天津財(cái)經(jīng)大學(xué)在職研究生

摘要：建行銀行為加強(qiáng)合規(guī)操作管理，解決有章不循、違章操作等問題，推廣實(shí)施了“輕微違規(guī)積分制度”，但在執(zhí)行過程中存在條線部門之間、基層機(jī)構(gòu)之間運(yùn)用效果不平衡和屢查屢犯現(xiàn)象仍然存在等問題。本文分析了上述問題的原因，提出了解決問題的方法并進(jìn)行了簡(jiǎn)要論證。

關(guān)鍵詞：違規(guī)積分；風(fēng)險(xiǎn)管理；案件防控

風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理工作的重要內(nèi)容，風(fēng)險(xiǎn)管有章不循、違章操作問題，理的有效性更是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的保障。近年來，隨著國(guó)際和國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)日趨復(fù)雜，金融監(jiān)管政策頻繁變化，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過程中所面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)也隨之加大，且近年來所發(fā)生的各類案件和風(fēng)險(xiǎn)事件更多地暴露出銀行員工違規(guī)操作是引發(fā)各類風(fēng)險(xiǎn)的重要原因。

為加強(qiáng)員工行為管理，有效解決有章不循、違章操作問題，建設(shè)銀行在股份制改造進(jìn)程中參照交通管理中駕駛員違規(guī)積分制度的經(jīng)驗(yàn)，在全行范圍內(nèi)針對(duì)各類業(yè)務(wù)的操作行為推廣實(shí)施了“輕微違規(guī)積分制度”，制定了《輕微違規(guī)行為積分管理辦法》，根據(jù)不同管理?xiàng)l線和業(yè)務(wù)種類將輕微違規(guī)行為進(jìn)行了分類，經(jīng)過不斷補(bǔ)充細(xì)化目前已擴(kuò)充至20類共650項(xiàng)具體條款，旨在引導(dǎo)和督促各級(jí)機(jī)構(gòu)和工作人員遵章守紀(jì)、合規(guī)經(jīng)營(yíng)，及時(shí)糾正輕微違規(guī)行為和不規(guī)范操作，避免引發(fā)案件和重大違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件。

建設(shè)銀行“輕微違規(guī)積分制度”實(shí)行以來，對(duì)有效控制操作風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)范員工操作行為起到了積極作用，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：一是明確了合規(guī)操作的具體要求，劃定了違規(guī)紅線，操作上有據(jù)可依；二是“輕微違規(guī)積分制度”引起了全行員工的足夠重視，能夠更加主動(dòng)地約束自身的不規(guī)范行為；三是作用較為明顯，全行風(fēng)險(xiǎn)管理水平和業(yè)務(wù)操作的規(guī)范性得到有效加強(qiáng)，案件和重大違規(guī)事件逐年下降。

受近幾年國(guó)際金融危機(jī)和國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)下行的影響，為了規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)，銀監(jiān)部門對(duì)案件和重大風(fēng)險(xiǎn)的容忍度越來越低，商業(yè)銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管控要求也愈加嚴(yán)格。建設(shè)銀行積分管理制度在合規(guī)操作管控中雖然取得了一定效果，但在更加嚴(yán)格的監(jiān)管要求下，通過對(duì)違規(guī)積分管理工作的現(xiàn)狀進(jìn)行調(diào)研和分析，反映出仍然存在問責(zé)不到位、不平衡、不及時(shí)等問題，易導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不準(zhǔn)確、不全面，處置化解不及時(shí)、不徹底，因此有必要制定或采取有針對(duì)性的配套措施進(jìn)一步促進(jìn)違規(guī)積分管理辦法有效執(zhí)行，更好地發(fā)揮其對(duì)違規(guī)行為抓早、抓小，防止小隱患變成大違規(guī)，甚至引發(fā)案件風(fēng)險(xiǎn)的作用。

以建設(shè)銀行天津分行為例，分析近三年輕微違規(guī)積分工作的開展情況和積分結(jié)果，還存在以下問題。

一、違規(guī)積分管理工作在業(yè)務(wù)條線和部門間執(zhí)行不平衡。個(gè)人金融、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等以柜面業(yè)務(wù)為主的條線管理部門積分管理工作開展得較好，累計(jì)積分占比超過60%。特別是個(gè)人金融條線，能將輕微違規(guī)積分管理融入合規(guī)教育、業(yè)務(wù)檢查、操作風(fēng)險(xiǎn)管理等日常工作，輕微違規(guī)積分頻率較高，員工對(duì)違規(guī)積分制度一般能夠正確認(rèn)識(shí)和理解。而信貸業(yè)務(wù)、營(yíng)運(yùn)管理、安全保衛(wèi)、法律事務(wù)等業(yè)務(wù)條線和主管部門在積分制度的執(zhí)行和運(yùn)用相比之下差距較大，但恰恰是商業(yè)銀行的這些領(lǐng)域近幾年所暴露出風(fēng)險(xiǎn)來卻越來越多。因此，進(jìn)一步加強(qiáng)這些業(yè)務(wù)領(lǐng)域合規(guī)管理工作，有效運(yùn)用違規(guī)積分管理工具對(duì)降低案件風(fēng)險(xiǎn)意義重大。

二、基層機(jī)構(gòu)之間積分工作不平衡，不利于樹立統(tǒng)一的合規(guī)經(jīng)營(yíng)理念和促進(jìn)合規(guī)操作管理水平的整體提高。一些基層機(jī)構(gòu)在內(nèi)控管理工作中自查自糾主動(dòng)性不高，問責(zé)力度不大，從業(yè)務(wù)規(guī)模、員工人數(shù)及內(nèi)審?fù)獠轭l率和發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題的數(shù)量分析，積分情況與這些機(jī)構(gòu)實(shí)際應(yīng)達(dá)到的內(nèi)控管理水平不符，與其內(nèi)審?fù)獠榘l(fā)現(xiàn)問題的情況不匹配。因此，應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)積分管理工作的重視度，提高制度執(zhí)行力，促進(jìn)違規(guī)積分管理工作和執(zhí)行效果的平衡。

三、輕微違規(guī)行為屢查屢犯和此查彼犯情況仍存在，整改效果有待進(jìn)一步提高。建設(shè)銀行違規(guī)積分制度旨在及時(shí)糾正違規(guī)行為，達(dá)到警示效果，避免重復(fù)違規(guī)或?qū)也閷曳?。但?shí)際執(zhí)行過程中，由于違規(guī)行為所涉及的崗位特點(diǎn)、業(yè)務(wù)流程、違規(guī)性質(zhì)的不同，以及基層機(jī)構(gòu)管理的差異，導(dǎo)致即使員工受到積分處理，但仍然存在屢查屢犯或此查彼犯的現(xiàn)象。特別是在柜面業(yè)務(wù)方面，出現(xiàn)頻率較高的輕微違規(guī)行為往往連續(xù)幾年重復(fù)出現(xiàn)，積分處罰的效果在某些條款上并不十分明顯。

針對(duì)輕微違規(guī)積分管理工作在執(zhí)行過程中存在的上述問題，通過對(duì)建設(shè)銀行內(nèi)部審計(jì)、業(yè)務(wù)檢查、稽核監(jiān)測(cè)、員工教育等風(fēng)險(xiǎn)管控措施和工作流程進(jìn)行分析，現(xiàn)就這些問題產(chǎn)生的原因和解決對(duì)策論述如下：

一、加強(qiáng)宣傳教育，強(qiáng)化合規(guī)培訓(xùn)，進(jìn)一步提高員工對(duì)輕微違規(guī)積分工作的認(rèn)識(shí)。一項(xiàng)管理制度的有效執(zhí)行，在很大程度上依靠制度執(zhí)行者和相關(guān)人對(duì)該項(xiàng)制度的態(tài)度和認(rèn)可程度，特別是輕微違規(guī)積分制度涉及對(duì)違規(guī)員工進(jìn)行處罰，更是如此。對(duì)于以業(yè)務(wù)發(fā)展為主要工作任務(wù)的銀行基層機(jī)構(gòu)而言，自查違規(guī)，處罰員工顯然容易被認(rèn)為會(huì)打擊士氣，影響業(yè)務(wù)發(fā)展。對(duì)此，應(yīng)加強(qiáng)兩個(gè)方面的教育培訓(xùn)，一是大力加強(qiáng)員工遵章守規(guī)的宣傳，從商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的安全性、服務(wù)的專業(yè)性、內(nèi)控的有效性等不同角度，持續(xù)宣講商業(yè)銀行合規(guī)經(jīng)營(yíng)和合規(guī)操作的要求，可以通過專題討論、主題演講、情景展示、案例警示等方式大力宣傳，強(qiáng)調(diào)在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和監(jiān)管要求下嚴(yán)格執(zhí)行輕微違規(guī)積分制度的必要性和重要性，讓合規(guī)經(jīng)營(yíng)深入人心，讓違規(guī)操作無(wú)處藏身。只有基層機(jī)構(gòu)管理者和廣大員工從思想上認(rèn)識(shí)到位，才能真正發(fā)揮輕微違規(guī)積分的積極作用。二是進(jìn)一步加強(qiáng)違規(guī)積分制度培訓(xùn)，讓員工學(xué)懂會(huì)用，盡量做到事前防范，避免因“培訓(xùn)不到位”和“無(wú)知者無(wú)畏”而導(dǎo)致的違規(guī)。在業(yè)務(wù)培訓(xùn)中，應(yīng)要求條線管理部門增加與該條線業(yè)務(wù)有關(guān)的“違規(guī)積分條款”作為培訓(xùn)內(nèi)容，使業(yè)務(wù)培訓(xùn)既包括應(yīng)該如何做，又包括不該做什么；另外，利用各種會(huì)議和信息平臺(tái)討論重要的積分條款，及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，促進(jìn)員工合規(guī)理念的養(yǎng)成。通過上述措施，使違規(guī)積分制度從單一的違規(guī)處罰和警示，轉(zhuǎn)變?yōu)榕嘤?xùn)服務(wù)、監(jiān)督檢查和處罰警示相結(jié)合，使其更加人性化、更有說服力，更能有效改變銀行機(jī)構(gòu)之間積分工作不平衡的狀況，進(jìn)一步推動(dòng)合規(guī)操作管理水平的整體提高。

二、業(yè)務(wù)管理部門要加強(qiáng)對(duì)違規(guī)積分條款的分析和研究，結(jié)合本條線業(yè)務(wù)特點(diǎn)制定具體配套措施，促進(jìn)積分管理辦法的有效運(yùn)用。統(tǒng)計(jì)顯示，個(gè)人金融和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)兩個(gè)業(yè)務(wù)條線輕微違規(guī)積分比例最高，員工對(duì)積分管理工作也最為重視和敏感，但諸如“記賬憑證不規(guī)范”等柜面賬務(wù)操作性輕微違規(guī)行為卻經(jīng)常表現(xiàn)為屢查屢犯。經(jīng)分析，個(gè)人金融和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)條線員工主要從事柜面業(yè)務(wù)，一直以來是操作風(fēng)險(xiǎn)管控的重點(diǎn)部位，相關(guān)操作要求和檢查標(biāo)準(zhǔn)非常明確，且建設(shè)銀行對(duì)柜面業(yè)務(wù)開展的稽核檢查制度、柜面監(jiān)測(cè)制度、專職檢查人制度等已形成較為完備的柜面風(fēng)險(xiǎn)管控體系。因此，就加強(qiáng)積分管理工作而言，應(yīng)繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行上述檢查和監(jiān)測(cè)制度，但力爭(zhēng)進(jìn)一步做到檢查規(guī)范，問責(zé)嚴(yán)格，標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一。同時(shí)，為減少員工因稽核差錯(cuò)而反復(fù)被積分處理，形成屢查屢犯，應(yīng)對(duì)一般稽核差錯(cuò)進(jìn)行有容忍度的考核，即確定一個(gè)較為合理的容錯(cuò)率，在容錯(cuò)率范圍內(nèi)的一般賬務(wù)性稽核差錯(cuò)不予積分處理，但要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示；這樣就能夠避免因偶爾發(fā)生的少量一般稽核差錯(cuò)而導(dǎo)致屢查屢犯，避免“干的越多，錯(cuò)的越多，罰的越多”而影響員工的積極性。

三、加強(qiáng)案件防控工作考核力度，提高輕微違規(guī)積分管理工作的規(guī)范性。建設(shè)銀行自2012年以來開展案件防控工作考評(píng)，考核工作 注重結(jié)果更側(cè)重過程，鼓勵(lì)依法合規(guī)、自查自糾、扼制苗頭，注重日常案件防控基礎(chǔ)工作，對(duì)基層機(jī)構(gòu)的合規(guī)經(jīng)營(yíng)，防范案件起到了積極作用，其中輕微違規(guī)積分管理工作就是一項(xiàng)重要考核內(nèi)容。分析近兩年的考評(píng)結(jié)果，積分管理工作的開展情況對(duì)案件防控工作考評(píng)的最終結(jié)果有較大影響。因此，為進(jìn)一步促進(jìn)輕微違規(guī)積分制度的有效運(yùn)用，提升案件防控工作效果，建設(shè)銀行應(yīng)以案件防控考評(píng)工作為契機(jī)，對(duì)積分管理工作提出更為明確的要求，研究制定更加科學(xué)合理的指導(dǎo)性目標(biāo)，有效促進(jìn)建設(shè)銀行各級(jí)機(jī)構(gòu)積極主動(dòng)開展輕微違規(guī)積分管理工作，有效促進(jìn)基層機(jī)構(gòu)進(jìn)一步提升案件防控工作水平，逐步建立并完善自查自糾、自我防范、自我完善、自我提高的案件防控機(jī)制。

作者簡(jiǎn)介：

劉志剛，現(xiàn)任中國(guó)建設(shè)銀行天津市分行紀(jì)檢監(jiān)察特派員，天津財(cái)經(jīng)大學(xué)在職研究生在讀。