曹建宇 李 磊

（宿州市公安局經(jīng)偵支隊 安徽·宿州 234000）

金融秩序的穩(wěn)定直接關系到整個國民經(jīng)濟的健康發(fā)展。隨著我國金融體制改革的深化，金融行業(yè)多元化格局已基本形成，金融在現(xiàn)代經(jīng)濟的核心地位也日益突出,在促進經(jīng)濟增長和調(diào)控國民經(jīng)濟運行中發(fā)揮了越來越重要的作用。與此同時,金融機構的大量增加、金融市場的異?；钴S，使得金融活動的無序性加大，從而給不法分子以可乘之機[1-2]。近年來，宿州市的金融違法犯罪呈現(xiàn)數(shù)額巨大、技術性強、涉及面廣、危害性嚴重等特點。研究當前金融犯罪的新形式，制定新的預防對策是當前經(jīng)偵工作的重中之重。

2013年1-10月份，全市共受理破壞金融管理秩序案及金融詐騙案36起，立案30起，破案42起（其中破獲年前案件12起），挽回損失3146萬余元，抓獲嫌疑人62名。

一、金融犯罪形勢分析

2013年1月至10月，宿州市破獲金融管理秩序案及金融詐騙案立案的31起案件，其中貸款詐騙有16起，占53%；非法吸收公眾存款5起，占17%；集資詐騙、妨害信用卡管理、有價證劵詐騙及、騙取貸款均為2起，均占6%，信用卡詐騙、保險詐騙均為1起，均占3%。

（一）貸款詐騙、騙取貸款案件大幅度上升。2012年3月，蕭縣某集團以收購糧食為名，把他人存放在其八公里糧庫4、5、6、14倉內(nèi)的小麥15373噸謊稱為自己所有，提供虛假擔保，騙取某行蕭縣支行貸款1850萬元。騙取貸款所得的款項主要用于歸還該集團運營所欠的債務，改變了貸款用途。

2013年6月18日，宿州市某融資擔保公司和宿州市某信用社至宿州市公安局經(jīng)偵支隊控告稱：安徽某服飾有限公司分別于2012年6月27日、2013年3月20日，采取虛構貸款用途的手段先后騙取宿州市多家銀行共計1220萬元人民幣，到期后無法按期歸還，涉嫌騙取貸款。經(jīng)查，犯罪嫌疑人洪某某采取與宿州市某工貿(mào)公司法人代表徐某簽訂虛假購買原材料合同的手段，從宿州市多家銀行合計騙取貸款1220萬元，至今未能歸還。

2013年7月1日碭山縣某信用社報案稱：該信用社清收往年的惡意貸款的過程中發(fā)現(xiàn)發(fā)現(xiàn)多筆冒用他人姓名貸款的行為。經(jīng)查，犯罪嫌疑人劉某某等三人冒用他人的名義在信用社騙取貸款合計十萬余元。

（二）貸款詐騙、騙取貸款案件大幅度上升。集資詐騙、非法吸收公眾存款案件穩(wěn)中有升，仍占有較大比重。今年1至10月份，全市共立集資詐騙、非法吸收公眾存款案件7起，同比增加16%，占全部金融犯罪案件的23%，涉案總金額1155萬元。

2013年2月25日泗縣人高某、周某等人到泗縣公安局報案稱：泗縣人孔某某非法集資500余萬元。經(jīng)查，孔某某是國信公司的法定代表人，該孔于2011年9月1日成立國信公司，以國信公司名義在泗縣多處設立辦公場所，聘請李某某、郭某某、鄧某等相關工作人員，向他人宣稱自己準備辦實業(yè)，有土地、工程、房產(chǎn)等，并向集資戶承諾在一定期限內(nèi)還本并支付高額利息，與集資戶簽定借款合同，向集資戶進行非法集資。在2012年1月到9月期間，孔某某以月息3分或3分5厘高利息向泗縣人高某某等29人非法集資501萬元。犯罪嫌疑人已于2013年2月7日到公安機關投案自首。

2013年7月24日馬某等人報案稱：犯罪嫌疑人董某某于2008年在泗縣文廟商城以經(jīng)營 “泗州動力健身俱樂部”為幌子，以開發(fā)房屋給高利息為誘餌，向數(shù)人借款一百余萬元。經(jīng)查，犯罪嫌疑人董某某于2008年在泗縣文廟商城以經(jīng)營“泗州動力健身俱樂部”為幌子，以其在江蘇泗洪縣開發(fā)房屋給高利息為誘餌，從2009年至2012年先后向馬成貴等人借款合計48.98萬元，犯罪嫌疑人董某某還以同樣手法騙取韓靜、韓春艷、尤素琴等十幾人一百余萬元。此案件已于2013年7月26日破案，并刑拘1人。

（三）貸款詐騙、騙取貸款案件大幅度上升。集資詐騙、非法吸收公眾存款案件穩(wěn)中有升，仍占有較大比重。銀行卡犯罪案件明顯減少，同比下降幅度較大。經(jīng)過近兩年來的著力打擊，金行卡犯罪高發(fā)勢頭得到明顯遏制，發(fā)案數(shù)明顯減少，比同期下降80%。今年以來，全市僅立案1起，涉案價值5.9萬元。

2013年1月25日某銀行宿州分行報案稱：2011年8月，犯罪嫌疑人張某某在該行辦理了一張信用卡，并于2011年8月22日開始透支，共計2.8萬元。犯罪嫌疑人張某某于6月7日在深圳被抓獲歸納，主動退回全部涉案款，目前案件已移送起訴至檢察機關。

二、從偵辦的金融犯罪案件暴露出的金融部門管理上的薄弱環(huán)節(jié)

（一）金融部門部分崗位人員職責履行不力，自身素質有待進一步提升。2013年以來，宿州市公安局經(jīng)偵部門偵辦的蕭縣某集團以及宿州市某服飾公司騙取貸款案，其注冊地和辦公地同在宿州市，均是采取簽訂虛假購貨合同的手段從銀行騙取貸款。如果銀行信貸人員能夠嚴格按照貸前審查程序、有效進行實地審查，應能有效避免該類案件的發(fā)生。另外，在偵辦案件中辦案民警發(fā)現(xiàn)，個別信貸員對貸款已出現(xiàn)不能回收的風險時，疏于催收或無法迅速采取有效措施清收[3-4]。如個別信貸人員為了能“保證”收回到起點貸款或“盤活”呆賬，授意到期不能歸還貸款的借款人借用他人的身份證，請人幫忙簽字，采用“借新還舊”方式轉換借據(jù)，從而達到掩蓋個人工作不力的事實。

（二）對貸款的審查監(jiān)督機制不夠健全。從全市經(jīng)偵部門在偵辦多起貸款詐騙和騙取貸款案所調(diào)取的銀行貸款的手續(xù)來看，有些銀行提供的貸款資料比較混亂，貸前調(diào)查報告流于形式，對于企業(yè)發(fā)生的重大事項賬務不及時，未能客觀全面地了解貸款申請主體的真實狀況。有的貸款人和擔保人不在銀行面簽字確認，貸款手續(xù)僅限于文字材料審查，間接致使違法犯罪分子屢屢得逞。如某行借款合同糾紛案，涉案金額1150萬元，借款合同上只有簽字但沒有加按手印，且簽名也不是本人所簽，導致借款人以此為由不認賬，至今案件還在進一步調(diào)查審理中。有的銀行對企業(yè)貸款發(fā)放后的資金使用未能予以嚴格監(jiān)督。

(三)內(nèi)控內(nèi)管機制執(zhí)行不到位。有的銀行機構在日常的經(jīng)營管理中，風險防范意識不強，內(nèi)部監(jiān)督管理制度執(zhí)行不到位。個別金融機構大額存單管理、大額現(xiàn)金管理、反洗錢管理、票據(jù)管理等方面存在不到位的問題，內(nèi)部流程控制、審計檢查不嚴格，未能及時發(fā)現(xiàn)問題，或發(fā)現(xiàn)問題后，未能做到嚴格追究[4]。表現(xiàn)在即使部分管理人員發(fā)現(xiàn)了風險，但為了本單位的業(yè)績默認違規(guī)處理，存在“追損失為主，處理人次之，最好內(nèi)部處理”的思想。

(四)對有政府融資擔保公司擔保的貸款審查不嚴。部分銀行機構放松了對存在政府資金擔保的貸款審查，對貸款企業(yè)的經(jīng)營、信用等情況審查了解不深入，也是導致貸款詐騙和騙取貸款案件多發(fā)的主要原因之一[2]。年初以來，我市多筆擔保公司貸款發(fā)生了案件，造成了較大的經(jīng)濟損失。以某行發(fā)放的信用證打包貸款為例，申請貸款的企業(yè)根本沒有任何經(jīng)營活動，貸款后即攜款潛逃，至今尚未歸案。

三、騙取貸款、貸款詐騙等金融犯罪案件多發(fā)的原因分析

（一）貸款申請人對于騙取貸款罪的法律認識存在誤區(qū)。貸款申請人認為自己并不以非法占有為目的，只是通過一些非法手段取得銀行貸款，即使給銀行等金融機構造成了經(jīng)濟損失，充其量也只是屬于貸款糾紛，并不構成犯罪[3]。例如，支隊偵辦的宿州市某服飾公司涉嫌騙取貸款案，主要犯罪嫌疑人洪某某華歸案后一直聲稱只知道貸款詐騙，卻不知道有騙取貸款罪這一罪名。

（二）行業(yè)不成文的規(guī)定，客觀上助長了騙取貸款犯罪等金融犯罪案件的高發(fā)。貸款申請人認為自己通過合法途徑取得貸款且有確實的抵押物，至于貸款用途可以由自己來決定，從而對金融機構隱瞞貸款、金融信用使用真相，且這一點貌似已經(jīng)成為貸款行業(yè)中不成文的規(guī)定。實際上即使銀行信貸人員發(fā)現(xiàn)這種情況，他們往往也是“睜一只眼、閉一只眼”，甚至極力的幫助貸款申請人，給他們提供便利條件，以期貸款申請人能按期歸還貸款及利息。

（三）黨委、政府的干預，使金融部門的審查程序簡化，從而導致一些案件的法發(fā)生。貸款申請人往往是政府為了發(fā)展當?shù)亟?jīng)濟引進的重要投資商，為了發(fā)展經(jīng)濟，政府有關部門往往給銀行施加壓力或者利用形象工程及大資金貸款誘惑銀行，通過政府干預讓銀行發(fā)放貸款，使銀行認為反正有政府撐腰，貸款總不會出問題。甚至有時為了快捷，銀行信貸人員根本沒有認真審核貸款資料及進行貸前調(diào)查，只是形式上走一下程序就將款放出，貸款資金下落也根本不去過問[3]。

四、防范金融風險的建議

（一）高站位認識應對金融類犯罪的重要性，增強工作的責任感和使命感。當前，金融類犯罪仍驅突出，對此，工作要著眼經(jīng)濟社會發(fā)展大局來認識，要充分認識金融類犯罪對經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定產(chǎn)生嚴重的影響和沖擊[3-4]，要充分認識經(jīng)濟發(fā)展速度加快、經(jīng)濟結構深入調(diào)整的時期，是經(jīng)濟活動容易違規(guī)失范，金融類犯罪相對活躍的時期，公安機關特別是經(jīng)偵部門在工作思路上，要順應發(fā)展形勢，站在維護經(jīng)濟安全、保障經(jīng)濟發(fā)展大局、創(chuàng)造良好的金融環(huán)境的高度來認識打防金融類犯罪，進一步增強工作的主動性、預見性和針對性，全力維護社會穩(wěn)定和金融秩序安全，保障經(jīng)濟、社會可持續(xù)發(fā)展。

（二）高效能應對金融類犯罪，為經(jīng)濟發(fā)展創(chuàng)造和諧穩(wěn)定的社會環(huán)境。要圍繞突出金融類犯罪來打擊，要圍繞產(chǎn)業(yè)建設的各項重點工作，主動作為。要加大打擊金融類犯罪力度，對于集資詐騙、非法吸收公眾存款等直接侵害群眾切身利益、容易引發(fā)群體性事件、嚴重威脅社會和諧穩(wěn)定的涉眾型經(jīng)濟犯罪，要精心組織，集中力量，克服困難，全力偵破，最大限度地挽回經(jīng)濟損失，最大限度地維護群眾利益，最大限度地減少不和諧因素，為經(jīng)濟社會平穩(wěn)較快發(fā)展提供最為直接的刑事執(zhí)法保護[1,3]。要通過開展專業(yè)防范，宣傳教育群眾，化解矛盾隱患，主動輔助決策，為加強金融管理、凈化金融環(huán)境作出努力。確保偵查破案、追贓挽損、預警控制和防范服務等工作措施科學細化、全面跟進行業(yè)發(fā)展、產(chǎn)業(yè)進步。為經(jīng)濟平穩(wěn)較快增長、對外貿(mào)易、國家戰(zhàn)略發(fā)展、金融安全提供有力的服務和保障，積極促進社會和諧穩(wěn)定。

（三)加強排查，扎實把握風險防范重點。公安機關要積極會同金融部門深入排查各類金融風險隱患，要切實加強對當前可金融穩(wěn)定的、容易誘發(fā)金融風險重點領域、風險易發(fā)行業(yè)中涉及本行的客戶的摸底排查，加強對大額異常資金的反洗錢盜測和分析，及時發(fā)現(xiàn)苗頭性、傾向性問題，同時加強對重點業(yè)務、重點崗位履職情況及行內(nèi)員工參與民間借貸或社會集資情況檢查，著力杜絕可能存在的操作性風險和道德風險的發(fā)生[1]。對照上述提示中提示的風險進行逐一對照開做到金融風險早發(fā)現(xiàn)、早提示、早預警，及時鎖定、防控和化解風險。

（四）強化執(zhí)行，嚴格加強內(nèi)部控制和管理。金融部門要切實從規(guī)范自身發(fā)展出發(fā)，圍繞信貸管理、風險管控、服務創(chuàng)新等重點，進一步規(guī)范業(yè)務流程、審批管理、風險監(jiān)控、員工監(jiān)督等方面的機制建設，以完善的制度建設、嚴格的流程管理實現(xiàn)對金融風險的有效管控。加大制度執(zhí)行力，嚴格落實相關審查把關制度，加強內(nèi)部審計，嚴格執(zhí)行責任追究[2]。特別是款審查監(jiān)督，定期開展信貸人員履職審計。正在改制的金融機構要做好流程在造，切實防止崗位人員操作風險和道德風險，形成維護區(qū)域金融穩(wěn)定的工作合力。

[1]李碩，李浣.關于非法集資等涉眾型金融犯罪適用法律問題研究[J].河北法學，2011,29（6）：183-192

[2]李波.新形勢下金融犯罪特點 7研究[J].經(jīng)濟師，2008（2）：215－216,236

[3]李登科,田桂梅,王貴榮.當前金融犯罪案件的特點及防范措施[J].內(nèi)蒙古金融研究，2009（11）：65-66

[4]韓力君.金融犯罪案件的特點及防范對策[J].山西省政法管理干部學院學報，2013,26（3）：167－168