○ 文／程 強

經(jīng)過不斷完善，勝利油田內部控制體系已經(jīng)做到“三全兩無”，即全員、全面、全過程覆蓋，無人不受控、無事不受控，確保了企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展。

研究部署18項安全環(huán)保專項整治工作、采取有力舉措推進地熱資源開發(fā)利用、分解落實超產(chǎn)目標和利潤目標……近期，勝利油田以領導辦公會形式集體討論決策一系列重要工作。

按照油田內控制度要求，還有年度經(jīng)營計劃、工程招標、資產(chǎn)處置等35項重點工作，任何人沒有個人決策權，必須上油田辦公會或油田專業(yè)委員會集體討論決策，把所有權力都關進內控制度的“籠子”里。

在中國石化勝利油田，近年來經(jīng)過不斷完善，內部控制體系已經(jīng)做到“三全兩無”，即全員、全面、全過程覆蓋，無人不受控、無事不受控，確保了企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展。

讓權力規(guī)范運行

“用權有度”是勝利油田內控體系建設的首要要求。采訪中勝利油田法律事務處副處長熊汝波告訴記者，如今借助一體化合同管理信息平臺，業(yè)務領導和相關部門按照相應程序進行合同審核，從而形成相互牽制、相互監(jiān)督的內控機制，使每一個節(jié)點都有章可循，每一個環(huán)節(jié)都有效受控。

各級審批人員通過層層把關，全面了解合同在不同環(huán)節(jié)的運行狀況，嚴格按規(guī)范要求審查審批，對不符合規(guī)范的合同，提出意見、督導整改，有效地防范法律風險。

熊汝波介紹，經(jīng)過不斷完善，油田已形成包含20大類54個業(yè)務流程1466個控制點的內部控制體系，內容涵蓋所有重點業(yè)務和管理環(huán)節(jié)，就像是生產(chǎn)經(jīng)營的門衛(wèi)、警察和管家，確保權力在陽光下規(guī)范運行。

為規(guī)范制度管理，勝利油田全面向鎮(zhèn)海煉化學習，通過梳理優(yōu)化整合，油田層面存量制度減少近2/3。針對部門管理存在責任不清、制度執(zhí)行力不強等問題，經(jīng)營管理部、信息中心、財務監(jiān)控中心會同業(yè)務主管部門，對儲量管理、產(chǎn)能建設等10項重點業(yè)務流程進行梳理分析與信息化提升，對1341個工作節(jié)點落實責任、規(guī)定時限，力求規(guī)范高效。

在標準化采購上，油田通過確定戰(zhàn)略供應商并簽訂合作框架協(xié)議，將產(chǎn)品設備質保期延長1.5年到3年以上，而節(jié)約采購資金高達35%以上。

2012年初，油田以中國石化合同管理信息系統(tǒng)全面實施為契機，對油田分散的合同管理系統(tǒng)進行集成整合，構建起一體化合同管理信息平臺，按照合同管理和內控制度的要求，將內控合同審批流程嵌入合同管理信息系統(tǒng)，通過流程配置，固化審查審批權限。

供水公司副經(jīng)理總會計師劉仁峰介紹，供水公司通過運用網(wǎng)上預算執(zhí)行事前審批系統(tǒng)和資金支付事前審批系統(tǒng)，有效保證了公司全面預算的實施，將成本管理貫穿到各個單元各個節(jié)點的預算、控制和考核。供水公司操作成本占總成本比例由2006年的52.75%下降到2012年的33.31%，非生產(chǎn)性費用占總成本的比例由2006年的30.02%下降到2012年的12.14%，實現(xiàn)了管理和效益的巨大提升。

在“三重一大”事項上，勝利油田嚴格執(zhí)行集體決策制度，規(guī)范各級領導的審批行為。如油田勞動家屬養(yǎng)老保險實施、組建相關單位企業(yè)年金理事會、建立完善人才成長激勵機制等重大事項，在集體討論決策后，又廣泛征求意見、反復修改完善，直到領導辦公會再次討論通過后，才依法提交職工代表大會討論通過實施，確保民主、集體、科學決策。

對于探井部署、重點工程、重大措施等重大投資和成本使用項目，油田成立專家組，針對重點成本項目和重點工作，油田成立用電管理、新井運行管理、老區(qū)一體化治理等若干項目組，依靠各專業(yè)專家充分提高決策科學性。

審批上，勝利油田建立相互牽制和監(jiān)督的網(wǎng)絡審批流程，使每一個節(jié)點都有章可循，每一個環(huán)節(jié)都有效受控。

讓風險全面受控

鹽227區(qū)塊是勝利油田首個非常規(guī)“井工廠”項目，共布有10口非常規(guī)水平井，采用集中打井、集中壓裂、集中投產(chǎn)的集約化建設模式，大幅縮短生產(chǎn)周期、降低施工費用。

由于非常規(guī)項目投入高、風險大，8月27日，油田非常規(guī)運行項目組專門召開集中壓裂壓前準備會，優(yōu)化方案規(guī)避風險，提高壓裂施工的質量和效益。

油田生產(chǎn)經(jīng)營專業(yè)性強，內控體系就是要與專業(yè)管理緊密融合，全過程介入，讓風險全面受控。

為全面防范生產(chǎn)經(jīng)營風險，勝利油田構筑了資金預算、TR控制、內控審批、考核兌現(xiàn)“四道防火墻”，并抓好招投標、合同簽訂、結算付款“三個關鍵環(huán)節(jié)”和價格與質量“兩個重要節(jié)點”，規(guī)范生產(chǎn)經(jīng)營活動。

特別對于投資額超過1億元的工程建設項目、200萬元以上的基建和維修改造工程、1000萬元以上設備監(jiān)造項目，以及各類專項資金項目，油田進行重點監(jiān)管，加大重點環(huán)節(jié)監(jiān)控力度，擴大重大工程項目派駐督察范圍，嚴厲查處各類違規(guī)違紀問題。

“內控體系就像一張嚴密的網(wǎng)，覆蓋所有管理過程和業(yè)務運行，又像一把鎖形成糾正違規(guī)操作、防控業(yè)務風險的牢固防線?！必攧毡O(jiān)控中心主任王洪華說，“但同時，內控不是為了限制管理，而是更好地優(yōu)化提升，提高質量和效益?！?/p>

例如對于全油田重大作業(yè)設計，必須提交公司由專家組進行網(wǎng)上優(yōu)化審批。上半年，優(yōu)化后油井大型及風險措施同比減少107井次，措施有效率提高1.9個百分點，作業(yè)質量和效益顯著提高。

讓操作陽光透明

不久前，勝利發(fā)電廠升壓站改造工程需要組合電器。時間緊迫，油田物資供應處招標辦公室就及時安排網(wǎng)上招標，一切程序規(guī)范公開透明，參與評標的不僅有勝利油田業(yè)務專家，而且邀請了齊魯石化、濟南煉化的專家，最終總中標金額比估算價節(jié)約30%以上，既節(jié)約了可觀成本，又很好地滿足了工程需要。

“規(guī)范運作、陽光透明是招標的生命力所在?！眲倮吞镎袠宿k公室主任楊彥昌介紹，為杜絕招標采購過程中出現(xiàn)的各類問題，油田不斷在運行機制、操作程序上對招標過程進行規(guī)范和約束，同時油田法律事務、價格管理、技術監(jiān)督、設備管理及其他相關職能部門也參與進來，最大程度保障招標采購質量與效益。

在采購過程中，勝利油田物資采購部門嚴格落實內控制度中質量節(jié)點要求，構建了全過程的物資質量管理體系。通過完善檢驗流程和制度、增加檢驗設備儀器，以及開展駐廠監(jiān)造、現(xiàn)場檢驗、第三方檢驗等多種檢驗方式，提高了物資質量控制能力。同時，建立了物資質量跟蹤與反饋機制，油田物資質量監(jiān)督抽查合格率逐年上升。“從2012年的92.13%上升到今年上半年的97.21%，質量風險得到有效控制?！蔽镔Y供應處財務資產(chǎn)管理中心主任張俊鋒告訴記者。

在評標專家隊伍建設上，勝利油田已建成石油專用設備、油氣集輸設備、通用設備等36個專業(yè)900多人的評標專家?guī)?。每次評標結束后，油田還對評標專家進行業(yè)務能力、職業(yè)道德等考評，并計入專家誠信檔案。去年，油田清退了50余名不按要求參加評標、違規(guī)評標的專家，確保了評標的公正性和權威性。

今年，勝利油田探索走油公司發(fā)展之路，大力推進“四化”建設，特別是在標準化采購上，通過確定戰(zhàn)略供應商并簽訂合作框架協(xié)議，將產(chǎn)品設備質保期延長1.5年到3年以上，節(jié)約采購資金高達35%以上。