何希耕

（福州大學(xué) 監(jiān)察審計(jì)處，福建 福州 350116）

1 防控廉政風(fēng)險(xiǎn)的重要意義

廉政風(fēng)險(xiǎn)是指擁有公共權(quán)力的黨政干部或公務(wù)人員在執(zhí)行公務(wù)或日常生活中發(fā)生腐敗行為的可能性，主要包括思想道德風(fēng)險(xiǎn)、崗位職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)、制度機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)和外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)等幾種類型。廉政風(fēng)險(xiǎn)具有客觀性、不確定性和危險(xiǎn)性等基本特征［1］。

廉政風(fēng)險(xiǎn)防控是針對(duì)誘發(fā)腐敗的各類風(fēng)險(xiǎn)，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理理論和現(xiàn)代質(zhì)量管理方法，利用風(fēng)險(xiǎn)防范規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)處理和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控手段，通過(guò)計(jì)劃、執(zhí)行、考核、修正等4個(gè)環(huán)節(jié)，使預(yù)防和控制腐敗工作落實(shí)到具體的崗位和人，最終建立前期預(yù)防、中期監(jiān)控、后期處置三道防線，不斷提高預(yù)防腐敗工作的科學(xué)化、制度化和規(guī)范化水平。

廉政風(fēng)險(xiǎn)防控將腐敗和不正之風(fēng)視為公共權(quán)力運(yùn)行過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)調(diào)預(yù)防腐敗重在降低其發(fā)生的可能性及其危害程度，強(qiáng)調(diào)在保障公共部門及其崗位有效履行職能的基礎(chǔ)上，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理理論，借助多重防護(hù)和多環(huán)節(jié)的管理框架體系，從整合制度、技術(shù)和文化三種途徑，達(dá)到預(yù)防腐敗的目的［2］。實(shí)踐證明，廉政風(fēng)險(xiǎn)防控是近年來(lái)我國(guó)預(yù)防腐敗過(guò)程中探索出來(lái)的一項(xiàng)管理創(chuàng)新和制度創(chuàng)新，在有效推進(jìn)懲防體系建設(shè)、強(qiáng)化源頭治腐方面取得了顯著成效。

目前，我國(guó)關(guān)于高校設(shè)備采購(gòu)領(lǐng)域存在的各類風(fēng)險(xiǎn)及防控對(duì)策的學(xué)術(shù)論文有不少，但專門研究高校設(shè)備采購(gòu)領(lǐng)域廉政風(fēng)險(xiǎn)的文章較少。柯紅巖等基于PDCA循環(huán)理論，“從計(jì)劃執(zhí)行、考核、修正等環(huán)節(jié)入手，探索了廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理的規(guī)律，從組織領(lǐng)導(dǎo)、動(dòng)態(tài)監(jiān)控、逐級(jí)防范等方面總結(jié)了高校設(shè)備采購(gòu)廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理的對(duì)策”［3］；錢大益等“從業(yè)務(wù)流程、制度機(jī)制、外部環(huán)境等方面分析了高校設(shè)備采購(gòu)過(guò)程中存在或潛在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，結(jié)合工作實(shí)際對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的防治措施進(jìn)行了詳細(xì)探討”［4］。而一個(gè)不容忽視的現(xiàn)實(shí)情況是，設(shè)備采購(gòu)領(lǐng)域已經(jīng)成為高校腐敗問(wèn)題的主要病灶之一［5］。據(jù)《法制晚報(bào)》報(bào)道，石景山檢察院調(diào)研發(fā)現(xiàn)，高校職務(wù)犯罪案件“有超過(guò)三成的案子集中于物資材料、設(shè)備采購(gòu)上”［6］。

本文擬從權(quán)力行使、制度機(jī)制、思想道德、外部環(huán)境等4個(gè)方面對(duì)高校設(shè)備采購(gòu)領(lǐng)域的廉政風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深刻剖析，并提出相應(yīng)的防控措施。高校廉政風(fēng)險(xiǎn)的防控，不僅需要理論研究，更要構(gòu)建懲治和預(yù)防腐敗體系，以規(guī)范高校設(shè)備采購(gòu)領(lǐng)域的權(quán)力運(yùn)行，促進(jìn)高校設(shè)備采購(gòu)干部隊(duì)伍廉潔從政。

2 高校設(shè)備采購(gòu)領(lǐng)域的廉政風(fēng)險(xiǎn)

高校設(shè)備采購(gòu)工作包括全校設(shè)備的采購(gòu)、驗(yàn)收、入庫(kù)、立賬、建檔、使用監(jiān)督、效益評(píng)估、清查及調(diào)劑、轉(zhuǎn)讓、報(bào)廢、銷賬等管理工作，具有“涉及資金量大、階段環(huán)節(jié)多、波及面較廣、關(guān)注度較高、社會(huì)影響大、廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分散”等特點(diǎn)［7］，具體來(lái)說(shuō)存在4方面的廉政風(fēng)險(xiǎn)。

2.1 權(quán)力行使風(fēng)險(xiǎn)

是指“由于職權(quán)過(guò)于集中、運(yùn)行程序不規(guī)范以及自由裁量幅度過(guò)大，可能造成以權(quán)謀私、職權(quán)濫用等腐敗行為的風(fēng)險(xiǎn)”［8］。主要表現(xiàn)為：

（1）審批采購(gòu)合同時(shí)利用職權(quán)和影響力，不按程序辦事，為特定關(guān)系人和單位牟取不正當(dāng)利益；

（2）設(shè)備采購(gòu)詢價(jià)時(shí)為了人情關(guān)系或牟取私利，人為影響詢價(jià)采購(gòu)的公正；

（3）設(shè)備招標(biāo)采購(gòu)或政府采購(gòu)時(shí)泄露招標(biāo)信息，與中介機(jī)構(gòu)、投標(biāo)供應(yīng)商勾結(jié)違規(guī)串標(biāo)、圍標(biāo)操作。

2.2 制度機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)

是指由于具體的工作（業(yè)務(wù)）缺乏制度的明確覆蓋，或者有制度但不合理、不科學(xué)、缺乏有效性，或者制度本身存在漏洞，可能造成行使權(quán)力失控、行為失范等的廉政風(fēng)險(xiǎn)。其主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)表現(xiàn)為：

（1）規(guī)章制度不健全，采購(gòu)管理審核出現(xiàn)漏洞；

（2）未及時(shí)掌握新的采購(gòu)政策及規(guī)定，導(dǎo)致采購(gòu)程序出現(xiàn)漏洞；

（3）設(shè)備采購(gòu)人員崗位職責(zé)不明確。

2.3 思想道德風(fēng)險(xiǎn)

是指由于理想信念不堅(jiān)定、工作作風(fēng)不扎實(shí)、職業(yè)道德不牢固［8］、法紀(jì)意識(shí)淡薄，以及單位思想政治工作和廉政教育不到位等問(wèn)題可能誘發(fā)行為失范的風(fēng)險(xiǎn)。其主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)表現(xiàn)為：

（1）工作不認(rèn)真，作風(fēng)不過(guò)硬，特別是在與招標(biāo)代理、供應(yīng)商頻繁接觸過(guò)程中，思想上產(chǎn)生懈怠，放松了警惕，逐漸腐敗墮落；

（2）意志品質(zhì)不高，立場(chǎng)不堅(jiān)定，易受外界干擾，可能成為腐敗的幫兇或自身存在貪腐行為。

2.4 外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)

是由于行業(yè)風(fēng)氣（潛規(guī)則）對(duì)正確行使權(quán)力的干擾，以及工作對(duì)象、服務(wù)對(duì)象有目的地進(jìn)行利益誘惑或施加其他非正常影響，導(dǎo)致領(lǐng)導(dǎo)干部和工作人員產(chǎn)生以權(quán)謀私等行為的風(fēng)險(xiǎn)，其主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)表現(xiàn)為：

（1）礙于上下級(jí)關(guān)系和人情關(guān)系，在領(lǐng)導(dǎo)違規(guī)“招呼”或親朋好友托請(qǐng)下，違規(guī)操作；

（2）受社會(huì)上請(qǐng)客送禮、貪污腐敗等不良風(fēng)氣的影響，設(shè)備采購(gòu)人員為了追逐利益、追求享受等，在設(shè)備采購(gòu)中違規(guī)操作，以權(quán)謀私。

3 高校設(shè)備采購(gòu)的廉政風(fēng)險(xiǎn)防控對(duì)策

針對(duì)高校設(shè)備采購(gòu)在權(quán)力行使、制度機(jī)制、思想道德和外部環(huán)境4個(gè)方面的廉政風(fēng)險(xiǎn)及其主要廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，特別是一些高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的廉政風(fēng)險(xiǎn)，要通過(guò)一系列制度保障、流程再造和措施應(yīng)對(duì)，降低廉政風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)針對(duì)性和可操作性。

3.1 權(quán)力行使方面

首先要逐一明確設(shè)備采購(gòu)各項(xiàng)職權(quán)的名稱、具體內(nèi)容、取得依據(jù)、對(duì)應(yīng)的制度規(guī)范、辦理主體（責(zé)任主體），優(yōu)化每項(xiàng)職權(quán)的運(yùn)行流程，按照工作程序優(yōu)化內(nèi)部職權(quán)運(yùn)行模式［9］，或是繪制職權(quán)運(yùn)行流程圖，對(duì)辦理主體、條件規(guī)則、實(shí)現(xiàn)步驟、流轉(zhuǎn)程序、辦理期限、運(yùn)行方式、監(jiān)督方式等方面作出嚴(yán)密、具體、明確的規(guī)定，并明確每個(gè)工作崗位的職責(zé)，普遍建立崗位職責(zé)與廉政責(zé)任的一一對(duì)應(yīng)關(guān)系，使職權(quán)行使中每個(gè)環(huán)節(jié)相互配套、相互銜接，確?！安幌嗳輱徫幌嗷シ蛛x、相互制約和相互監(jiān)督”［10］。

以福州大學(xué)為例，為了防止申購(gòu)單位盲目采購(gòu)和審批管理部門隨意審批，購(gòu)買質(zhì)次價(jià)高的設(shè)備，進(jìn)而損害學(xué)校利益，在制定的貴重儀器設(shè)備申購(gòu)流程中特別增加了專家論證的環(huán)節(jié)。在設(shè)備采購(gòu)前，要組織專家對(duì)設(shè)備選型、技術(shù)參數(shù)等進(jìn)行充分的可行性論證，既發(fā)揮了專家的智囊參謀作用，又強(qiáng)化了設(shè)備申購(gòu)、審批的制約與監(jiān)督（見圖1）。

此外，要根據(jù)具體情況對(duì)設(shè)備采購(gòu)工作人員定期進(jìn)行崗位輪換，防范工作人員利用職權(quán)和工作便利收受商業(yè)賄賂、損害學(xué)校利益的風(fēng)險(xiǎn)。

3.2 制度機(jī)制方面

要按照構(gòu)建懲防體系和完善內(nèi)部控制的要求，針對(duì)設(shè)備采購(gòu)涉及的請(qǐng)購(gòu)、審批、采購(gòu)、驗(yàn)收、付款等不同的程序制定管理制度，特別是要將廉政要求貫穿始終。對(duì)于不合時(shí)宜的制度，要予以廢止或修訂；對(duì)于有缺陷的制度，要予以補(bǔ)充完善；對(duì)于條文不明的制度，要逐條細(xì)化或解釋。例如，高校應(yīng)當(dāng)建立設(shè)備采購(gòu)與驗(yàn)收管理制度，對(duì)采購(gòu)方式、招投標(biāo)規(guī)則、特殊采購(gòu)處理、中介機(jī)構(gòu)遴選及監(jiān)管、供應(yīng)商選擇和驗(yàn)收程序等作出明確規(guī)定?？傊?，要從制度機(jī)制方面入手，形成一套規(guī)范透明、科學(xué)合理的設(shè)備采購(gòu)程序，從源頭上鏟除各種可能滋生腐敗的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

3.3 思想道德方面

首先，要把好選人、用人關(guān)，把工作能力強(qiáng)、思想素質(zhì)高、能廉潔自律的干部安排在設(shè)備采購(gòu)的崗位。

圖1 福州大學(xué)貴重儀器設(shè)備申購(gòu)流程圖

其次，要開展經(jīng)常性廉政教育，要對(duì)設(shè)備采購(gòu)工作人員開展黨紀(jì)國(guó)法、財(cái)經(jīng)紀(jì)律和職業(yè)素養(yǎng)等方面的教育。特別是要針對(duì)設(shè)備采購(gòu)領(lǐng)域的工作特點(diǎn)，開展專題黨課、示范教育、警示教育、崗位廉政教育［8］，不斷提高設(shè)備采購(gòu)工作人員的政治素質(zhì)和廉政風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，形成內(nèi)在的“免疫系統(tǒng)”［11］，自覺抵制各種誘惑和侵蝕。

最后，要加強(qiáng)人文關(guān)懷。學(xué)校分管領(lǐng)導(dǎo)和部門負(fù)責(zé)人要經(jīng)常與設(shè)備采購(gòu)工作人員談心談話，及時(shí)了解他們工作、生活和思想情況，幫助他們解決一些實(shí)實(shí)在在的困難，讓他們真切感受到組織給予的關(guān)懷和溫暖，同時(shí)可以防止一些干部思想出現(xiàn)滑坡，減少干部違紀(jì)違規(guī)行為的發(fā)生。

3.4 外部環(huán)境方面

首先，要推行校務(wù)公開和信息公開，要將設(shè)備采購(gòu)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)、關(guān)鍵崗位的工作通過(guò)學(xué)校主頁(yè)等途徑公開，接受廣大師生和社會(huì)的監(jiān)督。公開內(nèi)容應(yīng)包括內(nèi)部職權(quán)行使情況、廉政風(fēng)險(xiǎn)及防控措施等［8］。要擴(kuò)大內(nèi)部信息系統(tǒng)的覆蓋面，及時(shí)披露各類招標(biāo)采購(gòu)信息，構(gòu)建公開參與、公平競(jìng)爭(zhēng)的工作平臺(tái)，積極推進(jìn)公共資源市場(chǎng)化配置，防止掌握資源的部門和人員利用手中的權(quán)力牟取私利［12］。

其次，要加強(qiáng)廉政文化建設(shè)，充分發(fā)揮廉政文化的導(dǎo)向作用、凝聚作用、教育作用和規(guī)范作用，占領(lǐng)高校思想陣地，大力提高領(lǐng)導(dǎo)干部和教師隊(duì)伍的職業(yè)道德和思想素質(zhì)，培育“以廉為榮、以貪為恥”的共同價(jià)值觀［13］和校園文化。

最后，要強(qiáng)化設(shè)備采購(gòu)的廉政監(jiān)督。學(xué)校紀(jì)檢、監(jiān)察和審計(jì)部門要全程參與設(shè)備采購(gòu)活動(dòng)的監(jiān)督，防止攬權(quán)、越權(quán)、失職等行為的發(fā)生。要對(duì)涉及腐敗的設(shè)備采購(gòu)人員（包括供應(yīng)商），堅(jiān)決做到發(fā)現(xiàn)一起，查處一起，通過(guò)懲治腐敗的高壓態(tài)勢(shì)，凈化高校設(shè)備采購(gòu)風(fēng)氣。

4 結(jié)束語(yǔ)

高校設(shè)備采購(gòu)的廉政風(fēng)險(xiǎn)防控，關(guān)鍵在于認(rèn)真查找設(shè)備采購(gòu)過(guò)程中潛在的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，采取針對(duì)性強(qiáng)、有效的防控措施，通過(guò)事先預(yù)防，從源頭上防治設(shè)備采購(gòu)領(lǐng)域的腐敗行為，有力地促進(jìn)高校懲治和預(yù)防腐敗體系的建設(shè)。

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［2］張?jiān)鎏?廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理：適應(yīng)當(dāng)下中國(guó)反腐敗環(huán)境的管理創(chuàng)新［J］.廣州大學(xué)學(xué)報(bào)：社會(huì)科學(xué)版，2011（9）：5－10.

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