【摘 要】 由于合同主體的有限理性、主體行為的機(jī)會(huì)主義及信息的不對(duì)稱性，使得在以合同分配這些工程風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，往往又會(huì)產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)，也就是合同風(fēng)險(xiǎn)。工程合同風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)對(duì)建筑工程的順利實(shí)施產(chǎn)生重大的影響，因此，如何規(guī)避和管理合同風(fēng)險(xiǎn)也是建筑工程風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容，本文就此問(wèn)題進(jìn)行了研究。

【關(guān)鍵詞】 工程合同風(fēng)險(xiǎn)；評(píng)價(jià)；管理

1 引言

隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，我國(guó)建筑工程市場(chǎng)主體之間的關(guān)系以變更為合同關(guān)系，市場(chǎng)主體之間的行為依據(jù)都已合同來(lái)約束。對(duì)于建筑工程來(lái)說(shuō)，由于其工藝復(fù)雜，造價(jià)昂貴，非常容易發(fā)生工程風(fēng)險(xiǎn)，因此，如何分配和規(guī)避這些風(fēng)險(xiǎn)，成為建筑工程管理的關(guān)鍵[1]。工程合同可通過(guò)提前約定相關(guān)事宜，有效的規(guī)避和分配這些風(fēng)險(xiǎn)。但是，由于合同主體的有限理性、主體行為的機(jī)會(huì)主義及信息的不對(duì)稱性，使得在以合同分配這些工程風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，往往又會(huì)產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)，也就是合同風(fēng)險(xiǎn)。工程合同風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)對(duì)建筑工程的順利實(shí)施產(chǎn)生重大的影響，因此，如何規(guī)避和管理合同風(fēng)險(xiǎn)也是建筑工程風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容，本文就此問(wèn)題進(jìn)行了研究。

2 工程合同風(fēng)險(xiǎn)的分類

一般來(lái)說(shuō)，按不同的標(biāo)準(zhǔn)，可以將工程合同風(fēng)險(xiǎn)分為以下幾類[2]：

（1）依照工程類型的不同，可將工程合同風(fēng)險(xiǎn)分為：工程施工合同風(fēng)險(xiǎn)、工程勘察設(shè)計(jì)合同風(fēng)險(xiǎn)、工程物資買賣合同風(fēng)險(xiǎn)、工程監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)。

（2）依照風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者的不同，可將工程合同風(fēng)險(xiǎn)分為：承包人風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)理人風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)包人風(fēng)險(xiǎn)。

（3）依照損失形態(tài)的不同，可以分為人身風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。

（4）按照工程進(jìn)度，可以分為：施工準(zhǔn)備階段風(fēng)險(xiǎn)，施工過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)，工程竣工驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn)，工程結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。

3 工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理步驟

3.1 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

合同風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的首要環(huán)節(jié)。對(duì)工程合同進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理首先要對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的識(shí)別，只有在全面了解各種風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，才可能進(jìn)一步分析和制定應(yīng)對(duì)策略，才能夠預(yù)測(cè)危險(xiǎn)可能造成的危害，從而選擇處理風(fēng)險(xiǎn)的有效手段。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別首先應(yīng)確認(rèn)不確定性因素的存在，可以按風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源、風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)象進(jìn)行分類。隨后要建立詳細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)因素分布概率表，盡可能全面地涉及到項(xiàng)目的各個(gè)方面，為項(xiàng)目執(zhí)行方提供充足的信息，保證對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)的整體把握[3]。

3.2 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與分析

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是建立在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別基礎(chǔ)上的，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性和產(chǎn)生后果的預(yù)測(cè)。它主要采用多種方法將識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)歸類排序，進(jìn)而有針對(duì)性地消除主要風(fēng)險(xiǎn)因素。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的任務(wù)包括：在識(shí)別項(xiàng)目面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)概率和可能帶來(lái)的負(fù)面影響，確定項(xiàng)目開(kāi)發(fā)企業(yè)承受風(fēng)險(xiǎn)的能力，確定風(fēng)險(xiǎn)控制的優(yōu)先等級(jí)，為提出、實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)消除對(duì)策服務(wù)等。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分析是對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的詳細(xì)分析，確定其影響的范圍、深度，不同風(fēng)險(xiǎn)影響因素之間的關(guān)系如何，只有通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)分析，才能夠更深入地了解項(xiàng)目所處的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境，因此風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和分析是風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中不可或缺的重要環(huán)節(jié)。

3.3 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)是指在確定了項(xiàng)目合同存在風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)本質(zhì)和決策主體對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的承受能力而制定的回避、承受、降低或者分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)等相應(yīng)防范計(jì)劃。制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略主要包括風(fēng)險(xiǎn)回避、降低、分擔(dān)和承受。在考慮應(yīng)對(duì)的過(guò)程中，風(fēng)險(xiǎn)管理部門通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、影響的效果以及成本效益，選擇能夠使剩余風(fēng)險(xiǎn)處于期望的風(fēng)險(xiǎn)容限以內(nèi)的應(yīng)對(duì)[4]。

4 工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理決策措施

4.1 工程合同簽訂時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)管理決策措施

一般來(lái)說(shuō)做好以下幾個(gè)方面的工作[5]：

（1） 從參加工程競(jìng)標(biāo)開(kāi)始，項(xiàng)目承包商就應(yīng)該對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行時(shí)刻的關(guān)注，應(yīng)該根據(jù)發(fā)包方的不同特點(diǎn)，承包商制定不同的風(fēng)險(xiǎn)管理決策。

（2） 對(duì)于那些通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估存在較大風(fēng)險(xiǎn)的工程項(xiàng)目，承包商應(yīng)該采用通過(guò)提高工程報(bào)價(jià)的方法予以規(guī)避和降低。

（3） 在合同談判的過(guò)程之中，承包商可以向業(yè)主明晰工程風(fēng)險(xiǎn)，說(shuō)出厲害關(guān)系，完善相關(guān)合同條款，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

4.2 工程合同施工階段時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)管理決策措施

在施工過(guò)程之中，工程合作的執(zhí)行往往也會(huì)產(chǎn)生較大的風(fēng)險(xiǎn)，因此，合同的主體在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理決策過(guò)程之中應(yīng)該做好以下幾個(gè)方面的工作[6]：

（1） 首先要做好工程合同簽證工作，因?yàn)椋诤贤瑘?zhí)行的過(guò)程之中，往往會(huì)出現(xiàn)很多意外情況。當(dāng)出現(xiàn)這種情況時(shí)，承包商應(yīng)該依據(jù)實(shí)際情況與業(yè)主進(jìn)行協(xié)商，做好合同部分條款的變更工作，這些變更都是通過(guò)工程簽證的形式予以確認(rèn)的，因此，在進(jìn)行工程簽證工作時(shí)，要做到及時(shí)而合法，以降低和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

（2） 加強(qiáng)工程合同實(shí)施過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)控制。施工過(guò)程是合同的執(zhí)行階段，在這個(gè)過(guò)程應(yīng)該加強(qiáng)合同管理，通過(guò)對(duì)施工過(guò)程的控制，避免合同目標(biāo)的分離，在這時(shí)，應(yīng)該做好以下3個(gè)方面的工作：首先，應(yīng)該進(jìn)行合同分析，從執(zhí)行的角度對(duì)合同進(jìn)行分析、補(bǔ)充、解釋；其次，做好合同實(shí)施的監(jiān)督，根據(jù)合同的相關(guān)要求，對(duì)施工過(guò)程進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督和管理；最后，要做好合同跟蹤。及在合同執(zhí)行的過(guò)程中，做好監(jiān)督工作，及時(shí)糾正其偏差，是合同順利完成。

4.3 驗(yàn)收結(jié)算階段工程合同的風(fēng)險(xiǎn)管理決策措施

在工程的驗(yàn)收階段，應(yīng)該做好以下兩個(gè)方面的工作，以規(guī)避驗(yàn)收結(jié)算階段工程合同的風(fēng)險(xiǎn)：

（1） 隱蔽工程驗(yàn)收的風(fēng)險(xiǎn)控制。所謂隱蔽工程是指那些隱蔽在主體工程中的工程的驗(yàn)收，一般來(lái)說(shuō)，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，隱蔽工程在隱蔽之前，應(yīng)該由發(fā)包人驗(yàn)收審查通過(guò)的。但實(shí)際情況是，很多工程為了趕工期，不注重這個(gè)方面的工作，給后來(lái)的合同執(zhí)行帶來(lái)巨大的風(fēng)險(xiǎn)。因此，應(yīng)該加強(qiáng)隱蔽工程驗(yàn)收的風(fēng)險(xiǎn)控制，降低合同風(fēng)險(xiǎn)。

（2） 當(dāng)出現(xiàn)發(fā)包人拖欠工程款的問(wèn)題時(shí)，應(yīng)該采取以下兩個(gè)方面進(jìn)行控制，首先，提高預(yù)付款的比例，與規(guī)避款項(xiàng)拖欠風(fēng)險(xiǎn)；其次，在合同約定拖欠工程款的賠償措施，以達(dá)到懲罰拖欠工程款的目的。

5 結(jié)論

本文對(duì)工程合同風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)及其管理研究進(jìn)行了研究，得到如下一些結(jié)論：

（1）對(duì)于工程合同管理的分類進(jìn)行了探討，分別從4個(gè)角度對(duì)工程管理的分類進(jìn)行了分析。

（2）對(duì)工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理步驟進(jìn)行了探討，共分為四步：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與分析，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)。

（3）探討了工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理決策措施，主要從三個(gè)方面探討，分別為工程合同簽訂時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)管理決策措施，工程合同施工階段時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)管理決策措施以及驗(yàn)收結(jié)算階段工程合同的風(fēng)險(xiǎn)管理決策措施。

參考文獻(xiàn)

[1] 陳德芳，工程承包合同的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與管理.水利水電技術(shù)，2004（1）： 95-96

[2] 孫莉.談在工程項(xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)管理.建筑技術(shù)開(kāi)發(fā)，2005（1）： 83-85

[3] 符志民.航天項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理.北京：機(jī)械工業(yè)出版社，2005： 57-94

[4] 秦壽康.綜合評(píng)價(jià)原理與應(yīng)用.北京：機(jī)械工業(yè)出版社，2003：125-139

[5] 李金海，劉輝，趙峻嶺.評(píng)價(jià)方法論研究綜述.河北工業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào)，2004， 33（2）： 128-134

[6] 丁香乾，石碩，層次分析法在項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用.中國(guó)海洋大學(xué)學(xué)報(bào)，2004（1）： 97-102

[8] 林飛騰，侯渡舟.國(guó)際工程承包中的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)模糊層次分析.西安建怕科技大學(xué)學(xué)報(bào)，2003（3）： 6366

[9] 孫修東.多因素模糊層次綜合評(píng)判決策模型及其應(yīng)用陰.河南機(jī)電高等?？茖W(xué)校學(xué)報(bào)，2002，10（12）： 77-79