【摘 要】我國正在進(jìn)行著以建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制為目標(biāo)的改革，改革的一個重要方面是建立和完善社會保障體系。有觀點(diǎn)認(rèn)為，一個適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)體制的、實(shí)事求是、并且行之有效的社會保障體系，應(yīng)該由政府的社會保險(xiǎn)和非政府的商業(yè)保險(xiǎn)兩大部分構(gòu)成，二者在社會保障體系中各有其長，互補(bǔ)其短，相輔相成，相得益彰。

【關(guān)鍵詞】社會保險(xiǎn)；商業(yè)保險(xiǎn)；補(bǔ)充作用

社會保險(xiǎn)是國家為了使社會成員在年老、患病、傷殘、死亡或失業(yè)時，能夠從社會或政府那里獲得最基本的經(jīng)濟(jì)援助，確保社會的基本穩(wěn)定，而通過立法所建立起來的一種社會保險(xiǎn)制度。

商業(yè)保險(xiǎn)是指投保人根據(jù)合同約定向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對于合同約定的可能發(fā)生的事故，因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限時承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為。其中前者指的是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，后者指的是人壽保險(xiǎn)。通常認(rèn)為，與社會保障體系有直接關(guān)系的是指商業(yè)保險(xiǎn)中的人壽保險(xiǎn)。

筆者以為，就整個社會保障體系來說，社會保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的關(guān)系可以簡要地表述為，社會保險(xiǎn)是社會保障的基礎(chǔ)或基石，商業(yè)保險(xiǎn)，確切地講商業(yè)性的人壽保險(xiǎn)是對社會保險(xiǎn)的補(bǔ)充。

商業(yè)性人壽保險(xiǎn)對社會保險(xiǎn)的補(bǔ)充作用主要表現(xiàn)在以下五個方面：

（1）使“公平原則”與“效益原則”在社會保障體系中達(dá)到辯證的統(tǒng)一。

目前，我國的社會保險(xiǎn)主要體現(xiàn)了“公平原則”，它是通過具有國家強(qiáng)制力的政府行為對社會收入的一種再分配。這種再分配有利于低收入者，以致會出現(xiàn)多交費(fèi)少受益，或者少交費(fèi)多受益，甚至不交費(fèi)亦受益的情況，具有明顯的社會扶助性質(zhì)。而商業(yè)保險(xiǎn)則較多的體現(xiàn)“效益原則”，它通過地位平等的保險(xiǎn)當(dāng)事人雙方的合同行為，承認(rèn)差別，效益優(yōu)先，誰投保誰受益，投保多的多受益，不投保則不受益，權(quán)利和義務(wù)具有明顯的對應(yīng)性。

社會保險(xiǎn)保障著社會成員的基本需要，以“公平原則”為旗幟，維護(hù)著社會的基本穩(wěn)定。而商業(yè)保險(xiǎn)則有利于激勵個人奮斗和培養(yǎng)個人的責(zé)任感，促進(jìn)社會每一個成員的自保意識，鼓勵個人在其有勞動能力的時候，通過自我積累來解決自己及其家人在將來無勞動能力時的生活及意外風(fēng)險(xiǎn)等其他困難。

“公平原則”協(xié)調(diào)著社會的整體利益，而“效益原則”更能夠激發(fā)社會個體。這兩項(xiàng)原則對于社會保障來講，是缺一不可的。而以“效益原則”為主的商業(yè)性人壽保險(xiǎn)，對以“公平原則”為主的社會保險(xiǎn)的補(bǔ)充作用，便使得這兩項(xiàng)原則在社會保障體系中達(dá)到了辯證的統(tǒng)一。體現(xiàn)效益原則和個人責(zé)任的商業(yè)性人壽保險(xiǎn)的發(fā)展，會在一定程度上推動我國人們個人意識的進(jìn)一步增強(qiáng)，使人性能得到較完整的實(shí)現(xiàn)，從而促進(jìn)社會文明的整體進(jìn)步。

（2）商業(yè)性人壽保險(xiǎn)在社會保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上發(fā)展，有利于調(diào)動社會各成員的力量，分?jǐn)傌?zé)任，分散風(fēng)險(xiǎn)。

我國是一個有13億人口的大國，并且生產(chǎn)力的發(fā)展水平相對較低，各地區(qū)的發(fā)展也不平衡，是一個低收入的國家。另外，由于20世紀(jì)50年代到70年代，人口增長較快，有關(guān)專家預(yù)測，我國人口將于2010年前后達(dá)到老年型標(biāo)準(zhǔn)，并且老齡化的指數(shù)在2050年以前將始終呈持續(xù)上升的狀態(tài)。，建立老年社會保障體系的重要性和緊迫性，已經(jīng)較為明顯的表現(xiàn)出來。并且，由于我國政府從本世紀(jì)70年代開始推行計(jì)劃生育政策，使生育率和家庭人口都不斷降低，這樣，傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老功能受到較為嚴(yán)重的削弱，同時獨(dú)生子女在我國家庭中舉足輕重的地位，造成了對獨(dú)生子女的較高的保障需求。

社會保險(xiǎn)是通過國家立法產(chǎn)生的，它具有強(qiáng)制性。社會保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)是依據(jù)法律的規(guī)定，由國家、企業(yè)和個人三方面分擔(dān)，或全部由政府負(fù)擔(dān)。因此它受到國家和企業(yè)財(cái)力狀況的限制，也對國家財(cái)政和企業(yè)發(fā)展造成壓力。而商業(yè)性人壽保險(xiǎn)只是一個對保險(xiǎn)商品的等價交換行為，它是由投保人和保險(xiǎn)人通過自愿訂立保險(xiǎn)合同而發(fā)生的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系，保險(xiǎn)費(fèi)是由投保人承擔(dān)的，而保險(xiǎn)人作為一個企業(yè)實(shí)行自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，不需要國家財(cái)政來兜底。這樣有利于調(diào)動社會各成員的力量來分?jǐn)偵鐣Ｕ系呢?zé)任，分散社會風(fēng)險(xiǎn)。

（3）建立多層次、立體的社會保障體系，要求社會保險(xiǎn)與商業(yè)性人壽保險(xiǎn)并存發(fā)展。

社會保險(xiǎn)就其性質(zhì)來講，它以最基本需要為標(biāo)準(zhǔn)，并且受制于國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的水平和國家財(cái)力狀況。所以根據(jù)《中華人民共和國勞動法》第71條的規(guī)定，我國的社會保險(xiǎn)水平只能是低水平的。而西方一些福利國家由于社會保險(xiǎn)水平過高，現(xiàn)已成為沉重的負(fù)擔(dān)，甚至成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的障礙。吸取西方福利國家的教訓(xùn)，社會保險(xiǎn)從實(shí)際出發(fā)，制定較低的保障標(biāo)準(zhǔn)，從而能夠主動地避免將來出現(xiàn)我國國家財(cái)力不堪社會保障重負(fù)的情況。但是，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和人們收入的提高，社會各成員對于社會保障的水平和要求則正在不斷的增加。

商業(yè)性人壽保險(xiǎn)的發(fā)展會為人們提供一個保險(xiǎn)商品較為豐富的保險(xiǎn)市場。投保人可以根據(jù)自己的實(shí)際需要和支付能力與保險(xiǎn)公司協(xié)商確定保險(xiǎn)事宜，并且可以滿足人們對保險(xiǎn)的某些特殊的需要。投保人要求保險(xiǎn)人提供的保障水平越高，他們所繳納的保險(xiǎn)費(fèi)也是相應(yīng)提高的。這樣一種對等的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系，與由行政權(quán)利機(jī)構(gòu)管理的社會保險(xiǎn)這樣一種行政法律關(guān)系并存，共同發(fā)展，既能滿足社會安定與穩(wěn)定的要求，又能滿足社會成員對于保障水平的不同需要，從而有利于建立多層次的和立體的社會保障體系。

（4）發(fā)展商業(yè)性人壽保險(xiǎn)有利于增強(qiáng)社會保障體系的深度。

社會保險(xiǎn)的承辦單位是各級政府設(shè)立的專門機(jī)構(gòu)，如前所述，社會保險(xiǎn)體現(xiàn)的是行政法律關(guān)系，它以國家財(cái)政作為社會保險(xiǎn)的最后責(zé)任的保證，它不是一種商業(yè)行為，因此不存在競爭，也不允許盈利。而商業(yè)保險(xiǎn)是保險(xiǎn)市場主體在保險(xiǎn)市場競爭中求得生存和發(fā)展。它為投保人和被保險(xiǎn)人提供較好的保障水平，從而增強(qiáng)了社會保障體系的深度；同時，商業(yè)性保險(xiǎn)公司通過經(jīng)營獲取利潤，獨(dú)立發(fā)展，一般不對國家財(cái)政造成負(fù)擔(dān)。另外，商業(yè)性的人壽保險(xiǎn)資金積累，并且保險(xiǎn)商品在交換過程中其價值和使用價值的實(shí)現(xiàn)具有滯后性的特征，這使得巨額保險(xiǎn)資金在未給付之前處于相對閑置狀態(tài)。為了實(shí)現(xiàn)保值和增值，保險(xiǎn)資金必然進(jìn)入資本市場，從而增加建設(shè)基金，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)建設(shè)。因此，商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展不僅可以引導(dǎo)社會消費(fèi)資金的合理分流，增加貨幣回籠，緩解通脹壓力，而且有利于積累建設(shè)基金，從而從整體上促進(jìn)國家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。國家經(jīng)濟(jì)的整體發(fā)展會增強(qiáng)國家的財(cái)力，因而也就會提高社會保險(xiǎn)的水平，進(jìn)一步增強(qiáng)社會保障體系的能力，也就是說商業(yè)性人壽保險(xiǎn)對社會保險(xiǎn)深度的補(bǔ)充作用會促進(jìn)整個社會保障體系的良性循環(huán)。

（5）商業(yè)性人壽保險(xiǎn)在擴(kuò)大社會保障范圍即保障的廣泛性方面的補(bǔ)充作用。

一般認(rèn)為，社會保險(xiǎn)對于社會的全體成員來講具有普遍性，但是在實(shí)施過程中，每一項(xiàng)計(jì)劃都會受到政治、經(jīng)濟(jì)、文化、歷史的制約，從而形成特定的受保范圍。例如，在城市推行的社會保險(xiǎn)的主要對象是企業(yè)的職工，但在實(shí)施過程中，很難包括所有的城鎮(zhèn)勞動者。在我國隨著改革的深入，個體戶和私營企業(yè)大量涌現(xiàn)，在這樣一些經(jīng)濟(jì)成份中工作的成員，他們依法能夠享受社會保險(xiǎn)，而其要實(shí)現(xiàn)受保障的權(quán)利，仍有一定的難度。而商業(yè)性的人壽保險(xiǎn)比較容易為他們提供保險(xiǎn)，他們是商業(yè)性人壽保險(xiǎn)團(tuán)體的重要消費(fèi)者。我國的農(nóng)村，雖然農(nóng)民整體富裕程度不夠高，但對社會保障的客觀需求是存在的。因此，商業(yè)保險(xiǎn)也會促進(jìn)社會保障體系在農(nóng)村的建立和發(fā)展。