【摘要】隨著我國改革開放事業(yè)的不斷邁進(jìn)，銀行業(yè)的發(fā)展對于我國整體經(jīng)濟(jì)水平的提升起到了至關(guān)重要的作用，作為一種經(jīng)營貨幣的特殊行業(yè)，貸款業(yè)務(wù)是其經(jīng)營過程中最為重要的金融服務(wù)項(xiàng)目之一，所以，針對銀行信貸風(fēng)險進(jìn)行研究，是提升我國銀行業(yè)整體市場生存能力的必然要求。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險；信貸風(fēng)險管理

我國金融界對風(fēng)險的定義是指：某些不確定因素所能夠引起的損失的困難性，而商業(yè)風(fēng)險因素則是在商業(yè)行為中，存在某些不可控因素而導(dǎo)致其遭受損失的可能性。本文所研究的信貸風(fēng)險，可以從狹義和廣義兩個角度加以界定。廣義上來說，信貸風(fēng)險是銀行在貸款收益的波動性影響下的盈利水平的風(fēng)險，實(shí)際上，信貸資產(chǎn)的盈利水平的波動性和信貸資產(chǎn)損失的波動性兩部分共同構(gòu)成了信貸資產(chǎn)盈利水平的波動性。而從狹義上來說，信貸風(fēng)險的存在，主要是指在貸款過程中，能否順利的收回信貸資金。本文的研究主要是從廣義的角度上對銀行的信貸風(fēng)險加以分析。綜上，銀行自身所具有的獨(dú)特經(jīng)營特點(diǎn)要求其經(jīng)營過程中，必然面對某些內(nèi)在經(jīng)營風(fēng)險。信貸風(fēng)險的存在，是由于各種因素之間相互影響相互制約的關(guān)系產(chǎn)生的波動而對商業(yè)銀行的資產(chǎn)運(yùn)行情況所帶來的負(fù)面影響，實(shí)際上也就是銀行信貸盈利水平的波動性或者資產(chǎn)可能的損失情況，某些時候，也包括銀行整體價值下降的可能性，表現(xiàn)在上市銀行上，就是其股票市價的降低。

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的內(nèi)部原因

（1）相關(guān)理論上存在一定的盲區(qū)。雖然我國銀行進(jìn)過數(shù)十年的發(fā)展，目前已經(jīng)形成了一套較為完善的體制制度，而且隨著我國銀行體系的改革而逐漸顯露出其市場優(yōu)勢，但是由于我國長時間受計劃經(jīng)濟(jì)體制的影響，相當(dāng)一部分銀行職工難以適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)體制下的銀行運(yùn)行要求，風(fēng)險意識淡薄導(dǎo)致在經(jīng)營活動中為銀行的信貸服務(wù)制造了很多不必要的風(fēng)險。（2）風(fēng)險管理體制不完善。就現(xiàn)階段的發(fā)展情況來說，尚且沒有形成一套行之有效的貸款決策制度作為其基本支持。尤其是針對貸款所帶來的風(fēng)險的控制問題上，銀行自身更是沒有提供一個長效的機(jī)制。尤其是對信貸評價系統(tǒng)的體系判定過于粗糙等問題的存在，更是為銀行信貸行為帶來了更大的風(fēng)險。而貸款五級分類等級劃分仍不夠準(zhǔn)確和細(xì)化，對于貸款分類的科學(xué)性的提升起到了一定程度的負(fù)面影響。（3）銀行沒有形成有效地信貸機(jī)構(gòu)。銀行貸款的權(quán)力和義務(wù)關(guān)系的不明確，對于提升銀行的整體業(yè)務(wù)效率起到了一定程度的影響。尤其是與之相應(yīng)的激勵和約束機(jī)制的缺乏，更是為銀行整體貸款工作的展開帶來了困難。我國國有銀行的管理中，產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)不明晰、產(chǎn)權(quán)劃分不合理等問題長期存在。而這種情況下，管理人員的道德風(fēng)險問題，就成為貸款業(yè)務(wù)中不可回避的重要問題之一。（4）信貸隊(duì)伍不穩(wěn)定。隨著我國銀行業(yè)的高速發(fā)展，對于相關(guān)領(lǐng)域的高水平人才的爭奪同樣沒有停止過。很多資深的銀行信貸工作人員在這種背景下為了更高的薪酬而選擇了跳槽，這種跳槽導(dǎo)致銀行體系內(nèi)的專業(yè)人才快速流失，對于客戶信息的連續(xù)性造成了毀滅性的打擊，一定程度上為銀行培養(yǎng)和維護(hù)和客戶之間的關(guān)系增加了難度和成本。

二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的外部原因

1．政府政策對銀行的正常經(jīng)營干預(yù)過多。雖然我國市場經(jīng)濟(jì)制度已經(jīng)基本建立起來，但是我國的地方各級政府和國家政府通過行政手段對銀行的經(jīng)營進(jìn)行影響的情況并沒有隨著經(jīng)濟(jì)體制的改變而出現(xiàn)明顯的變化。我國銀行在社會發(fā)展過程中，過多的承擔(dān)了平衡社會收支、保證社會穩(wěn)定等方面的職能，在很多地方甚至直接為政府的錯誤決策買單。而一些地方為了促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，不顧市場經(jīng)濟(jì)的客觀要求而對銀行提出錯誤的政策指引，這樣一方面不利于銀行自身在市場中的競爭和成長；另一方面也阻斷了銀行對信貸資金的優(yōu)化配置過程，損傷了銀行經(jīng)營的積極性。根據(jù)我國相關(guān)部門提供的數(shù)據(jù)顯示，在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過程中，資金的主要來源就是銀行，這就為銀行正常的市場行為制造了阻礙，尤其是部分地方政府的干預(yù)直接導(dǎo)致了銀行行為扭曲等情況的產(chǎn)生，對信貸資金的流動性產(chǎn)生了非常嚴(yán)重的不利影響。

2．企業(yè)經(jīng)營不善。銀行和企業(yè)之間存在著普遍的關(guān)系。根據(jù)筆者掌握的數(shù)據(jù)來看，目前階段，銀行的呆死壞賬大部分都是由于企業(yè)的經(jīng)營不善而導(dǎo)致的，企業(yè)對資金的使用效率不高等問題的存在，直接影響到銀行信貸資金的盈利水平，企業(yè)自身如果無力按時償還銀行貸款，積累大量亞健康狀態(tài)的債務(wù)，那么就非常容易出現(xiàn)信貸風(fēng)險。

3．信息方面存在滯后。從我國現(xiàn)階段的信貸行為中來說，企業(yè)為了獲取銀行提供的貸款，在申請之初，往往通過提供虛假信息和不完全的信息作為其償還能力證明，而我國目前信貸信用機(jī)制的不健全，導(dǎo)致銀行在信貸過程中，無法通過企業(yè)的財務(wù)報表對企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營情況進(jìn)行了解，產(chǎn)生了非常嚴(yán)重的信息的不對稱性。這一切，都為銀行的信貸風(fēng)險出現(xiàn)概率的提升提供了客觀上的溫床。

4．利率風(fēng)險。隨著我國經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，市場化進(jìn)程中，我國采取了人民幣的浮動匯率。高利率在帶來高收益的同時，必然產(chǎn)生風(fēng)險激勵效應(yīng)。越是偏好風(fēng)險的借款人，越有可能成為銀行的客戶，其項(xiàng)目的風(fēng)險性也就越高，而違約的可能性也將增加。

三、建立和完善信貸風(fēng)險測評體系

正如上文中所分析的銀行的內(nèi)部管理中，風(fēng)險控制管理具有重要的作用，而實(shí)現(xiàn)風(fēng)險管理，就必須建立起有效地風(fēng)險防范體系，為銀行在經(jīng)營過程中合理的規(guī)避風(fēng)險提供必要的制度支持。

1．建立和強(qiáng)化信貸風(fēng)險預(yù)警體系。信貸風(fēng)險預(yù)警主要是通過對信貸過程中的主要風(fēng)險影響因素進(jìn)行量化處理來完成。而信貸風(fēng)險預(yù)警體系的構(gòu)建，對于提升銀行的征個體績效水平和防范、化解風(fēng)險是具有重要的積極意義的。銀行通過一定的方式方法對信貸風(fēng)險進(jìn)行防范和化解，是一個問題的兩個不同表現(xiàn)方面。防范的重要意義在于對信貸風(fēng)險中的增量問題提供一個可行的解決辦法，而化解的重點(diǎn)則在于對存量問題提供一個相應(yīng)的處理依據(jù)。我國從二十世紀(jì)默契開始對四大國有商業(yè)銀行進(jìn)行改革，希望通過重組的方式對這四家銀行的不良資產(chǎn)進(jìn)行妥善的處理。在這一過程中，我國政府和相關(guān)的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對于存量上的問題給予了足夠的重視，但是對于增量不良問題對銀行信貸風(fēng)險的出現(xiàn)所具有的意義，長期以來并沒有給予相應(yīng)的重視?；谏鲜銮闆r，筆者認(rèn)為，應(yīng)該盡快的建立健全起一套行之有效的科學(xué)信貸風(fēng)險管理體系，為銀行的內(nèi)部和外部風(fēng)險的控制提供一個基本的制度支持。

2．建立信貸風(fēng)險內(nèi)部控制體系。內(nèi)部控制作為銀行自身的自律行為，是銀行自身為了實(shí)現(xiàn)其市場目標(biāo)而進(jìn)行的一個科學(xué)而系統(tǒng)的龐大工程，它滲透到銀行業(yè)務(wù)和各個環(huán)節(jié)的操作中，并應(yīng)當(dāng)具有前瞻性。建立其信貸風(fēng)險的內(nèi)部控制體系，對于提升銀行的整體風(fēng)險抵抗能力和預(yù)防能力具有積極意義。從銀行機(jī)構(gòu)實(shí)際的運(yùn)營情況中我們可以看出，信貸業(yè)務(wù)對于提升銀行整體的績效水平具有非常重要的現(xiàn)實(shí)意義，通過對發(fā)達(dá)國家的相關(guān)研究成果加以借鑒，結(jié)合我國銀行營運(yùn)情況對風(fēng)險管理進(jìn)行研究，具有其必然的一面。銀行作為我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要助推力量，必須重視對運(yùn)營過程中的風(fēng)險的管理工作，只有通過建立一套長效的信貸風(fēng)險管理機(jī)制，才能夠保證在我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)的大局下，不斷的獲得進(jìn)步和發(fā)展。

綜上所述，我國對外開放政策指導(dǎo)下，金融市場的全面開放為我國銀行提供了機(jī)遇的同時，也提供了巨大的挑戰(zhàn)。應(yīng)該看到，掌握了雄厚資本的外國商業(yè)銀行在我國金融市場中雖然帶來了一些先進(jìn)的經(jīng)營管理理念，但是也對我國的銀行業(yè)的發(fā)展帶來了挑戰(zhàn)。這種情況下，構(gòu)建一套長效信貸風(fēng)險管理體現(xiàn)就成為我國銀行在市場競爭過程中的必然選擇。

參 考 文 獻(xiàn)

[1]陳四清．商業(yè)銀行風(fēng)險管理通論（第一版）[M]．北京：中國金融出版社，2006

[2]林明光．商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理存在的缺陷及建議[J]．經(jīng)濟(jì)師．2008（11）

[3]崔曉晨．淺析我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險[J]．中國證券期貨．2011（6）