自2008年金融危機爆發(fā)以來，以中小規(guī)模為主的民營企業(yè)遇到了嚴重的發(fā)展困境：一方面，由于外需持續(xù)萎縮，而各項成本不斷攀升，長期以來依賴出口的中小型制造企業(yè)亟待轉變發(fā)展方式；另一方面，由于缺乏有效引導，并且缺乏市場及機會，中小企業(yè)中的民營資本盲目多元化投資，資金流向了產能過剩行業(yè)或高杠桿的房地產市場，及至民間借貸等灰色地帶。
　　2011年的流動性持續(xù)性緊縮，導致了以中小規(guī)模為主的民營企業(yè)的資金鏈斷裂，在民營經濟較為發(fā)達的地區(qū)，爆發(fā)了中小企業(yè)主的“跑路潮”。中小企業(yè)及微企業(yè)的風險及貸后管理難度不言而喻。但是，作為優(yōu)化信貸資產結構、提升收益水平的重要工具，中小企業(yè)貸款及微企業(yè)貸款仍是各家商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展方向之一。但從2011年至今的中小企業(yè)困境來看，各家商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款的管理中也存在著諸多問題。
　　一 中小企業(yè)信貸管理中存在的問題
　　l.風險管理組織架構不合理
　　貸款風險管理的目的是將信貸政策和實施細則，通過垂直有效的管理體系貫徹落實到位，確保信貸投向的準確和投放規(guī)模的適度，達到低風險、高收益和流動性的商業(yè)銀行經營目標。然而，由于傳統經營管理體制的影響，目前商業(yè)銀行普遍缺乏基于中小企業(yè)客戶多、雜、散和融資需求數量少、頻率高、時間急等特點而制定的一套完整的中小企業(yè)信貸業(yè)務運作模式。
　　2.內部信用評價體系針對性不強
　　商業(yè)銀行對借款客戶進行信用等級評價的目的，一是通過信用等級情況作為篩選授信對象的條件；二是根據客戶不同的信用等級，實施差別化的授信定價和采用不同的信用管理策略。目前絕大多數商業(yè)銀行仍然采用對大型企業(yè)和中小企業(yè)類似的信用評價標準。中小企業(yè)往往因其規(guī)模等特點，嚴重影響信用等級的準確性，進而受到信貸市場準入和后續(xù)管理的限制。
　　3.貸款風險定價機制不科學
　　在同等風險等級下，商業(yè)銀行更愿意向大企業(yè)提供信貸，中小企業(yè)群體，受到了不能得到或不能完全得到其所要求資金的差別性待遇。事實上，商業(yè)銀行應當對所有企業(yè)實行風險定價，根據風險程度確定相應利率，以足夠利差來彌補企業(yè)貸款as07U5iVVZpSbI48u3EOzBuC8yQAUk/i9CpzazuC6lg=的風險；商業(yè)銀行應采用有彈性的貸款利率和風險定價機制，在法規(guī)和政策允許范圍內，遵循收益覆蓋風險和成本的市場原則，考慮中小企業(yè)所處的發(fā)展階段、所面臨的風險水平、管理成本等要素，在達成貸款風險管理目標的同時，形成科學的定價機制和適時靈活調整的利率機制。
　　4.風險預警和信息反饋機制不夠完善
　　由于業(yè)務拓展等多方面的壓力，客戶經理在執(zhí)行貸后檢查工作中普遍流于形式?？蛻艚浝韺ζ髽I(yè)所處宏、中、微觀層面的重大變化或不利動向反應不及時，貸款用途和流向監(jiān)管不到位，忽視對抵押資產的監(jiān)測，貸后檢查報告多期雷同，“重貸輕管”現象嚴重。
　　二 商業(yè)銀行加強中小企業(yè)信貸風險管理的有效途徑
　　從加強中小企業(yè)管理的角度來看，商業(yè)銀行應當在以下幾個方面著重加強：
　　1.完善中小企業(yè)貸前盡職調查，全面加強中小企業(yè)風險識別
　　貸前調查首先要通過人行征信系統查詢企業(yè)和企業(yè)負責人的信用程度，然后分行業(yè)采取不同的調查辦法，除現場考察現有的固定資產、存貨、現金銀行帳等外，另外要按工業(yè)企業(yè)和商貿流通企業(yè)制定特色的考察流程來把握風險和預測風險，過去考察企業(yè)主要以企業(yè)報表的財務比率分析為主，建議將現金流量的分析作為考察企業(yè)的重點。
　　2.調整中小企業(yè)信用評級體系，評估中小企業(yè)貸款風險
　　原評級體系主要針對大中型企業(yè)設置，以企業(yè)審計的財務報表為基礎，但中小企業(yè)報表多數未經審計，原體系不能準確反映其風險。應依據中小企業(yè)特點設計更為合理的信用評級體系。在評級環(huán)節(jié)中，調查人員需要對經營范圍、經營資質、主要產品及產能、原材料供應等方面進行調查分析，作為評級的基礎考察。在考察基礎情況后，利用系統進行綜合評價。
　　3.建立科學的中小企業(yè)貸款定價模式
　　中小企業(yè)貸款定價不僅要考慮目前市場競爭情況，更要加強對未來利率市場發(fā)展趨勢的判斷和分析，通過不同規(guī)模、不同區(qū)域、不同擔保方式、不同信用等級的差別化定價政策，做到審慎合理發(fā)放、及時有效管理中小企業(yè)貸款。
　　考慮到中小企業(yè)與銀行的業(yè)務關系的現狀，目前中小企業(yè)貸款定價模式可選擇一下兩種形式。一是采用價格領導模式。對于業(yè)務量小、尚未與銀行建立穩(wěn)定業(yè)務關系的中小企業(yè)，可采用價格領導模式。將信譽良好的大客戶的優(yōu)惠利率作為基準利率，通過考察中小企業(yè)的風險因素確定其風險溢價率，得出最終的貸款利率。二是采用客戶盈利能力分析模式。對于已與銀行建立了穩(wěn)定業(yè)務關系的中小企業(yè)，對其進行綜合分析，從銀企的全部往來業(yè)務關系中尋找最優(yōu)的貸款價格，同時使該價格富有競爭力。
　　4.加強中小企業(yè)貸款貸后管理，完善風險預警機制
　　客戶經理在中小企業(yè)貸后日常管理中要重點針對企業(yè)貸款用途、貸款到期前還款能力、到期還款收息和銷售收入歸行進行跟蹤檢查。包括貸款用途是否符合借款合同約定，有無挪作他用；企業(yè)生產經營及資產負債變化情況；企業(yè)的產品市場的變化情況；企業(yè)財務報表的真實性；企業(yè)法人和管理層人員情況等等，并將以上因素在定期資產質量分類評估中予以反映。
　　5.加強團隊人員的配備和管理水平
　　從人力資源方面來看，各商業(yè)銀行中小企業(yè)部普遍安排比較年輕的信貸人員進行學習和經驗積累，但同時中小企業(yè)部信貸人員人均管理的貸款戶數較多，可能造成時間和精力有限不能及時、全面地把握所管理貸款的風險狀況的情況。因此，建議能夠加強中小企業(yè)領域的人員配備和團隊建設，保證充足的人力資源和專業(yè)化的知識水