周建波,曾 京,周建濤

（1.北京大學 經(jīng)濟學院，北京 100871；2.南京銀行 北京分行，北京 100089；3.北京航空航天大學 經(jīng)濟管理學院，北京 100087）

陳光甫（1880—1976），江蘇省鎮(zhèn)江丹徒人，1904年赴美參加世博會，1906年進入賓夕法尼亞大學沃頓商學院，1909年獲得商學學士學位后回國服務于銀行界，1915年創(chuàng)辦上海商業(yè)儲蓄銀行。該銀行后發(fā)展成為中國最大的私營銀行,成為中國近代金融史上的一個奇跡，陳光甫也因此被譽為“中國最優(yōu)秀的銀行家”“中國的摩根”。

作為取之于社會（存款）用之于社會（貸款）的金融組織，上海商業(yè)儲蓄銀行能在短時間內(nèi)發(fā)展起來并取得巨大的成就，是與陳光甫“服務社會”的經(jīng)營理念分不開的。上海商業(yè)儲蓄銀行自成立伊始，就以“服務社會”作為行訓?！氨拘兄O，非專為牟利計也，其主要宗旨在為社會服務，凡關(guān)于顧客方面有一分便利可圖者，無不盡力求之，一面對于國內(nèi)工商業(yè)，則充量輔助，對于外商銀行在華之勢力，則謀有以消削之，是亦救國之道也”①。本文將以上海商業(yè)儲蓄銀行的存貸款管理為例，剖析陳光甫以“服務社會”為宗旨的經(jīng)營理念，希冀對當今我國中小銀行的發(fā)展有所借鑒。

一、以服務社會為中心的存款管理

存款是商業(yè)銀行最主要的資金來源，陳光甫以“服務社會”為根本宗旨，在創(chuàng)辦上海商業(yè)儲蓄銀行之初就非常注重儲蓄和吸收存款的作用，并特意將銀行取名為“儲蓄”銀行，創(chuàng)造了中國金融史上多個第一，使上海商業(yè)儲蓄銀行在短短的20年間一躍成為全國最大的私營銀行。1935年，上海商業(yè)儲蓄銀行已經(jīng)擁有500萬元資本、40多家分支行、1億4千多萬元存款②，其存款總額約占全國私營銀行存款總額的十分之一，遙遙領(lǐng)先于其他民族資本銀行，在當時全國銀行界中具有重要影響?！般y行之有儲蓄，雖不自本行開始，而努力于儲蓄業(yè)務，則確由本行首開其端?！雹凵虾Ｉ虡I(yè)儲蓄銀行注重儲蓄、大力吸收存款的做法主要有以下四個方面。

1.推廣銀元與銀兩并用。1933年以前，中國貨幣不統(tǒng)一，上海市面上銀兩與銀元并用。由于銀元易于鑒別，民眾日常使用非常方便，一般情況下以銀元進行交易，只有在大宗交易的情況下才使用銀兩，但傳統(tǒng)的金融機構(gòu)——錢莊，卻規(guī)定儲戶只能以銀兩開戶，若以銀元開戶的話，則需要將銀元折算成銀兩再開戶，而且還要收取一定的手續(xù)費（每元須加減二毫半），頗為繁瑣。陳光甫在上海商業(yè)儲蓄銀行初期就允許儲戶以銀兩和銀元并用，既可以銀兩開戶而用銀元支付，也可以銀元開戶而用銀兩支付，除免收手續(xù)費外，還對銀元開戶予以付息，以此來推廣銀元與銀兩并用的儲蓄方式。這種做法雖使銀行減少了洋厘手續(xù)費收益，還須保有銀元與銀兩兩種存款準備，但是便利了客戶，得到了廣大民眾的認可，“樹金融界之先聲”，“不久此項辦法，亦成為金融界通常之慣例”④。

2.創(chuàng)辦一元開戶。一般銀行大多注意吸收金額較大的存款，這類存款多數(shù)來自官僚、買辦、地主、資產(chǎn)階級以及大城市的房產(chǎn)主。上海商業(yè)儲蓄銀行除了吸收這些存款外，還特別注意吸收小額儲蓄存款。陳光甫認為大戶存款最不穩(wěn)定，而眾多小存戶的存款則是最穩(wěn)定的，因此在推廣儲蓄事業(yè)中提倡“不厭煩碎，不避勞苦，不圖厚利，為人所不屑為，從小處做起”⑤。特別開辦以一元為起存點的小額儲蓄，不論存額大小，一律熱誠接待，很快受到了城市中下層民眾的歡迎。上海商業(yè)儲蓄銀行首創(chuàng)“一元開戶”的儲蓄業(yè)務時，曾引起同業(yè)的譏笑，“然不數(shù)年，同業(yè)均依照辦理，成為通常之慣例?！雹?/p>

當時國人缺乏儲蓄意識，“其雖儉樸多有積蓄，但其所積得之銀，不是放在銀行生利的，多數(shù)是守秘密不為人知。”⑦為了鼓勵民眾的儲蓄興趣，上海商業(yè)儲蓄銀行還從美國訂購了多種儲蓄盒，規(guī)定即使未滿一元的，亦可領(lǐng)用儲蓄盒，將零錢逐日積存起來，積攢到一定數(shù)量再拿到銀行儲蓄。陳光甫在上海商業(yè)儲蓄銀行實行的這種鼓勵儲蓄的做法，影響了大批的民眾，更改變了他們的儲蓄習慣，影響至為深遠。

3.創(chuàng)辦禮金儲蓄。傳統(tǒng)中國社會的紅白應酬中，向多使用禮券，但多打大折扣?！叭缛嬉磺模欣怪盗傥?，又如筵席燭酒冥儀，亦莫不用券，而此券只可取貨，不能兌錢，且取貨時，又有一八折左右之折扣”⑧。陳光甫鑒于各界禮尚往來，饋贈禮物，頗多耗費，為求實惠起見，遂于1924年7月創(chuàng)辦禮券儲蓄。

上海商業(yè)儲蓄銀行發(fā)行的禮券儲金面額有一元、二元、四元、十元四種，“此項禮券儲金利息，凡憑券兌取現(xiàn)金者，一律照票面填發(fā)日起至兌款日止，以周息四厘計息，并以每一券為單位”。如果愿將禮券儲金轉(zhuǎn)向銀行其他種類定期存款的，“應按照該存券背面填發(fā)日期轉(zhuǎn)賬，或按照訂定之定期存款利率加補利息；但此項定期存款須從轉(zhuǎn)賬日期起計算年限?！雹?/p>

上海商業(yè)儲蓄銀行的禮券不僅使用方便，“致各大公司購物，均可收受，此更為破天荒之創(chuàng)舉”，而且外觀裝潢漂亮，加之在發(fā)行方式上提供優(yōu)質(zhì)服務，且“有給息優(yōu)待辦法……故購者頗為踴躍，且各分行處一律發(fā)行與收兌，各界俱稱便利也?！雹?/p>

4.借鑒歐美銀行業(yè)先進的工作方法擴展儲蓄業(yè)務。由于實地接受過歐美教育的緣故，陳光甫非常注重借鑒歐美銀行的先進經(jīng)驗，并率先運用國際銀行業(yè)先進的工作方法擴展儲蓄業(yè)務。一是重視銀行信息的公開、透明。陳光甫認為上海商業(yè)儲蓄銀行是為社會服務的，“應令社會明了本行之內(nèi)容，并無投機及一切危險性質(zhì)，所投資金，皆甚穩(wěn)妥，則此后信用可以益臻鞏固?！盵11]在這一經(jīng)營理念的指導下，上海商業(yè)儲蓄銀行規(guī)定自1930年9月起，所有該銀行儲蓄處的借貸對照表，每三個月在各大報刊宣布；而各種投資的類別，也都明晰登載，制成簡表并將之放大，張貼于上海商業(yè)儲蓄銀行各儲蓄處，使觀者能夠清晰了解。1931年，又規(guī)定每三個月延聘國外專業(yè)的會計師查賬一次，并登報公布以備各儲戶參考。同年購用登賬機器，“以免收付款項的時候，顧客有久候之苦，字跡亦較前清楚明白許多?！盵12]上海商業(yè)儲蓄銀行是第一家用機器記賬的中資銀行。二是重視廣告宣傳，要求通過中西日報、小報、學校年刊、印刷品、電影廣告、窗門廣告等吸收儲戶，并規(guī)定“凡做廣告，均宜因地制宜，隨時變化，就觀者之趨向地位，及其旨趣，以定廣告之詞意，如提籃橋分行所在，工人甚多，故對于該行廣告，應專向工人做功夫，不宜用意太深，令觀者不易了解；靜安寺則不然，因所在地之居戶，均為豪商富人，宣傳之方，又宜迎合彼輩之心理，俾能印入腦筋”[13]。

經(jīng)過上述一系列卓有成效的工作，上海商業(yè)儲蓄銀行的存款業(yè)務上升很快，吸收的存款量短時間內(nèi)躍至國內(nèi)數(shù)一數(shù)二的水平。

二、以服務社會為中心的貸款管理

發(fā)放貸款是商業(yè)銀行最主要的經(jīng)濟功能。陳光甫本著“服務社會”的經(jīng)營理念，一方面認為銀行應該將社會的資金集中起來投入到現(xiàn)代社會的微觀生產(chǎn)基礎(chǔ)——工商實業(yè)中，提升國民經(jīng)濟實力；另一方面，又認為銀行應該穩(wěn)健經(jīng)營，注重風險控制，對廣大儲戶負責。所以在貸款業(yè)務的經(jīng)營管理中，陳光甫的特點十分鮮明，“始終于‘穩(wěn)健’中求進展，而于進展中謀穩(wěn)健”[14]，即在為工商業(yè)服務和風險控制間尋求均衡。陳光甫在上海商業(yè)儲蓄銀行經(jīng)營過程中的貸款業(yè)務經(jīng)營管理理念表現(xiàn)在如下四個方面。

1.對工商業(yè)貸款。上海商業(yè)儲蓄銀行成立之時，正逢第一次世界大戰(zhàn)，歐美各國無暇東顧，民族工商業(yè)如雨后春筍般蓬勃發(fā)展，對于資金的需要更甚。陳光甫以“服務社會”為宗旨，積極輔助工商實業(yè)，“凡工廠內(nèi)所存原料與成品，亦設法使之合于受押之范圍，謀其營運更為活潑，使民族工業(yè)日益發(fā)達”[15]。從表1可以看出，陳光甫對于輔助工商業(yè)發(fā)展之熱誠。

表1 1926年末上海商業(yè)儲蓄銀行放款對象統(tǒng)計表 單位：元

由表1可以看出，1926年上海商業(yè)儲蓄銀行商業(yè)放款占54.77%，個人放款占20.81%，工礦企業(yè)放款占19.90%，而對政府機關(guān)的放款只占全部放款總數(shù)的1.38%，工商業(yè)放款占絕對優(yōu)勢。金城銀行1927年主要放款對象統(tǒng)計，工礦企業(yè)占25.55%，商業(yè)占15.76%，個人占24.33%，鐵路占14.64%，軍政機關(guān)占14.36%，其他占5.36%[16]，其工商業(yè)放款比率低于上海商業(yè)儲蓄銀行，鐵路和軍政機關(guān)放款則大大高于上海商業(yè)儲蓄銀行。浙江興業(yè)銀行1926年對工商業(yè)放款的比例也只占放款總額的36.00%[17]。可見，上海商業(yè)儲蓄銀行的工商放款情況是非常突出的。

在上海商業(yè)儲蓄銀行早期的放款中，商業(yè)放款所占比例遠超工業(yè)放款，一是因為早期銀行資金有限，二是因為“工業(yè)所需之資金，多屬于長期，商業(yè)則恒為短期”，運轉(zhuǎn)相對靈活。此后隨著中國新設廠礦企業(yè)規(guī)模和資本的明顯增長，工業(yè)生產(chǎn)出現(xiàn)高利潤率，上海商業(yè)儲蓄銀行遂將更多的放款投資到工業(yè)上來。20世紀30年代，上海商業(yè)儲蓄銀行對國貨工業(yè)的放款占到放款總額的30%以上，遠遠高于同類商業(yè)銀行。

2.農(nóng)業(yè)貸款。陳光甫曾將開展國外匯兌、創(chuàng)辦中國旅行社、辦理農(nóng)村放款看作其最值得紀念的三件事[18]?！暗拇_，在上海（商業(yè)儲蓄）銀行舉辦農(nóng)貸之前，如何活躍農(nóng)村經(jīng)濟，使他們從帶有封建色彩的高利貸中解脫出來，從未提到任何一家大銀行的議事日程上”[19]。

20世紀30年代，世界經(jīng)濟恐慌，各國過剩農(nóng)產(chǎn)品賤價輸入中國，再加上東北淪陷，國內(nèi)政治局勢動蕩，致使農(nóng)村經(jīng)濟衰落至極，資金紛紛流入通商口岸，尤以上海為最多。在農(nóng)業(yè)資金益見缺乏、城市資金淤積的情況下，多數(shù)銀行卻認為農(nóng)村離大都市較遠，辦理不易，放款收入的利息恐怕不足辦理放款的費用，不敢開展農(nóng)業(yè)放款，加上農(nóng)業(yè)貸款利潤要比工商業(yè)薄，所以許多銀行也不愿意辦理農(nóng)業(yè)貸款，而將相當一部分資金投入上海租借的房地產(chǎn)和購買民國政府的公債。

陳光甫認為向農(nóng)村放款意義重大，“農(nóng)村經(jīng)濟……為全國金融界之整個問題”[20]?！敖鹑谑聵I(yè)集中都市，將使內(nèi)地村鎮(zhèn)經(jīng)濟日益衰落，結(jié)果都市亦受其害”[21]，“故于經(jīng)營商業(yè)銀行業(yè)務之余，頗思以綿力所及，兼辦農(nóng)業(yè)金融之輔助事業(yè)”。[22]1931年，上海商業(yè)儲蓄銀行與北平華洋義賑會、南京金陵大學合作，試辦合作社放款。經(jīng)過一段時間的實踐，陳光甫認為向合作社貸款是最為適合中國農(nóng)村金融的形式，“蓋合作社為農(nóng)民自助互助之組織，不僅直接可以救濟農(nóng)村，抑且可以改良農(nóng)產(chǎn)，提高品質(zhì)，甚且可以提倡平民教育，增加農(nóng)民智識”[23]。

考慮到農(nóng)民文化程度較低，對于新生事物接受慢的特點，上海商業(yè)儲蓄銀行通過通俗易懂的宣傳，幫助農(nóng)民接受儲押放款、運銷放款[24]等形式?！?935年上海商業(yè)儲蓄銀行辦理農(nóng)村貸款的區(qū)域分布于10個省的73個縣，有906個辦事機構(gòu)，有借貸關(guān)系的農(nóng)民近20萬人，農(nóng)業(yè)貸款達608萬元，年終余額332萬元”[25]。而1935年中國農(nóng)業(yè)貸款的總額并不大，“總計投資農(nóng)村資金，連同普通銀行及其他機關(guān)之辦理農(nóng)村放款者在內(nèi)，不過2 000萬元”[26]。上海商業(yè)儲蓄銀行的農(nóng)業(yè)放款占到中國新式銀行農(nóng)村放款的三分之一左右。

盡管相比工商業(yè)貸款來說，上海商業(yè)儲蓄銀行的農(nóng)業(yè)貸款數(shù)目并不大，但是為中國農(nóng)村金融制度的形成所作的努力是非常重要的?！盀閲鴥?nèi)提倡合作努力農(nóng)村金融者之標準，不圖近功，不謀利潤，不存奢念，汲汲焉以整個農(nóng)村金融之制度是務”[27]。

3.個人小額信用貸款。一般商業(yè)銀行的貸款業(yè)務均偏向于富戶與大工商業(yè)，對于小工商業(yè)則無暇顧及，至于平民金融更無從談起，致使都市平民融通資金的渠道，不外乎求之于典當質(zhì)押及向親友借貸。典當利息高而且當期短，親友借貸范圍狹窄而又未必可得，一旦遇到經(jīng)濟一時周轉(zhuǎn)不靈，則有告貸無門之苦。陳光甫有鑒于此，于1930年在上海靜安寺路分行舉辦信用小額借款，凡借款人能指定保證人兩位，不須提供任何押品，即可向銀行商借50元～500元的小額借款，分月歸還，期限一年。

陳光甫對經(jīng)營信用小額借款非常重視，指出“本行創(chuàng)辦信用小借款，在欲便利社會，使其不至于急遽需要之時，受高利剝削，本行并無牟利之心。誠恐此意，除具有高等知識者外，未必人盡能知”[28]。根據(jù)上海商業(yè)儲蓄銀行的統(tǒng)計，小額信用的借款人中以工薪階層為最多，約占40%，借款用途以還債、婚喪、生產(chǎn)三項為主，借款金額以100至200元之間為最多。到“1936年年底，信用小額借款總額為二十七萬八千余元，借款人數(shù)為4 766人。自創(chuàng)辦之日起至1936年年底，此項小額信用借款累積金額為320余萬元，累積人數(shù)為17 000人，呆賬成分僅合萬分之五”[29]。

4.貸款管理。人和人之間不僅有利益的統(tǒng)一性，還有對立性，而信息的不對稱更強化了這種對立性。為降低貸款風險，保護儲戶和銀行的利益，陳光甫在1933年發(fā)表的《以往放款事實的分析》中專門談到了這一問題。他說，“信用放款為對人的信用，而借款人信用的好壞，多半視其營業(yè)的績效好壞而定。如果營業(yè)失敗，雖欲顧全信用，清償債務，銀行也難免遭受損失?！睘榇?，陳光甫要求在信用放款之前，必須對借款人的情況調(diào)查清楚，嚴格限定借款額度，貸款發(fā)放之后，更要隨時注意借款人的經(jīng)營情況。當時一般銀行的信用放款往往建立在對借款人熟悉的基礎(chǔ)上，只注意“東家資產(chǎn)多寡，開立年限長短，同業(yè)有無放款”，不注重對借款人實際情況的調(diào)查。陳光甫認為熟悉程度根本不足以為據(jù)，因為“東家資產(chǎn)雖多，并不足恃，蓋有10萬元資產(chǎn)者，彼可以其資產(chǎn)為號召，負債或已達20萬元”[30]。所以，他要求銀行職員在進行信用放款時務必密切關(guān)注借款人的經(jīng)營狀況以及貸款的使用范圍。

至于抵押放款，陳光甫認為這是對物的信用，當借款人不能還款時，銀行可將抵押品變賣作為抵償，這有利于彌補銀行的損失，正因為此，抵押放款成為當時各銀行的主要放款業(yè)務。不過，陳光甫認為抵押放款也有風險，畢竟抵押品的流動性、市場行情的變化和商品折扣等因素都會對其價格產(chǎn)生影響，由此可能對銀行造成損失。為了預防這些風險，陳光甫認為抵押放款的抵押品，應以流動易售為主，對于承做的折扣必須審慎訂定，此外對于抵押品的市價，應當隨時注意，每天都要對抵押品的市價進行審核，以免物價下跌對銀行造成損失。此外，陳光甫還制定了一系列制度加以防范：第一，成立放款委員會，提倡集體決策。銀行對于放款委員會的工作制定了統(tǒng)一的會章，規(guī)定非常嚴密。每一筆放款都必須經(jīng)過放款委員會的會議研究，決定數(shù)額和責任人，并對會議進行記錄。第二，創(chuàng)設調(diào)查部，建立企業(yè)資訊檔案。1919年，上海商業(yè)儲蓄銀行成立了中國銀行界最早的調(diào)查部。調(diào)查部的主要工作是進行信用調(diào)查和經(jīng)濟調(diào)查?！靶庞谜{(diào)查注重三個C字，一為 Capital、一為 Capability、一為 Character，換言之即資產(chǎn)、能力、人格三者不可缺一，有資產(chǎn)能力而無人格，債權(quán)債務之收支決不爽直；有人格能力而無資產(chǎn)，亦致心有余而力不足；有人格資產(chǎn)而無能力，事業(yè)亦終歸失敗”[31]。調(diào)查部在銀行內(nèi)部處于非常重要的地位，對于貸款的發(fā)放具有舉足輕重的作用。至于票據(jù)放款，陳光甫認為，中國商人受傳統(tǒng)習慣的影響，不愿以押匯的形式，即以貨物作抵押向銀行融通資金，多數(shù)只出一張外埠歸收票據(jù)，銀行憑此票據(jù)將款項借出，其實已屬于信用放款，風險較大。為此，他要求“嗣后對于此項放款，宜向顧客商做押匯，以減少風險，慎勿避一時之煩忙，而貽未來之患”[32]。

三、對當前我國中小銀行發(fā)展的借鑒意義

經(jīng)過十幾年的改革，我國金融業(yè)以前所未有的速度和規(guī)模在成長，但對于商業(yè)銀行而言，由于其利潤仍主要來源于存貸款之間的利差收入，而在存、貸款利率缺乏彈性的情況下，在經(jīng)營方面自然偏重于貸款風險管理，只要能夠順利收回貸款，就必然能夠盈利。而在美國金融危機爆發(fā)之后，商業(yè)銀行此種偏重貸款風險管理的趨勢越發(fā)明顯，由此帶來商業(yè)銀行服務意識的普遍缺乏。相對內(nèi)部風險管理而言，銀行對外的服務意識較為淡薄。但是，銀行業(yè)本質(zhì)上屬于服務行業(yè)，提供良好的服務是社會對銀行的基本要求。尤其是在中國市場化程度逐步提高、市場競爭日益激烈的未來，我國銀行特別是中小銀行應把“服務社會”放在經(jīng)營管理的首位。陳光甫以“服務社會”為宗旨創(chuàng)辦上海商業(yè)儲蓄銀行的經(jīng)歷以及一系列以服務社會為根本的經(jīng)營管理方法，包括穩(wěn)健經(jīng)營等，對當前銀行業(yè)尤其是中小銀行的發(fā)展無疑具有很大的借鑒意義。

1.注重創(chuàng)新，努力提高服務質(zhì)量。加強服務，便利顧客，是銀行在激烈的市場競爭中取勝的主要手段。對于中小銀行來說，由于資金規(guī)模的狹小，對有實力的大客戶的吸引力有限，更要樹立為基層大眾服務的意識。在當前中小企業(yè)貸款難、廣大工商個體戶貸款難、農(nóng)民貸款難的情況下，上海商業(yè)儲蓄銀行基于“服務社會”的經(jīng)營理念所推出的一系列創(chuàng)新無疑會給中小銀行以很多的啟發(fā)。

上海商業(yè)儲蓄銀行成立之初，規(guī)模很小，但是陳光甫卻敏銳地發(fā)現(xiàn)：當時外商銀行由于其在中國金融界巨大的優(yōu)勢，一般只服務于中國政府和外國商人，而中資銀行當時也只注重官僚大戶的存款，因此，廣大的小商平民得不到良好的服務，使得他們不愿意將資金存入銀行。陳光甫認為能夠吸引人數(shù)眾多的小商平民，就能為銀行帶來足夠的放貸資金。于是，陳光甫創(chuàng)辦銀行之時，即以服務社會為第一行訓，并在服務社會的經(jīng)營理念下推出了多項創(chuàng)新舉措，創(chuàng)造了中國金融史上的多個“第一”。在存款方面，首創(chuàng)“一元開戶”，開辦零存整取等定期儲蓄，創(chuàng)辦禮金儲蓄，創(chuàng)辦各種教育儲蓄；在貸款方面，創(chuàng)辦個人小額信用貸款，創(chuàng)辦面向農(nóng)民的合作社放款，創(chuàng)辦調(diào)查部，借鑒歐美銀行先進經(jīng)驗，采用機器記賬，每半年聘請國外專業(yè)的會計師為銀行查賬，并定期公布，等等。

“服務社會”的經(jīng)營理念，使上海商業(yè)儲蓄銀行以善于創(chuàng)新而聞名于民國金融界，并最終贏得了廣大小商平民的青睞，以致在短短的20年間便發(fā)展成為當時全國最大的私營銀行，而其“服務社會”的宗旨也被其他銀行爭相效仿。

2.穩(wěn)健經(jīng)營，確保資金安全。中小銀行在服務社會的過程中還應注重風險控制，穩(wěn)健經(jīng)營，這樣才能實現(xiàn)銀行和社會的雙贏，提高銀行持續(xù)為社會服務的能力。在傳統(tǒng)社會向現(xiàn)代社會的轉(zhuǎn)型時期，對于主要面向基層大眾的中小銀行而言，如何破除面子、人情對貸款工作的影響，確實是一個大問題。在這方面，上海儲蓄商業(yè)銀行穩(wěn)健的經(jīng)營作風無疑會給中小銀行的經(jīng)營很多的啟發(fā)。

陳光甫一生謹慎，在貸款方面始終崇尚穩(wěn)健的經(jīng)營作風。首先，陳光甫認為銀行是社會性的機構(gòu)，“對于社會人士之資金付托者，具有相當責任，故謹慎將事，力求其服務之有用于社會”[33]，這是銀行穩(wěn)健經(jīng)營的外部要求。其次，陳光甫認為“欲求服務社會，吾人必須力求資金之安全。資金之來源，小部分為股本，大部分為存款，存款增加，資金充實，而后服務社會之功能，可以擴大。將如何增加存款，必須采取最穩(wěn)健之經(jīng)營方法，使存款人士對本行之經(jīng)營有不可動搖之信仰。諺謂‘桃李不言，下自成蹊’，但求本行信譽與年俱增，服務范圍自能逐漸擴大。故一切經(jīng)營之方法，以資金安全為第一要義”[34]，這是銀行穩(wěn)健經(jīng)營的內(nèi)部約束。相應地，陳光甫在上海商業(yè)儲蓄銀行采取了一系列的經(jīng)營管理措施，如首倡對物信用即貨物抵押放款；首設調(diào)查部；厚積存款準備金等?！?931年后將存款準備提高到25%，有時超過30%”[35]。“正是因為陳光甫的謹慎和固執(zhí)，上海商業(yè)儲蓄銀行僅僅十年就與浙江興業(yè)銀行和浙江實業(yè)銀行被并稱為‘南三行’”[36]。

既要重視“服務社會”，還要注重風險控制，其中前者是第一位的，后者是第二位的，這就是陳光甫和上海商業(yè)儲蓄銀行給后人留下的寶貴財富。盡管上海商業(yè)儲蓄銀行存貸款管理的種種經(jīng)驗在今天看來都已司空見慣，“服務社會”、“一元起存”、“審慎原則”等都成為當今銀行發(fā)展的主要經(jīng)營理念、經(jīng)營方式，但對當前的金融界來說，如何將陳光甫的“服務社會”的經(jīng)營理念真正貫徹下去，仍然是一個有待解決的大問題。從這一點來說，陳光甫作為民國金融界的奇才，他的“服務社會”的經(jīng)營理念，他為中國金融界所做的貢獻和上海商業(yè)儲蓄銀行在銀行史上的發(fā)展神話將被永遠載入史冊，為后人所學習和揣摩。

注釋：

①陳光甫：《1927年下期發(fā)告同人書》，《陳光甫先生言論集》，上海商業(yè)儲蓄銀行編，第7頁。

②上海市檔案館編：《陳光甫日記》，上海書店出版社2002年版，第3頁。

③[12]《上海商業(yè)儲蓄銀行二十年史初稿（三）》，《檔案與史學》，2000年第3期，第12頁。

④⑤⑥[15]上海銀行編：《本行生長之由來》，載中國人民銀行上海市分行金融研究所編：《上海商業(yè)儲蓄銀行史料》，上海人民出版社1990年版，第11頁、第96頁、第61頁、第16頁。

⑦《儲蓄之利益》，《申報》（申報本埠增刊），1926年12月22日。

⑧⑨《行務紀要》，載《海光》第2卷，第6期，第3-4頁，1930年6月。

⑩[13][14]中國人民銀行上海市分行金融研究所編：《上海商業(yè)儲蓄銀行史料》，上海人民出版社1990年版，第113頁，第433頁，第704頁。

[11]《行務紀要》，載《海光》月刊，第 2卷第10期，1930年10月。

[16]中國人民銀行上海市分行金融研究所編：《金城銀行史料》，上海人民出版社，1983年，第155頁。

[17]中國人民銀行上海市分行金融研究所編：《浙江興業(yè)銀行簡史》，1978年，第70頁。

[18]《上海文史資料存稿匯編》（第五冊），上海古籍出版社2000年版，第173頁。

[19]蔡墨屏，潘泰封：《陳光甫的思想和企業(yè)簡析》，《陳光甫與上海銀行》，中國文史出版社1991年版，第154頁。

[20][22][23]陳光甫：《上海銀行提倡農(nóng)村合作》，《銀行周報》，第17卷，第7號，1933年2月28日，國內(nèi)要聞，第2-3頁。

[21][29]姚崧嶺：《陳光甫的一生》，臺北傳記文學出版社1984年版，第53頁、第45頁。

[24]儲押貸款指以農(nóng)民儲存在合作社糧倉的米、谷、麥、雜糧、絲綢、棉花等而進行的抵押放款，其目的是使農(nóng)戶避免賤賣貴買之苦。運銷放款系合作社社員以收獲之農(nóng)產(chǎn)，用合作運銷方法運到它地出售，在未出售之前，可將運銷中之農(nóng)產(chǎn)進行抵押借款，其目的是促進農(nóng)產(chǎn)品的銷售。

[25]袁熙鑒：《陳光甫的一生與上海銀行》，《陳光甫與上海銀行》中國文史出版社，1991年版，第108頁。

[26]王厚渭：《銀行救濟農(nóng)村商榷》，《銀行周報》，第19卷，第35號，第6頁。

[27]《本行最近農(nóng)業(yè)放款概況》，《海光》，第8卷，第4期，第22頁。

[28]上海商業(yè)儲蓄銀行編：《陳光甫先生言論集》，第71頁。

[30][32]上海銀行檔案：陳光甫《以往放款事實的分析》，1933年7月22日。

[31]上海銀行檔案：總經(jīng)理處九科會議錄第16-18頁，1929年3月29日。

[33]上海銀行檔案：總經(jīng)理第21號通函，1935年5月21日。

[341945]年9月5日陳光甫在紐約所定本行戰(zhàn)后經(jīng)營方針，《陳光甫先生言論集》，第200頁。

[35]上海商業(yè)儲蓄銀行：《本行歷年存放款情形》，全行押款統(tǒng)計表，1931年11月。

[36]蕭國亮：《追憶陳光甫的謹慎與固執(zhí)》，《21世紀經(jīng)濟報道》，2006年1月9日，第35版。