一個(gè)時(shí)期以來(lái)，合規(guī)經(jīng)營(yíng)、合規(guī)管理，成為信用社經(jīng)營(yíng)和發(fā)展的理念，搞好業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營(yíng)的的合規(guī)，就要有一個(gè)高度的認(rèn)識(shí)，要從根本上了解他的定義，才能夠充分的把握和正確的運(yùn)用，究竟怎么樣去理解合規(guī)經(jīng)營(yíng)和理性發(fā)展，談點(diǎn)粗淺的看法：

目前合規(guī)管理中存在的問(wèn)題

(一)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)淡薄

由于認(rèn)識(shí)上的誤區(qū)和受傳統(tǒng)理念上的偏差，信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)有待于提高：一是重業(yè)務(wù)拓展，忽視了合規(guī)管理。信用社在經(jīng)營(yíng)管理中，把精力集中在完成考核任務(wù)和經(jīng)營(yíng)指標(biāo)上，忽視業(yè)務(wù)管理的合規(guī)性，有些人為實(shí)現(xiàn)短期績(jī)效，冒著違規(guī)操作的風(fēng)險(xiǎn)，不同程度的加大了農(nóng)信社合規(guī)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。由于現(xiàn)實(shí)工作中的問(wèn)題，使部分人產(chǎn)生了一個(gè)看法：“依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)是應(yīng)該的，但市場(chǎng)激烈競(jìng)爭(zhēng)，由于當(dāng)時(shí)的現(xiàn)實(shí)環(huán)境，合規(guī)經(jīng)營(yíng)就會(huì)丟失部分業(yè)務(wù)。為了經(jīng)營(yíng)指標(biāo)，與經(jīng)營(yíng)合規(guī)相駁的業(yè)務(wù)，只能應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展需要而操作了”。 這種想法是出于當(dāng)前的利益，并沒(méi)有從長(zhǎng)遠(yuǎn)的大局著想，因此我們更需要用理性的思維去考慮合規(guī)經(jīng)營(yíng)，如何將合規(guī)經(jīng)營(yíng)的“口號(hào)”變成現(xiàn)實(shí)的成果。二是重事后查處、處理、糾改、引以為戒，輕事前防范。在合規(guī)經(jīng)營(yíng)方面，信用社重視對(duì)已發(fā)生或已存在的風(fēng)險(xiǎn)采取事后的管理、監(jiān)督、處罰，對(duì)事前的防范和事中的控制措施沒(méi)有事先的預(yù)見(jiàn)，制定相應(yīng)的措施。三是重一線操作人員的管理，輕管理層人員約束。信用社在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理一開(kāi)始就存在了一個(gè)錯(cuò)誤的思想理念，重視一線操作人員的制度約束、操作管理，忽視對(duì)管理人員的制度約束，錯(cuò)誤認(rèn)為，只有操作人員才有引發(fā)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的可能，其實(shí)，好多不合規(guī)的業(yè)務(wù)操作，都是人為指派造成的，由于管理人員掌握著人力、物力、財(cái)力（有明文規(guī)定財(cái)務(wù)支出公開(kāi)、貸款集體審批等）等大權(quán)，從而引發(fā)信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，其權(quán)力風(fēng)險(xiǎn)要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于操作人員的操作風(fēng)險(xiǎn)。

(二)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏一套完善的管理制度

目前，受傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)方式的影響，信用社在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理方面，由于合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理滯后，不能適應(yīng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的需要，不能適應(yīng)銀行審慎經(jīng)營(yíng)的需要，不能滿足銀行業(yè)監(jiān)管部門(mén)的需求。信用社內(nèi)部缺乏一個(gè)全面科學(xué)、系統(tǒng)完整、切實(shí)可行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法操作規(guī)則，如：不少規(guī)章制度(比如內(nèi)控制度的執(zhí)行、不按照操作規(guī)程辦理業(yè)務(wù)等)、行業(yè)監(jiān)管方面的其他合規(guī)事務(wù)、法律風(fēng)險(xiǎn)防范、其他內(nèi)部道德規(guī)范等方面制度情況的約束力度。同時(shí)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的激勵(lì)約束機(jī)制不健全，獎(jiǎng)勵(lì)力度較小，懲罰措施較輕。在違規(guī)經(jīng)營(yíng)的情況下，只要沒(méi)有造成損失，對(duì)違規(guī)人員往往只采取教育、經(jīng)濟(jì)處罰和限期整改等措施，很少進(jìn)行嚴(yán)厲處分，對(duì)于造成損失或釀成案件的人員，也是避重就輕。

（三）不能真正理解到合規(guī)經(jīng)營(yíng)給社會(huì)帶來(lái)的影響

合規(guī)管理很關(guān)鍵任務(wù)是保證企業(yè)妥善履行其對(duì)外部利害關(guān)系人所承擔(dān)的責(zé)任，如信息披露、保護(hù)公共利益、公平競(jìng)爭(zhēng)、不侵犯第三方權(quán)益等。比如：“部分銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違規(guī)收費(fèi)受到嚴(yán)厲處罰。2011年8月18日，國(guó)家發(fā)展改革委訊”：多家金融機(jī)構(gòu)由于一些網(wǎng)點(diǎn)存在7月1日后違規(guī)繼續(xù)收取國(guó)家明令取消的人民幣個(gè)人賬戶密碼掛失費(fèi)的行為，遭到處罰。是在合規(guī)管理上出現(xiàn)了紕漏”以至遭到名義上、經(jīng)濟(jì)上的損失。再比如美國(guó)的債務(wù)違約，那么全球的大哥大，失去了誠(chéng)信。標(biāo)普評(píng)價(jià)美國(guó)信用等級(jí)的下調(diào)，帶動(dòng)美國(guó)股市的暴跌，以致19日的再次暴跌，就是失信于人的結(jié)果。上述現(xiàn)象的發(fā)生，狹義的講是一個(gè)金融部門(mén)的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)象，廣義的講是一個(gè)單位的行為直接代表一個(gè)行業(yè)，乃至一個(gè)國(guó)家的行業(yè)風(fēng)氣和社會(huì)形象。

做到合規(guī)經(jīng)營(yíng)要有理性認(rèn)識(shí)

一、要樹(shù)立合規(guī)管理的經(jīng)營(yíng)理念。要讓全體員工意識(shí)到合規(guī)管理和合規(guī)文化建設(shè)是信用社經(jīng)營(yíng)管理的一件大事，不是監(jiān)管者要我做，而應(yīng)是我要做，自覺(jué)地做。因?yàn)檫`規(guī)的成本、信譽(yù)度造成的損失，要遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)由于管理只看到眼前的利益，而忽視了長(zhǎng)遠(yuǎn)利益（合規(guī)成本），帶來(lái)的損失。合規(guī)能創(chuàng)造價(jià)值，金融系統(tǒng)整體的合規(guī)經(jīng)營(yíng)，會(huì)造就一個(gè)良好的金融環(huán)境。合規(guī)管理是規(guī)范操作，遏制違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題和案件發(fā)生，全面防范風(fēng)險(xiǎn)，提升經(jīng)營(yíng)管理水平的需要；完善制度管理體系，必須從源頭抓起；是實(shí)現(xiàn)信用社健康穩(wěn)定發(fā)展的重要保障。必須讓合規(guī)的理念觸動(dòng)全體員工的靈魂，使每名員工能夠自覺(jué)地遵循法律、法規(guī)和規(guī)章制度，做到人人有合規(guī)意識(shí)，合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值的理念。倡導(dǎo)誠(chéng)實(shí)、守信、正直的道德價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)文化。

二是要加強(qiáng)員工的培訓(xùn)。培訓(xùn)包括高管至一線員工，尤其高管，是決策人，更應(yīng)具備合規(guī)意識(shí)，是關(guān)鍵的關(guān)鍵，是導(dǎo)航、是坐標(biāo)、是風(fēng)舵手。首先必須掌握《中國(guó)人民銀行法》；《商業(yè)銀行法》；《貸款通則》；《 擔(dān)保法》；《刑法》；《民事訴訟法》；《票據(jù)法》；《儲(chǔ)蓄存款管理?xiàng)l例》及內(nèi)部的規(guī)章制度等等，將其學(xué)深、學(xué)透，用其精髓，貫穿于信用社的業(yè)務(wù)操作程序中。

按照全員參與的原則，對(duì)全員要加強(qiáng)\"實(shí)事求是、客觀公正、廉潔奉公\"的職業(yè)情操的培養(yǎng)，確保從業(yè)人員具備應(yīng)有道德修養(yǎng)；要針對(duì)適用法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的變化，及時(shí)進(jìn)行培訓(xùn)和教育；加強(qiáng)正反兩方面的教育，大力宣傳遵紀(jì)守法、恪盡職守、勤政廉潔的先進(jìn)事跡，同時(shí)剖析典型案例、公開(kāi)處理典型案件和違規(guī)違紀(jì)人員，起到處理一個(gè)震攝一片的效果。

三是合規(guī)經(jīng)營(yíng)要有一個(gè)外部公平的大環(huán)景。一是對(duì)同行業(yè)的信息披露，提高透明度，利用社會(huì)力量來(lái)監(jiān)督經(jīng)營(yíng)行為；二是，金融業(yè)合規(guī)的經(jīng)營(yíng)，離不開(kāi)監(jiān)管部門(mén)的杠桿的調(diào)控作用，營(yíng)造一個(gè)公平合理的外部環(huán)境，使同行業(yè)站在同一個(gè)起跑線上，公平的競(jìng)爭(zhēng)。一項(xiàng)制度的制定，要求全體同行業(yè)不折不扣的遵照?qǐng)?zhí)行，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)處理、及時(shí)整改、就像處理部分銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違規(guī)收費(fèi)一樣嚴(yán)厲、快速的處罰，打消了當(dāng)事企業(yè)的僥幸心理，同時(shí)給其他同業(yè)機(jī)構(gòu)，敲響了警鐘。這件事如此，在同行的業(yè)務(wù)發(fā)展中，也應(yīng)如此。

比如：變相高息攬儲(chǔ)業(yè)務(wù)辦理情況下的腐敗行為。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)處理到位。確保贏造一個(gè)良好的大環(huán)景，一切就會(huì)不蹴而就。

四是各信用社主管部門(mén)（法人機(jī)構(gòu)及上級(jí)主管部門(mén)），要有自己的監(jiān)督管理機(jī)制。監(jiān)察部門(mén)組織對(duì)違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題及案件的核查、處理；業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)操作風(fēng)險(xiǎn)檢查，對(duì)法人、個(gè)人貸款操作風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)處理，作為典型材料教育員工。人事部門(mén)檢查重要崗位人員的交流、輪崗情況，落實(shí)\"強(qiáng)制休假\"制度；保衛(wèi)部門(mén)要對(duì)分管的保衛(wèi)工作，要實(shí)行定期和不定期的檢查，將不良狀態(tài)，消滅在萌芽狀態(tài)。治理重點(diǎn)環(huán)節(jié)上，主要是貸款的頂冒名、虛假抵押貸款、虛假質(zhì)押貸款、私設(shè)小金庫(kù)、參與經(jīng)商辦企業(yè)、不良貸款處置是否合法、授權(quán)授信、柜員安全認(rèn)證卡、重要空白憑證管理、金庫(kù)和尾數(shù)箱、查詢對(duì)賬、重要崗位人員輪崗和休假、錄像檢查和槍支彈藥管理重點(diǎn)治理等問(wèn)題的檢查。

五是建立有效的激勵(lì)和約束機(jī)制。根據(jù)合規(guī)管理要求，合規(guī)經(jīng)營(yíng)必須有獎(jiǎng)罰分明的獎(jiǎng)懲機(jī)制，讓所有員工懂得在其位謀其政，形成為所在崗位工作負(fù)責(zé)任的氛圍。一是要建立合規(guī)經(jīng)營(yíng)定期評(píng)估機(jī)制和重大違規(guī)行為的報(bào)告制度，對(duì)重大、突發(fā)事件，應(yīng)報(bào)未報(bào)、遲報(bào)、謊報(bào)、瞞報(bào)、漏報(bào)的，根據(jù)有關(guān)情節(jié)，按照有關(guān)法律和本行規(guī)定嚴(yán)肅處理。對(duì)于責(zé)任人主動(dòng)報(bào)告或能夠減少風(fēng)險(xiǎn)隱患的，可酌情減輕或免除處罰。二是要對(duì)合規(guī)工作做得好或?qū)εe報(bào)、抵制違規(guī)有貢獻(xiàn)者要給予保護(hù)、表?yè)P(yáng)或獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)存在或隱瞞違規(guī)問(wèn)題、造成資金損失和經(jīng)濟(jì)案件的，嚴(yán)格追究各級(jí)管理者的責(zé)任。三是要建立對(duì)檢查人員的再監(jiān)督制度。對(duì)檢查人員在檢查工作中應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，該處罰而未處罰，要追究連帶責(zé)任，一并從嚴(yán)處罰。

（作者單位：巨野縣農(nóng)村信用社）