陳雪堂

摘要：隨著世界經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，商業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)日益頻繁，存單質(zhì)押貸款作為一種充滿時(shí)代氣息的新興的擔(dān)保貸款經(jīng)濟(jì)活動(dòng)方式，被越來(lái)越多的銀行接受。商業(yè)銀行單位定期存單質(zhì)押貸款由于其程序復(fù)雜、出現(xiàn)問題較多而更加引起關(guān)注。因此，有必要對(duì)單位定期存單質(zhì)押貸款的現(xiàn)狀進(jìn)行研究，對(duì)存在的問題進(jìn)行法律上的剖析，提出相關(guān)對(duì)策，以期在理論和實(shí)踐上為其提供點(diǎn)滴借鑒。

關(guān)鍵詞：定期存單；質(zhì)押貸款；對(duì)策

中圖分類號(hào)：DF529 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2012）32-0172-02

隨著世界經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，商業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)日益頻繁，存單質(zhì)押貸款作為一種充滿時(shí)代氣息的新興的擔(dān)保貸款經(jīng)濟(jì)活動(dòng)方式，被越來(lái)越多的銀行接受?！吨腥A人民共和國(guó)擔(dān)保法》規(guī)定，擔(dān)保方式有保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金五種。目前，商業(yè)銀行主要開展憑證式國(guó)債、股票、單位定期存單和個(gè)人定期存單質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，而單位定期存單質(zhì)押貸款由于其程序復(fù)雜出現(xiàn)問題較多而更加引起關(guān)注。銀監(jiān)會(huì)及各個(gè)銀行都出臺(tái)了對(duì)存單質(zhì)押貸款的管理辦法及具體操作程序。然而，近幾年，隨著存單質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)出現(xiàn)了民事及刑事等案件數(shù)量呈上升趨勢(shì)，涉及數(shù)額標(biāo)的以億計(jì)數(shù)，給國(guó)家和個(gè)人造成重大經(jīng)濟(jì)損失。因此，有必要對(duì)單位定期存單質(zhì)押貸款的現(xiàn)狀進(jìn)行研究，對(duì)存在的問題進(jìn)行法律上的剖析，提出相關(guān)對(duì)策，以期在理論和實(shí)踐上為其貸款活動(dòng)提供點(diǎn)滴借鑒。

一、單位定期存單質(zhì)押貸款一般流程

單位定期存單是指借款人為辦理質(zhì)押貸款而委托貸款人依據(jù)開戶行證實(shí)書向接受存款的金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)開具的人民幣定期存款權(quán)利憑證。質(zhì)權(quán)人接受其他銀行出具存單辦理質(zhì)押貸款的風(fēng)險(xiǎn)則成為貸款業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)。如果核押工作出現(xiàn)問題，那么，銀行的第二還款來(lái)源將成為泡影，帶來(lái)的損失將無(wú)可彌補(bǔ)。

首先落實(shí)核押程序是該筆質(zhì)押貸款安全的基礎(chǔ)。根據(jù)《物權(quán)法》及其他相關(guān)擔(dān)保法法規(guī)的規(guī)定，質(zhì)權(quán)自出質(zhì)物（質(zhì)押存單）交付質(zhì)權(quán)人（銀行）時(shí)設(shè)立。貸款行首先要對(duì)存單進(jìn)行核押程序，主要工作包括：存款行對(duì)存單的真實(shí)、合法有效性向貸款行提供書面確認(rèn)書，存款行提供保證不提前支取、掛失、到期后沒有質(zhì)權(quán)人書面通知不支取付款項(xiàng)等保證材料。存單交付貸款行保管，出質(zhì)人出具存單質(zhì)押承諾書，同時(shí)填寫質(zhì)押明細(xì)表，在該表格中，如實(shí)填寫開戶姓名、賬號(hào)、金額、開戶日期、期限日及密碼等項(xiàng)目。同時(shí)簽訂質(zhì)押合同，在合同中，根據(jù)1999年9月3日頒布實(shí)施的《中國(guó)人民銀行單位定期存單質(zhì)押貸款管理規(guī)定》第12條，經(jīng)確認(rèn)后的單位定期存單用于貸款質(zhì)押時(shí)其質(zhì)押貸款數(shù)額不得超過確認(rèn)數(shù)額的90%。人民銀行規(guī)定的是一個(gè)上線限制，各個(gè)商業(yè)銀行在實(shí)際發(fā)放貸款時(shí)掌握的比例也各不相同。例如，《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行定期存款存單質(zhì)押貸款管理規(guī)定》第3條，存單質(zhì)押貸款，貸款額不得高于存單存款金額的80%。因此，在法律規(guī)定的范圍內(nèi)，為保證貸款本金和利息的安全，確定質(zhì)押金額的具體數(shù)額，銀行相關(guān)部門將存單、貸款資料及其借據(jù)等交付到會(huì)計(jì)部門審核，借款人則親自到營(yíng)業(yè)廳柜臺(tái)辦理貸款出賬手續(xù)，以轉(zhuǎn)賬的方式收到質(zhì)押貸款。銀行同時(shí)將此質(zhì)押計(jì)入賬簿，質(zhì)物視為重要憑證妥善保管，期待到達(dá)時(shí)做返還之用。

二、單位存單質(zhì)押貸款出現(xiàn)法律問題及法律對(duì)策

1.單位存單質(zhì)押貸款期限確定

隨著貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)的不斷深入發(fā)展，單位存單質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)量在全國(guó)范圍內(nèi)猛增，隨之而來(lái)的就是此類糾紛也越來(lái)越多。有些銀行在辦理這類業(yè)務(wù)過程中，信貸人員責(zé)任心不強(qiáng)，對(duì)存單質(zhì)押的期限沒有足夠的重視，有人認(rèn)為，單位存單質(zhì)押貸款是零風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，但是從相關(guān)的案例中我們可以總結(jié)出，能夠保證此類質(zhì)押貸款安全，按時(shí)回收貸款，正確確定單位存單質(zhì)押貸款期限是其中因素之一。舉一個(gè)案例：某銀行信貸人員在辦理一起單位存單質(zhì)押貸款過程中，將貸款期限確定在單位存單的期限后一年半，當(dāng)存單到期后，在質(zhì)權(quán)人即銀行不知情的情況下，存單被兌付，致使這筆貸款業(yè)務(wù)回款擔(dān)保成為懸空，增加信用風(fēng)險(xiǎn)。因此，在辦理這類質(zhì)押貸款的過程中，對(duì)確定貸款期限一定高度重視，一般安全期限應(yīng)當(dāng)在單位存單質(zhì)押貸款的期限之內(nèi)，防止存單被兌付，質(zhì)押失去效力，同時(shí)也防止諸如存單需要展期，重新簽訂質(zhì)押展期合同等等不必要的麻煩。

2.質(zhì)押金額如何確定數(shù)額

中國(guó)人民銀行在1999年9月3日頒布實(shí)施了《單位定期存單質(zhì)押貸款管理規(guī)定》。其中第12條就質(zhì)押金額有規(guī)定，即：經(jīng)確認(rèn)后的定期存單用于貸款質(zhì)押時(shí)，其質(zhì)押貸款數(shù)額不得超過確認(rèn)數(shù)額的90%。但是各個(gè)商業(yè)銀行對(duì)于質(zhì)押金額的確定，還是按照各自的實(shí)際情況掌握，一般都低于人民銀行規(guī)定的數(shù)額。比如農(nóng)業(yè)銀行規(guī)定，在其第3條中規(guī)定，存單質(zhì)押貸款，貸款額不得高于存單存款金額的80%，以此降低信用風(fēng)險(xiǎn)。檢察機(jī)關(guān)在偵查一起單位定期存單質(zhì)押貸款詐騙案件的過程中發(fā)現(xiàn)，由于銀行信貸負(fù)責(zé)人與借款人互相勾結(jié)，惡意串通，將貸款額度1000萬(wàn)確定為與存單存款額度相同，即1：1的比例，其結(jié)果可想而知，貸款到期后，除本金外，還有利息。如不能如期還款，就有實(shí)現(xiàn)債權(quán)的相關(guān)費(fèi)用。因此，放款后，這筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)是極其高的，這就要求接受單位存單質(zhì)押貸款時(shí)，對(duì)質(zhì)押金額的依法確定，是保證質(zhì)權(quán)人實(shí)現(xiàn)利益，減少風(fēng)險(xiǎn)的必備要件之一，一定要高度重視。

3.如何防范偽造、變?cè)齑鎲芜M(jìn)行虛假存單質(zhì)押

存單真?zhèn)问潜ＷC單位存單質(zhì)押貸款實(shí)現(xiàn)的基礎(chǔ)。如果銀行在核押過程中沒有按照規(guī)定程序，沒有識(shí)別存單是偽造、變?cè)斓?，而作為是真?shí)合法的存單來(lái)辦理放款，無(wú)疑給銀行造成的損失是不可估量的，且現(xiàn)在銀行辦理的單位存單質(zhì)押貸款數(shù)額越來(lái)越大，數(shù)億金額也不在少數(shù)。因此，核押程序是整個(gè)辦理程序的重中之重，是傳遞質(zhì)押權(quán)利憑證的程序。何謂核押？最高人民法院《關(guān)于審理存單糾紛案件的若干問題規(guī)定》對(duì)存單核押的法律效力做出規(guī)定：存單核押是指權(quán)利人將存單質(zhì)押的情況告知金融機(jī)構(gòu)，并就存單的真實(shí)性向金融機(jī)構(gòu)咨詢，金融機(jī)構(gòu)對(duì)存單的真實(shí)性予以確認(rèn)并在存單上或以其他方式簽章的行為。單位定期存單是銀行間對(duì)貸款人的申請(qǐng)進(jìn)行核實(shí)和確認(rèn)，是銀行間對(duì)權(quán)利憑證的傳遞，貸款行不接受個(gè)人遞交的存單和確認(rèn)書。實(shí)踐當(dāng)中，之所以將虛假或偽造的存單以合法真實(shí)的身份進(jìn)行質(zhì)押的原因，就是非銀行工作人員參與接觸存單和確認(rèn)書，以假亂真。所以，在核押的環(huán)節(jié)，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)決杜絕非銀行人員接觸存單和確認(rèn)書外，核押經(jīng)辦人必須親自到存款行對(duì)存單的真實(shí)性進(jìn)行核實(shí)。諸如，存款系統(tǒng)中是否存在該筆業(yè)務(wù)，銀行賬簿中是否有該筆業(yè)務(wù)記錄等等。質(zhì)押權(quán)人只有獲得真實(shí)合法的存單和確認(rèn)書后，才有可能進(jìn)行質(zhì)押合同的簽訂、放款等程序。

總之，單位定期存單就是為質(zhì)押貸款而設(shè)立的。在單位定期存單質(zhì)押貸款的過程中，需要貸款行依法合規(guī)對(duì)存單進(jìn)行核押和審查，在質(zhì)押資料，如開戶證實(shí)書、申請(qǐng)委托書、預(yù)留印鑒、密碼、定期存單及確認(rèn)書等所需資料齊全的情況下，簽訂質(zhì)押合同。值得注意的是，質(zhì)押合同必須與存單所有人簽訂，存單持有人不同于存單所有人；在合同中對(duì)質(zhì)押金額及發(fā)放方式、兌付手段、未能履行合同時(shí)如何依法兌付等事項(xiàng)明確規(guī)定。放款后，對(duì)貸后監(jiān)督環(huán)節(jié)也應(yīng)當(dāng)及時(shí)準(zhǔn)確。當(dāng)發(fā)生信用危機(jī)時(shí)，如何最大限度保證貸款安全，減少損失，也是不可忽視的重要問題。

[責(zé)任編輯杜娟]