林 楓

浙江理工大學(xué)數(shù)學(xué)科學(xué)系，杭州 310018

保險(xiǎn)精算課程的教學(xué)研究與教改實(shí)踐
——面向非精算專業(yè)

林 楓

浙江理工大學(xué)數(shù)學(xué)科學(xué)系，杭州 310018

基于我國(guó)精算人才結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀和精算應(yīng)用的廣泛性，系統(tǒng)地思考了保險(xiǎn)精算課程在非精算專業(yè)中的定位。圍繞課程目標(biāo)，在具體教學(xué)方法上，把案例教學(xué)法與虛擬現(xiàn)實(shí)相結(jié)合，創(chuàng)新了虛擬實(shí)務(wù)教學(xué)法，并展示了一個(gè)實(shí)施效果較好的虛擬實(shí)務(wù)創(chuàng)意，為同質(zhì)課程的教學(xué)改革和本課程的案例設(shè)計(jì)提供參考。

保險(xiǎn)精算；非精算專業(yè)；課程目標(biāo)；教學(xué)方法

引言

保險(xiǎn)精算學(xué)是以數(shù)學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)、金融學(xué)和保險(xiǎn)學(xué)的理論與方法，處理保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)過程中的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析、定價(jià)和管理的一門應(yīng)用性學(xué)科。從發(fā)達(dá)國(guó)家精算發(fā)展的實(shí)際情況來看，精算已不再局限于商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)領(lǐng)域，在金融投資、咨詢等眾多與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的領(lǐng)域都有廣泛的應(yīng)用?？梢哉f，只要有風(fēng)險(xiǎn)就有精算的用武之地，而生活中充滿了各種風(fēng)險(xiǎn)。

根據(jù)保險(xiǎn)精算師協(xié)會(huì)數(shù)據(jù)顯示，截至2011年6月30日，中國(guó)共有精算師198人（其中非壽險(xiǎn)方向22人）、準(zhǔn)精算師1281人（其中非壽險(xiǎn)方向104人）。隨著保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展以及保費(fèi)收入的增加，對(duì)精算師的需求將越來越大，預(yù)計(jì)未來10年內(nèi)專業(yè)精算師的需求量將攀升至5000人，精算人才存在很大“缺口”[1]。與此同時(shí)，在“精算師收入高，人才缺”的信號(hào)指引下，近十多年來全國(guó)各高校和地方院校積極新建精算專業(yè)或精算方向，擴(kuò)大招生導(dǎo)致供給數(shù)量飆升，我國(guó)精算專業(yè)學(xué)生日漸飽和。

因此，保險(xiǎn)精算課程在非精算專業(yè)中如何定位，如何運(yùn)用合適的教學(xué)模式和教學(xué)方法發(fā)揮課程的最大魅力和作用，是一個(gè)有意義的研究課題，也是本文主要的研究?jī)?nèi)容。

1 課程目標(biāo)

精算教育歸口多樣化，主要分布在統(tǒng)計(jì)學(xué)專業(yè)（如人大、華東師大、中國(guó)科大等）、應(yīng)用數(shù)學(xué)專業(yè)（如復(fù)旦、北大等）和金融保險(xiǎn)系（如南開、中財(cái)?shù)龋┑萚2]。由于所屬的專業(yè)不同，授課的內(nèi)容也有差異。鑒于此種現(xiàn)狀，應(yīng)明確適合學(xué)生專業(yè)特色的課程教學(xué)目標(biāo)，使精算學(xué)習(xí)成為一種長(zhǎng)期起作用的且受益終身的學(xué)習(xí)過程。

1.1 傳授知識(shí)

任何一門課程的基本目標(biāo)都是“傳授知識(shí)”，它是更高層次目標(biāo)的基礎(chǔ)。但對(duì)保險(xiǎn)精算學(xué)這樣的高度綜合性學(xué)科而言，傳授知識(shí)并不像別的科目那樣單一，需在授課內(nèi)容的適度調(diào)整上特別注意專業(yè)特點(diǎn)，構(gòu)建清晰的學(xué)科體系和知識(shí)體系，課內(nèi)外對(duì)本課程所涉及的相關(guān)基礎(chǔ)知識(shí)和專業(yè)知識(shí)進(jìn)行提煉和補(bǔ)充，以彌補(bǔ)專業(yè)授課內(nèi)容的欠缺。

1.2 培養(yǎng)技能

在精算教學(xué)過程中時(shí)時(shí)處處都應(yīng)注重培養(yǎng)學(xué)生的精算技能，它是將學(xué)生培養(yǎng)成應(yīng)用型人才的根本所在。精算技能的培養(yǎng)，就是要指導(dǎo)學(xué)生更好地利用所學(xué)的理論知識(shí)，應(yīng)用于實(shí)踐，從而加深對(duì)精算問題的理解，加強(qiáng)理論聯(lián)系實(shí)際的能力培養(yǎng)。它不僅要求學(xué)生掌握精算學(xué)的基本觀點(diǎn)和方法，更要側(cè)重培養(yǎng)學(xué)生對(duì)精算問題的思維方式和習(xí)慣。具體包括有形的數(shù)據(jù)處理、文字表達(dá)、溝通等，以及無形的做事負(fù)責(zé)、系統(tǒng)、嚴(yán)謹(jǐn)、有章法等[3]。

1.3 提升素養(yǎng)

發(fā)揮專業(yè)所長(zhǎng)，注重培養(yǎng)學(xué)生的精算素養(yǎng)。在精算教學(xué)過程中，除了培養(yǎng)學(xué)生的精算基礎(chǔ)知識(shí)和基本技能，還需注意對(duì)其研究能力進(jìn)行一定的開發(fā)。比如，部分?jǐn)?shù)學(xué)類專業(yè)學(xué)生擁有有效的理論學(xué)習(xí)方法和嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臄?shù)學(xué)思維能力，而部分經(jīng)濟(jì)類專業(yè)學(xué)生擁有寬廣的經(jīng)濟(jì)視野和過人的經(jīng)濟(jì)分析能力，都為其研究能力的培養(yǎng)提供了優(yōu)越的條件。這無論對(duì)提高后續(xù)畢業(yè)論文的質(zhì)量，還是對(duì)學(xué)生將來的深造或擇業(yè)，都大有益處。

值得一提的是，學(xué)生在選課之初對(duì)精算一無所知，卻對(duì)精算師職業(yè)有著強(qiáng)烈的向往。雖然精算師考試是成為精算師的重要環(huán)節(jié)，但是它不應(yīng)是保險(xiǎn)精算課程的教學(xué)目標(biāo)。就課程本身來講，它是一門終端學(xué)科，為學(xué)生的基本素質(zhì)打好基礎(chǔ)，就是為學(xué)生的進(jìn)一步擇業(yè)留有余地，考試應(yīng)該是業(yè)余的個(gè)人行為。

2 教學(xué)方法與課程目標(biāo)

在教育部提出的“實(shí)踐教學(xué)對(duì)于提高學(xué)生的綜合素質(zhì)、培養(yǎng)學(xué)生的創(chuàng)新精神與實(shí)踐能力具有特殊作用”[4]的精神指導(dǎo)下，“培養(yǎng)技能”應(yīng)是面向非精算專業(yè)的保險(xiǎn)精算課程的核心目標(biāo)，但非精算專業(yè)的實(shí)踐受到行業(yè)合作限制，因此，我們根據(jù)保險(xiǎn)精算課程特點(diǎn)，在傳統(tǒng)案例教學(xué)法的基礎(chǔ)上結(jié)合虛擬實(shí)踐教學(xué)法，提出了新的虛擬實(shí)務(wù)教學(xué)方法。筆者認(rèn)為，虛擬實(shí)務(wù)教學(xué)必須務(wù)實(shí)，我們要讓非精算專業(yè)的學(xué)生意識(shí)到：精算可以成為一門與每個(gè)人息息相關(guān)的有用的生活技能，而不只服務(wù)于特定行業(yè)。

2.1 虛擬實(shí)務(wù)教學(xué)法

虛擬實(shí)務(wù)教學(xué)法是在保險(xiǎn)精算課程教學(xué)實(shí)踐過程中不斷改進(jìn)而得的依托于混合教學(xué)模式的教學(xué)方法。它是通過事先設(shè)計(jì)好的場(chǎng)景，由不同的角色（一個(gè)角色可以是單個(gè)學(xué)生，也可以是學(xué)生團(tuán)隊(duì)）從不同的角度完成一系列相關(guān)案例的調(diào)研、討論、研究、計(jì)算、分析、決策和再討論等環(huán)節(jié)，可以理解為是帶角色的大型綜合案例教學(xué)。

2.2 虛擬實(shí)務(wù)教學(xué)法的實(shí)施

虛擬實(shí)務(wù)教學(xué)法的實(shí)施有幾個(gè)重要環(huán)節(jié)：

1）選題。選題應(yīng)把握時(shí)代脈搏，需憑借授課教師對(duì)社會(huì)熱點(diǎn)問題的敏感度和透析能力，選擇操作性強(qiáng)且有實(shí)際意義和應(yīng)用價(jià)值的題目。

2）設(shè)計(jì)。包括設(shè)計(jì)場(chǎng)景、角色和成套案例。在這里，案例的設(shè)計(jì)尤為重要，既要提煉社會(huì)熱點(diǎn)問題中的精算問題，又要結(jié)合課程內(nèi)容，明確考查目標(biāo)，難易適中；角色的設(shè)計(jì)主要考慮從哪幾個(gè)角度思考問題。

3）布置。教師清楚闡述虛擬實(shí)務(wù)教學(xué)活動(dòng)內(nèi)容，分配角色，給不同角色布置不同內(nèi)容的同類任務(wù)，要注意學(xué)生工作量和工作內(nèi)容的均衡。布置的任務(wù)應(yīng)分為調(diào)研任務(wù)和分析任務(wù)兩類，調(diào)研任務(wù)希望學(xué)生對(duì)本次虛擬實(shí)務(wù)教學(xué)活動(dòng)內(nèi)容有一個(gè)整體的把握和理解，以及搜集一手材料和數(shù)據(jù)；分析任務(wù)又分為目標(biāo)任務(wù)和分步任務(wù)兩種，目標(biāo)任務(wù)讓學(xué)生明確目標(biāo)，發(fā)揮想象，而分步任務(wù)則是提供思路，引導(dǎo)學(xué)生逐步達(dá)成目標(biāo)。

4）組隊(duì)。一般要求若干名學(xué)生組成一隊(duì)，充當(dāng)場(chǎng)景中的某個(gè)角色。需要同組的學(xué)生具有團(tuán)隊(duì)協(xié)作精神，共同討論分析問題，尋求解決方法。具有領(lǐng)導(dǎo)才能的一位同學(xué)將被推選為組長(zhǎng)，負(fù)責(zé)給組員安排具體任務(wù)和匯總材料等。

5）課外。調(diào)研任務(wù)和分析任務(wù)應(yīng)在課外完成。為了得到真實(shí)數(shù)據(jù)和相關(guān)政策條例或行業(yè)慣例，學(xué)生應(yīng)首先做好調(diào)研工作。調(diào)研工作由組長(zhǎng)根據(jù)本組獲取的調(diào)研任務(wù)組織隊(duì)員在課外分散完成；根據(jù)調(diào)研結(jié)果，在組長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)下，全組隊(duì)員同心協(xié)力討論分析任務(wù)所涉及的精算方法和精算模型，運(yùn)用計(jì)算軟件得到精算結(jié)果，進(jìn)而得到分析結(jié)論，最終完成書面分析報(bào)告和演講報(bào)告。整個(gè)課外過程一般安排一周時(shí)間。

6）課內(nèi)。課堂簡(jiǎn)單布置場(chǎng)景，各組分飾角色，不同的角色派代表展示調(diào)研成果和分析計(jì)算結(jié)果，此為第一輪展示。因?yàn)檫@些結(jié)果可能存在錯(cuò)誤，所以需要老師或同學(xué)們?cè)谟懻撝羞M(jìn)行指正或給出新的建議，此為第二輪修正。修正好的結(jié)果將成為某些角色的決策依據(jù)，因此需要第三輪的決策分析。此間，需由教師把握各環(huán)節(jié)的銜接。最后由教師組織進(jìn)行啟發(fā)式的再討論和總結(jié)。

7）延伸。由于課堂時(shí)間有限，未盡興之處可在網(wǎng)絡(luò)教學(xué)平臺(tái)上延續(xù)討論和推廣。

2.3 虛擬實(shí)務(wù)教學(xué)案例創(chuàng)意展示

在生存年金教學(xué)內(nèi)容完成后，可以圍繞“養(yǎng)老”這一熱點(diǎn)展開虛擬實(shí)務(wù)教學(xué)，目的是讓學(xué)生通過親身的調(diào)研和計(jì)算分析，了解基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金的計(jì)算方法、重要因素對(duì)養(yǎng)老金領(lǐng)取額的影響、新型“以房養(yǎng)老”模式產(chǎn)品的定價(jià)方法等，進(jìn)一步使學(xué)生理解國(guó)家的養(yǎng)老困境和緩解措施，以及人與房子的這一輩子。

角色設(shè)置：社會(huì)保障機(jī)構(gòu)、商業(yè)金融保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、有房老年人。

公共調(diào)研任務(wù)（了解選題背景）：1、我國(guó)的老齡化現(xiàn)狀和權(quán)威預(yù)測(cè)結(jié)果；2、我國(guó)的現(xiàn)行養(yǎng)老模式；3、我國(guó)最新的基本養(yǎng)老保障政策；4、什么是“以房養(yǎng)老”；5、具體案例分析中需要用到的真實(shí)數(shù)據(jù)（各種利率、平均工資及工資增長(zhǎng)率、生存及死亡概率、平均二手房房?jī)r(jià)、人均消費(fèi)價(jià)格等）。

分組分析任務(wù)（這里只給出目標(biāo)任務(wù)）：“社會(huì)保障機(jī)構(gòu)”角色的任務(wù)是測(cè)算不同個(gè)體的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金月給付額，分析記賬利率、退休年齡、參保年齡等因素對(duì)養(yǎng)老金月給付額的影響；“商業(yè)金融保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)”角色的任務(wù)是測(cè)算不同個(gè)體的住房反向抵押貸款產(chǎn)品養(yǎng)老金月給付額，分析年齡、利率、房?jī)r(jià)波動(dòng)等因素對(duì)給付額的影響；“有房老年人”角色的任務(wù)是在特定假設(shè)（年齡、性別、參保情況）下，分別測(cè)算僅參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和加購住房反向抵押貸款產(chǎn)品兩種情形下所能獲得的養(yǎng)老金月給付額，分析其老年生活質(zhì)量。

深入討論問題：養(yǎng)老金月給付額的大小與哪些因素有關(guān)？推遲退休年齡在養(yǎng)老金給付額的精算結(jié)果上有什么影響？能否緩解我國(guó)的養(yǎng)老保障壓力？為什么？開發(fā)住房反向抵押貸款產(chǎn)品是否有助于緩解我國(guó)的養(yǎng)老保障壓力？思考人與房子的這一輩子。

建議：多個(gè)虛擬實(shí)務(wù)教學(xué)之間可以有一定的層次關(guān)系。比如，利息理論部分安排的住房抵押貸款案例可以和“住房反向抵押貸款”結(jié)合思考，生命表部分安排的人口預(yù)測(cè)案例可以和“老齡化”背景結(jié)合思考等。在討論時(shí)多引導(dǎo)學(xué)生產(chǎn)生知識(shí)關(guān)聯(lián)。

2.4 虛擬實(shí)務(wù)教學(xué)法的優(yōu)勢(shì)

虛擬實(shí)務(wù)教學(xué)法是案例教學(xué)法與虛擬實(shí)踐教學(xué)相結(jié)合的產(chǎn)物，既保留了案例教學(xué)客觀真實(shí)性、較強(qiáng)綜合性、深刻啟發(fā)性、學(xué)生主體性、能力培養(yǎng)效果好的優(yōu)點(diǎn)和虛擬實(shí)踐教學(xué)仿真、成本低的優(yōu)點(diǎn)，又在案例教學(xué)基礎(chǔ)上增加了趣味性，有助于學(xué)生對(duì)知識(shí)的多視角、貫穿性理解，一次教學(xué)多重收益；在虛擬實(shí)踐教學(xué)基礎(chǔ)上降低了對(duì)實(shí)施環(huán)境的要求，大大激發(fā)了學(xué)生的學(xué)習(xí)熱情，充分調(diào)動(dòng)了學(xué)生參與的能動(dòng)性。因此，它相對(duì)于案例教學(xué)法更綜合、更系統(tǒng)、更全面、更有實(shí)踐特色，能有效地培養(yǎng)學(xué)生的應(yīng)用技能，相對(duì)于虛擬實(shí)踐教學(xué)法在理論上更深入，能有效地培養(yǎng)學(xué)生的研究創(chuàng)新能力。

虛擬實(shí)務(wù)教學(xué)法是立體混合式教學(xué)模式的有形體現(xiàn)，它充分發(fā)揮了混合教學(xué)模式的優(yōu)越性，同時(shí)有助于混合教學(xué)模式落到實(shí)處。

虛擬實(shí)務(wù)教學(xué)法使學(xué)生對(duì)一些社會(huì)現(xiàn)象、社會(huì)問題和政府決策有了更清晰的認(rèn)識(shí)，對(duì)精算有了更濃厚的興趣。它在培養(yǎng)學(xué)生的團(tuán)隊(duì)協(xié)作能力、領(lǐng)導(dǎo)能力和演講表達(dá)能力，甚至營(yíng)銷能力等方面都起到一定的作用。

3 結(jié)語

本文考慮到我國(guó)精算人才的現(xiàn)狀和培養(yǎng)對(duì)象的專業(yè)特色，從宏觀到具體分別對(duì)保險(xiǎn)精算課程的教學(xué)目標(biāo)和教學(xué)方法做了較全面和深入的思考及研究，分享了在教學(xué)實(shí)踐中逐步形成的教改經(jīng)驗(yàn)。隨著教改實(shí)踐的深入，本課程選課人數(shù)逐年攀升，越來越多的學(xué)生畢業(yè)后開始選擇出國(guó)深造精算學(xué)或從事保險(xiǎn)精算行業(yè)，指導(dǎo)的本科學(xué)生精算小論文已有數(shù)篇在國(guó)內(nèi)正式刊物上發(fā)表。保險(xiǎn)精算課程的教學(xué)正在潛移默化地改變著學(xué)生們的生活。

[1]中國(guó)保險(xiǎn)報(bào).精算專業(yè)學(xué)生漸飽和高端人才仍缺[EBOL]，2012-06-18

http://124.42.43.7/zgbxb/html/2012-06/18/ node_2.htm

[2]李保東,蔣青松.困擾地方院校開展精算教育的幾個(gè)問題[J].經(jīng)濟(jì)研究導(dǎo)刊, 2011, (06): 274-275

[3]吳嵐.中國(guó)高等學(xué)校精算教育的現(xiàn)狀和關(guān)注的問題[J].精算通訊,2003,4(2):19-23

[4]教育部.關(guān)于加強(qiáng)高等學(xué)校本科教學(xué)工作提高教學(xué)質(zhì)量的若干意見[Z].教高(2001)4號(hào).

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10.3969/j.issn.1001-8972.2012.20.138