白向鋒

農(nóng)民專業(yè)合作社是現(xiàn)代農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的重要組織模式。近年來，特別是《農(nóng)民專業(yè)合作社法》公布以來，農(nóng)民專業(yè)合作社數(shù)量及入社農(nóng)戶均呈快速增長態(tài)勢，在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)中發(fā)揮了不可替代的作用。農(nóng)民專業(yè)合作社作為一種新興的市場主體，管理運行和融資情況是其發(fā)展制約瓶頸，我們對此進(jìn)行了專題調(diào)查。

發(fā)展現(xiàn)狀

近年來，信陽市各級政府以建設(shè)“河南農(nóng)村改革發(fā)展綜合試驗區(qū)”為契機，認(rèn)真貫徹落實省委、省政府關(guān)于加快農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展的總體要求，堅持“建一個合作社、興一項產(chǎn)業(yè)、活一地經(jīng)濟(jì)、富一方農(nóng)民”的發(fā)展目標(biāo)，從政策支持、資金扶持、項目傾斜等方面入手加大對農(nóng)村專業(yè)合作社的扶持力度。截至2012年6月底，信陽市登記注冊的農(nóng)民專業(yè)合作社達(dá)5135家，居全省第一位，入社農(nóng)戶總數(shù)達(dá)到53.27萬戶，帶動農(nóng)戶68.93萬戶，占農(nóng)戶總數(shù)的42%。

主要特點

一是以傳統(tǒng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)為主。信陽市農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)中種植業(yè)和畜牧業(yè)占較大比重，農(nóng)民專業(yè)合作社也多以種植業(yè)、畜牧業(yè)為主。截至2012年6月底，農(nóng)民專業(yè)合作社中種植業(yè)類1609家，養(yǎng)殖業(yè)類1421家，茶葉類468家，林業(yè)類263家，農(nóng)機類583家，其他791家。

二是機械化程度加深。全市已培育發(fā)展農(nóng)機專業(yè)合作社583家，入社機械1.7萬余臺（套），帶動農(nóng)戶20余萬戶，信陽市農(nóng)業(yè)機械化率由三年前的33%升至近70%，超過全國平均水平。

三是集約化水平提升。為實現(xiàn)農(nóng)民專業(yè)合作社的優(yōu)勢互補和信息共享，信陽市加大對農(nóng)民專業(yè)合作社的優(yōu)化整合，在羅山、師河、平橋、商城等縣區(qū)成立農(nóng)民專業(yè)合作社聯(lián)合總社，組建茶葉、蔬菜、生豬等80個農(nóng)民專業(yè)聯(lián)合社，促進(jìn)了合作社組織規(guī)模、管理水平和經(jīng)濟(jì)效益全面提升。

四是一批知名品牌逐步形成。目前，全市合作社獲得農(nóng)業(yè)部“無公害農(nóng)產(chǎn)品證書”和省“無公害農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)地認(rèn)證證書”82個，有機食品稱號1個，國家級和省級標(biāo)準(zhǔn)化示范基地7個；佛靈山生態(tài)茶、固始甲魚、順興糧油等一大批知名品牌得到市場認(rèn)同并取得良好的經(jīng)濟(jì)效益。

五是標(biāo)桿示范效應(yīng)逐步顯現(xiàn)。目前，全市有縣級農(nóng)民專業(yè)合作社示范社348家、市級示范社324個、省級示范社57家、國家級示范社3家，為全省乃至全國農(nóng)民專業(yè)合作社的組建和發(fā)展提供了經(jīng)驗參考。

取得的成效

信陽市農(nóng)民專業(yè)合作社的蓬勃發(fā)展對促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)生產(chǎn)和改善農(nóng)民生活發(fā)揮了積極作用。

一是增加了社員收入。據(jù)調(diào)查，2011年社員人均年增收2600元，較2011年增長21%；加入農(nóng)民專業(yè)合作社的農(nóng)戶，其年收入普遍高于非成員農(nóng)戶20%左右。

二是推進(jìn)了科技興農(nóng)。合作社帶動農(nóng)戶使用統(tǒng)一的良種、生產(chǎn)技術(shù)和管理模式，完善農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)，推動現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的發(fā)展。

三是打開了農(nóng)產(chǎn)品銷路。合作社不僅為成員提供生產(chǎn)技術(shù)服務(wù)，還開展商標(biāo)注冊，加強品牌的宣傳、保護(hù)和推廣，為農(nóng)戶與市場之間架起了金橋，解決小而全的農(nóng)產(chǎn)品銷不遠(yuǎn)、進(jìn)不了大市場的問題。

四是促進(jìn)了農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)。合作社廣泛采取“合作組織+基地+農(nóng)戶”模式，鼓勵農(nóng)戶存入土地或帶著土地入股，促進(jìn)了土地向合作組織的流轉(zhuǎn)。如固始縣已有300多個農(nóng)民專業(yè)合作社實施土地規(guī)模流轉(zhuǎn)，全縣已流轉(zhuǎn)土地面積127.5萬畝，其中流轉(zhuǎn)耕地面積86.5萬畝，占全縣耕地面積的50%。

五是提高了產(chǎn)業(yè)集約化水平。各縣區(qū)種圍繞各自支柱產(chǎn)業(yè)分別成立不同類型的農(nóng)民專業(yè)合作社，這些農(nóng)民專業(yè)合作社采用“合作社+基地+農(nóng)戶”的發(fā)展模式，實施產(chǎn)供銷一體化，實現(xiàn)了一家一戶的分散生產(chǎn)與國內(nèi)外大市場有效對接，促進(jìn)了產(chǎn)業(yè)上規(guī)模、產(chǎn)品上品牌，推動了支柱產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展。

融資情況

《農(nóng)民專業(yè)合作社法》規(guī)定：“農(nóng)民專業(yè)合作社是在農(nóng)村家庭承包經(jīng)營基礎(chǔ)上，同類農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)經(jīng)營者或者同類農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營服務(wù)的提供者、利用者，自愿聯(lián)合、民主管理的互助性經(jīng)濟(jì)組織。” 簡而言之，農(nóng)民專業(yè)合作社是按照“民辦、民管、民受益”的原則組建起來的，其資金來源主要是內(nèi)部集資，包括社員土地、林權(quán)、農(nóng)機等實物入股，其次是銀行業(yè)機構(gòu)貸款，第三是地方政府扶持資金，此外，尚有少量民間借貸資金?？傮w看，農(nóng)民專業(yè)合作社仍然面臨著自有資本不足、貸款較為困難問題。

一是內(nèi)部融資占主導(dǎo)地位。農(nóng)民專業(yè)合作社內(nèi)部融資具有成本低、門檻低、風(fēng)險可控性高且簡便快捷的優(yōu)點，在解決成員生產(chǎn)中的急需資金等方面較其他金融機構(gòu)更能適應(yīng)農(nóng)民與合作社二者組合這種組織的特性。但資金的規(guī)模與持續(xù)增長有限，不能滿足成員借款需求。通過對信陽市3122家農(nóng)民專業(yè)合作社調(diào)查顯示，截至6月底，農(nóng)民專業(yè)合作社融資總額54589萬元，其中內(nèi)部融資達(dá)31130萬元，占比57%，其形式主要是以自有土地作價入股。如平橋區(qū)馬氏生態(tài)茶葉合作社融資總額2440萬元，其中社員以12000畝土地入股，折價2080萬元，銀行貸款360萬元，內(nèi)部融資占85%。

二是農(nóng)信社貸款占比高。全市10個縣區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社中有8個縣區(qū)在銀行有貸款，貸款余額22231萬元，且主要由農(nóng)信社提供。如平橋區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社及其成員的貸款有62%從農(nóng)信社獲得，24%從農(nóng)行獲得，12.5%從農(nóng)發(fā)行獲得；從郵儲行、小額貸款公司和資金互助社等機構(gòu)獲得的資金比例僅在1%～3%。大部分農(nóng)民專業(yè)合作社規(guī)模小、實力弱，盈利水平低，貸款到期償付較難得到保障。根據(jù)農(nóng)村信用社系統(tǒng)對專業(yè)合作社貸款質(zhì)量的統(tǒng)計，截至2012年6月底，不良率為7%。

三是政府扶持資金投入多。全市10個縣區(qū)中有9個縣區(qū)向農(nóng)民專業(yè)合作社注入扶持資金，總額為11337萬元，占全市農(nóng)民專業(yè)合作社融資總額的13.89%，同時，政府還出臺多項稅收減免政策和激勵措施，僅2011年就累計為3000多家農(nóng)民專業(yè)合作社減免稅收4772.9多萬元，支出表彰獎勵資金近千萬元。

四是民間借貸有所抬頭。在目前農(nóng)民專業(yè)合作社融資難的制約下，多數(shù)社員選擇民間借貸。據(jù)不完全統(tǒng)計，目前全市10個縣區(qū)的農(nóng)民專業(yè)合作社均存在民間借貸現(xiàn)象，借款總額大約1.7億元，單個社員借貸規(guī)模在3萬～10萬元不等，期限長則1～2個月，短則十幾天，利率大多是固定的，年息以2分到3分居多。

融資難題

自身因素導(dǎo)致融資困難

一是“經(jīng)營管理缺失”達(dá)不到銀行信貸要求。信陽市農(nóng)民專業(yè)合作社多是在2008年后成立，由于多是農(nóng)民自發(fā)組織起來的民間團(tuán)體，普遍存在規(guī)模小、制度不健全、成員權(quán)利義務(wù)不明、市場競爭經(jīng)驗不足、穩(wěn)定性和抗風(fēng)險能力差等問題。有些合作社登記設(shè)立后，無生產(chǎn)、辦公場所，很少組織活動，也沒有任何經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)和服務(wù)內(nèi)容，經(jīng)營管理缺失，有的借助套取國家的資金和優(yōu)惠政策，成立“空殼合作社”、“虛假合作社”。上述情況直接影響了銀行的信貸投放支持。

二是“抵押品和擔(dān)保措施”達(dá)不到銀行信貸要求。合作社一般無固定資產(chǎn)，辦公、營業(yè)場所大部分為租賃方式，即使規(guī)模較大的合作社有加工或收購的經(jīng)營場所，但因地處農(nóng)村，抵押品變現(xiàn)難度大，有效抵押資產(chǎn)不足。所經(jīng)營的農(nóng)產(chǎn)品、畜牧、林木等財產(chǎn)的流動性太強，加上其弱質(zhì)特性，受自然風(fēng)險和市場經(jīng)營風(fēng)險影響較大，無法作為貸款抵押。

三是“管理不規(guī)范財務(wù)不健全”達(dá)不到銀行信貸評級標(biāo)準(zhǔn)。多數(shù)合作社財務(wù)體制不健全，法人治理機構(gòu)不完善，部分合作社連基本的財務(wù)報表都沒有，有的合作社即使建立了財務(wù)制度，但財務(wù)信息的真實性差，給銀行業(yè)機構(gòu)信用評級帶來困難。

銀行機構(gòu)不能有效滿足農(nóng)民專業(yè)合作社資金需求

一是市場目標(biāo)制約。大型銀行主要目標(biāo)是爭奪大規(guī)模和具備抗風(fēng)險能力的資源，農(nóng)民專業(yè)合作社大多規(guī)模小、抗風(fēng)險弱、承貸主題不明確，無法提供足值有效地?fù)?dān)保抵押、經(jīng)營能力實力不強、組織管理松散。這種金融服務(wù)的方式與農(nóng)民專業(yè)合作社對貸款需求相差大，造成與農(nóng)民專業(yè)合作社關(guān)系的斷裂與不協(xié)調(diào)。

二是考核導(dǎo)向制約。銀行機構(gòu)績效考核仍然普遍存在重自身效益輕社會效益、重即期利益輕長遠(yuǎn)發(fā)展、重存貸規(guī)模輕發(fā)展質(zhì)量的考核導(dǎo)向，迫使基層銀行機構(gòu)經(jīng)營行為短期化，急功近利，缺乏培育、挖掘農(nóng)村金融市場的環(huán)境、動力和耐心。

三是創(chuàng)新能力制約。農(nóng)村中小金融機構(gòu)既缺乏創(chuàng)新激勵機制、工作機制，也沒有創(chuàng)新計劃和創(chuàng)新團(tuán)隊；既沒有金融理論功底和豐富實踐經(jīng)驗的專業(yè)人才，缺少支持業(yè)務(wù)創(chuàng)新的經(jīng)營和風(fēng)險數(shù)據(jù)積累，也無法為農(nóng)民專業(yè)合作社量身定做融資產(chǎn)品。

基層政府財力弱對農(nóng)民專業(yè)合作社幫扶還需加大力度

近年來，信陽市政府對農(nóng)民專業(yè)合作社的健康發(fā)展出臺一系列的鼓勵政策和幫扶措施，如：加大財政扶持力度、落實稅收優(yōu)惠、實行用地優(yōu)惠、加強人才支持等，對信陽市農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展起到了積極作用。但還存在以下問題：

一是幫扶意識仍需加強。部分政府職能部門干部不僅對農(nóng)民專業(yè)合作社的本質(zhì)屬性、法律地位、發(fā)展規(guī)律不熟悉，甚至不清楚《農(nóng)民專業(yè)合作社法》，缺乏支持、扶持合作社發(fā)展的自覺性和主動性。政府相關(guān)部門缺乏統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，形不成幫扶合力。

二是出臺優(yōu)惠政策有限。雖然市、縣政府對部分農(nóng)民專業(yè)合作社給予一定資金獎勵，但是由于地方財政資金不夠?qū)捲?，致使對農(nóng)民專業(yè)合作社的有關(guān)扶持資金難以滿足需求，且農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展最需要的金融支持、稅收支持優(yōu)惠政策都沒有完全到位。也沒有針對發(fā)放農(nóng)民專業(yè)合作社貸款的銀行業(yè)機構(gòu)出臺相應(yīng)的優(yōu)惠政策，一定程度影響了銀行業(yè)機構(gòu)的積極性。

三是部分政策落實不力。在用電、用水、用地、綠色通道、人才支持等方面，扶持優(yōu)惠政策落實不到位，從而阻礙了農(nóng)民專業(yè)合作社的建設(shè)與發(fā)展。

對策建議

農(nóng)民專業(yè)合作社要夯實自身發(fā)展基礎(chǔ)。一是完善制度，規(guī)范管理。合作社要以準(zhǔn)法人來要求和規(guī)劃制度，加強技術(shù)管理和市場管理。二是制定一套公平且高效的利潤分配機制，明晰社員在合作社中的經(jīng)濟(jì)權(quán)益，確保內(nèi)部穩(wěn)定和凝聚力。三是提高經(jīng)營管理能力，創(chuàng)造條件吸引人才，提高專業(yè)化程度。四是眼光要長遠(yuǎn)，走產(chǎn)業(yè)化、品牌化的道路，支持產(chǎn)業(yè)相關(guān)聯(lián)的合作社成立聯(lián)合社，發(fā)展合作社社員，壯大實力，增加積累，為贏得更多的金融服務(wù)創(chuàng)造條件。

監(jiān)管部門和銀行業(yè)機構(gòu)要加大支持力度。一是進(jìn)一步完善農(nóng)村金融體系。規(guī)范發(fā)展村鎮(zhèn)銀行等多種形式的新型農(nóng)村金融機構(gòu)，明確其“立足區(qū)縣，服務(wù)三農(nóng)”的功能定位，引導(dǎo)其加大對農(nóng)民專業(yè)合作社的支持力度。二是開發(fā)適宜農(nóng)民專業(yè)合作社的貸款產(chǎn)品。針對農(nóng)民專業(yè)合作社現(xiàn)狀，各銀行業(yè)機構(gòu)加強調(diào)研分析，適當(dāng)降低農(nóng)民專業(yè)合作社的信貸準(zhǔn)入門檻。三是合理調(diào)整授權(quán)授信制度。各涉農(nóng)銀行業(yè)機構(gòu)要適當(dāng)下放涉農(nóng)地區(qū)市縣分、支行及農(nóng)村金融機構(gòu)的涉農(nóng)貸款審批權(quán)限，減少貸款審批環(huán)節(jié)，建立貸款審批“綠色通道”。四是建立激勵機制與風(fēng)險防控兼容的獎懲制度，鼓勵涉農(nóng)銀行業(yè)機構(gòu)信貸業(yè)務(wù)人員深入農(nóng)村金融市場，挖掘潛在優(yōu)質(zhì)涉農(nóng)客戶，加大對“三農(nóng)”的金融支持力度。

政府等相關(guān)部門要加大政策扶持力度。一是積極引導(dǎo)農(nóng)民專業(yè)合作社做好確權(quán)、法人體系的建立、經(jīng)營機制的完善、管理制度健全等工作，解決長期以來的不規(guī)范問題，實現(xiàn)合作社的高效運行。二是積極協(xié)助農(nóng)民專業(yè)合作社開展?fàn)I銷，積極向外界推介合作社產(chǎn)品。引導(dǎo)合作社開展產(chǎn)品深加工、延長產(chǎn)業(yè)鏈，引進(jìn)新品種、新技術(shù)，推動產(chǎn)品升級和市場拓展，實現(xiàn)品牌化、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營。三是搭建協(xié)調(diào)會、座談會、推介會等平臺，加強協(xié)調(diào)，促進(jìn)相關(guān)經(jīng)濟(jì)部門對合作社的了解、增強信任，實現(xiàn)互利共贏。發(fā)展農(nóng)村信用擔(dān)保機構(gòu)，鼓勵融資擔(dān)保機構(gòu)、保險機構(gòu)介入，建立綜合性扶持體系。四是整頓、規(guī)范現(xiàn)有的農(nóng)民專業(yè)合作社，盡快將其納入合法化、正規(guī)化運營軌道，整合涉農(nóng)資金，加大投入，為農(nóng)民專業(yè)合作社提供更多資金、項目與人才支持。五是成立行業(yè)自律組織，制定行業(yè)自律公約，堅持“民辦、民管、民受益”的原則，整合涉農(nóng)資源，為農(nóng)民專業(yè)合作社提供引貸融資服務(wù)。

（作者系河南省信陽銀監(jiān)分局局長）