翟春霞,王 浦,周進(jìn)生
(1.中國煤田地質(zhì)總局地質(zhì)工程總公司,北京 100073;2.中國地質(zhì)大學(xué)(北京)人文經(jīng)管學(xué)院,北京 100083)
21世紀(jì)以來,我國國民經(jīng)濟(jì)步入了工業(yè)化發(fā)展的中期階段。在這一時(shí)期,礦業(yè)產(chǎn)業(yè)是基礎(chǔ)性工業(yè),礦產(chǎn)資源的采掘、加工和利用,對(duì)國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和人民生活水平的提高有著密切的關(guān)系。經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的發(fā)展會(huì)對(duì)礦產(chǎn)資源和生態(tài)環(huán)境產(chǎn)生依賴,我國現(xiàn)階段95%以上的能源、80%以上的工業(yè)原料和70%以上的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料來源于礦產(chǎn)資源[1]。因而,礦業(yè)是社會(huì)繁榮、國家強(qiáng)盛的保證,礦業(yè)企業(yè)是礦業(yè)中的基本經(jīng)濟(jì)單位,承擔(dān)著保障國計(jì)民生的重要使命。
近年來,礦業(yè)企業(yè)不斷成長壯大,但是一系列嚴(yán)重的社會(huì)問題不斷出現(xiàn),資源利用率低下、生態(tài)環(huán)境問題頻發(fā)、重大安全事故頻發(fā)、員工和當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)居民的利益得不到有效保護(hù),這些問題既影響了礦企的形象,又降低了礦企的競爭力,嚴(yán)重制約著礦企可持續(xù)發(fā)展。為了實(shí)現(xiàn)企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展,礦企在追求經(jīng)濟(jì)利益的同時(shí),應(yīng)該更多注重社會(huì)影響。雖然企業(yè)本質(zhì)上是營利組織,但是作為市場中的經(jīng)濟(jì)單位,它也是利益相關(guān)者利益的集合與紐帶,這就要求礦企能承擔(dān)起節(jié)能環(huán)保、安全減排、保護(hù)人權(quán)等社會(huì)責(zé)任,實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)與社會(huì)、人與自然的和諧發(fā)展。因此,研究礦業(yè)企業(yè)如何履行社會(huì)責(zé)任,履行哪些社會(huì)責(zé)任,對(duì)礦業(yè)企業(yè)和社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展至關(guān)重要。目前,我國對(duì)礦業(yè)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的研究較少,沒有形成對(duì)礦業(yè)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的完整研究。本文的研究對(duì)礦業(yè)企業(yè)社會(huì)責(zé)任這一領(lǐng)域研究的不足做出了一些補(bǔ)充,對(duì)我國企業(yè)社會(huì)責(zé)任理論研究的學(xué)術(shù)創(chuàng)新具有一定意義,也對(duì)我國礦業(yè)企業(yè)更好地履行社會(huì)責(zé)任具有現(xiàn)實(shí)意義。
礦業(yè)企業(yè),就是通過占有礦產(chǎn),以礦產(chǎn)資源開發(fā)為主,輔以后續(xù)加工,盡可能利用區(qū)域內(nèi)存在的礦產(chǎn)自然資源條件,依靠礦產(chǎn)的消耗實(shí)現(xiàn)成長的企業(yè)。
根據(jù)定義,我們可以看出,礦業(yè)企業(yè)具有以下一些特點(diǎn):①礦產(chǎn)資源是礦業(yè)企業(yè)持續(xù)競爭力的主要來源;②自然資源稟賦對(duì)礦業(yè)企業(yè)具有關(guān)鍵作用;③礦業(yè)企業(yè)生產(chǎn)過程中,對(duì)自然資源造成破壞和污染;④礦業(yè)企業(yè)生產(chǎn)環(huán)境一般較為惡劣并具有高危性。
企業(yè)社會(huì)責(zé)任:是指企業(yè)對(duì)包括股東在內(nèi)的利益相關(guān)者的綜合性社會(huì)契約責(zé)任,這種責(zé)任包括經(jīng)濟(jì)責(zé)任、企業(yè)法律責(zé)任、企業(yè)倫理責(zé)任和慈善責(zé)任。這個(gè)定義明確了企業(yè)社會(huì)責(zé)任的對(duì)象性,通過契約性涵蓋了利益相關(guān)方,是市場經(jīng)濟(jì)要求的產(chǎn)物。企業(yè)履行社會(huì)責(zé)任,主要分為兩大類:基本責(zé)任和高級(jí)責(zé)任?;矩?zé)任主要包括經(jīng)濟(jì)責(zé)任和法律責(zé)任;高級(jí)責(zé)任則主要包括倫理責(zé)任和慈善責(zé)任。圖1為企業(yè)社會(huì)責(zé)任示意圖。
圖1 企業(yè)社會(huì)責(zé)任示意圖
利益相關(guān)者:與企業(yè)相互影響,并且在企業(yè)投入資本的法人和自然人,群體或?qū)ο蠡臇|西??煞譃槿悾孩俅_定型利益相關(guān)者,他們同時(shí)擁有對(duì)企業(yè)問題的合理性、影響力和緊急性;包括股東、雇員和顧客。②預(yù)期型利益相關(guān)者,他們與企業(yè)聯(lián)系密切,擁有上述屬性中的兩項(xiàng);典型的有投資者、雇員、政府部門、社會(huì)成員。③潛在的利益相關(guān)者,只擁有三項(xiàng)屬性中的一項(xiàng)。圖2為企業(yè)利益相關(guān)者示意圖。
圖2 企業(yè)利益相關(guān)者示意圖
礦業(yè)企業(yè)的社會(huì)責(zé)任:礦企企業(yè)在自愿基礎(chǔ)上給予社會(huì)期望的回應(yīng),體現(xiàn)了礦企成長中權(quán)利與義務(wù)、效益與公益、利己與利他、目標(biāo)與手段的統(tǒng)一,是礦企自愿的對(duì)以人為本、全面協(xié)調(diào)、和諧科學(xué)發(fā)展、可持續(xù)發(fā)展的義務(wù)的履行。因此,礦業(yè)企業(yè)的社會(huì)責(zé)任又具有特殊性,主要體現(xiàn)在三方面:①在資源與環(huán)境方面,權(quán)利和義務(wù)不對(duì)稱現(xiàn)象較為普遍,因?yàn)榈V區(qū)環(huán)境破壞對(duì)當(dāng)?shù)赜绊懮钸h(yuǎn),恢復(fù)治理資金投入大、周期長、見效慢,尾礦整治和生態(tài)恢復(fù)責(zé)任重大。②在利益相關(guān)者中,我國礦權(quán)獲取取決于政府,政府對(duì)礦企的影響是巨大的;作業(yè)環(huán)境艱苦惡劣,員工生產(chǎn)安全隱患巨大;因多數(shù)礦區(qū)分布在少數(shù)民族聚居區(qū)和“老、邊、窮”地區(qū),發(fā)展當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)和促進(jìn)民族團(tuán)結(jié)任務(wù)艱巨。③我國礦企社會(huì)責(zé)任邊界十分特殊,因大多數(shù)礦區(qū)處于“老、少、邊、窮”地區(qū),沒有現(xiàn)代化城市作為依托,礦企還普遍存在著“企業(yè)辦社會(huì)”現(xiàn)象,政府與企業(yè)見的社會(huì)責(zé)任劃分邊界更加模糊。
企業(yè)社會(huì)責(zé)任的思想和利益相關(guān)方之間存在著一種本質(zhì)上的吻合。利益相關(guān)方關(guān)心的是企業(yè)能夠給自己帶來期望的利益,而目前作為企業(yè)利益相關(guān)方的大多數(shù)存在于龐大的社會(huì)組織當(dāng)中。本文從利益相關(guān)方的角度來研究礦企承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任內(nèi)容。圖3為企業(yè)的社會(huì)責(zé)任層級(jí)金字塔示意圖。
圖3 企業(yè)的社會(huì)責(zé)任層級(jí)金字塔
經(jīng)濟(jì)責(zé)任:包括對(duì)股東和投資者的責(zé)任。礦業(yè)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任與一般企業(yè)一致。顧客責(zé)任:顧客是企業(yè)產(chǎn)品的消費(fèi)者,也是企業(yè)的重要相關(guān)利益方。礦業(yè)企業(yè)的顧客責(zé)任是向顧客提供優(yōu)質(zhì)環(huán)保的礦產(chǎn)品的責(zé)任。對(duì)所在礦區(qū)的責(zé)任:企業(yè)對(duì)所在礦區(qū)的責(zé)任是企業(yè)以所在社區(qū)或者所在社區(qū)的居民為相對(duì)方的責(zé)任。社會(huì)福利和公共事業(yè)的責(zé)任:礦業(yè)企業(yè)具有營利能力,應(yīng)負(fù)有回報(bào)社會(huì)、積極參與公益活動(dòng)和社會(huì)慈善活動(dòng)的責(zé)任。這是傳統(tǒng)的企業(yè)社會(huì)責(zé)任,也是典型的道德責(zé)任,是企業(yè)對(duì)社會(huì)負(fù)責(zé)的一種自愿行為。
1)與國家利益和戰(zhàn)略要求相適應(yīng)的責(zé)任:礦產(chǎn)資源是國家的戰(zhàn)略利益所在,同時(shí)礦業(yè)使國家戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè),對(duì)國民經(jīng)濟(jì)有著舉足輕重的作用。所以,從企業(yè)利益出發(fā),礦企在產(chǎn)量及生產(chǎn)方式上,要適應(yīng)國家戰(zhàn)略的要求,這樣才能保證長遠(yuǎn)發(fā)展。
2)對(duì)礦區(qū)生態(tài)環(huán)境和資源消耗的特殊責(zé)任:礦企在一定程度上被認(rèn)為是在“掠奪”當(dāng)?shù)毓竦睦?,久而久之很難避免被當(dāng)?shù)厝嗣瘛皵骋暋?。礦企生產(chǎn)活動(dòng)直接作用于自然環(huán)境,對(duì)環(huán)境和資源的破壞與消耗較其他類型企業(yè)要更加嚴(yán)重。礦企如果對(duì)礦區(qū)的環(huán)境加以重視,將可能贏得當(dāng)?shù)匾话憔用竦暮酶?,?duì)于自身擴(kuò)大市場、樹立品牌及今后的商業(yè)行為都有良好的鋪墊作用。
3)安全生產(chǎn)的特殊責(zé)任:一般情況下,礦業(yè)企業(yè)對(duì)外投資,都會(huì)雇傭當(dāng)?shù)氐牧畠r(jià)勞動(dòng)力,雇傭工人數(shù)量大,涉及利益群體廣,且與礦區(qū)各個(gè)領(lǐng)域都有聯(lián)系,一旦發(fā)生安全事故,必將引起連鎖反應(yīng),甚至震動(dòng)國際輿論,對(duì)于公司形象打擊大,所以,強(qiáng)調(diào)安全至關(guān)重要。
4)對(duì)員工弱勢群體的特殊責(zé)任:一線工人自身文化素質(zhì)較低,再就業(yè)困難,所以即使工作條件惡劣也能忍受,但是對(duì)于負(fù)責(zé)任的企業(yè)來說,保護(hù)本企業(yè)基層員工利益,是自身可持續(xù)發(fā)展的重要保障。
當(dāng)前,我國礦企社會(huì)責(zé)任現(xiàn)狀有兩個(gè)特點(diǎn):一是責(zé)任超載,二是責(zé)任缺失。
社會(huì)責(zé)任超載是在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下,“企業(yè)辦社會(huì)”的通病,雖然近年來的國企改革朝市場化的方向邁進(jìn),已逐步使企業(yè)卸下包袱,但由于歷史原因,“企業(yè)辦社會(huì)”現(xiàn)象仍大量存在。
社會(huì)責(zé)任缺失是指按現(xiàn)代社會(huì)責(zé)任來衡量,礦企存在嚴(yán)重的社會(huì)責(zé)任缺失現(xiàn)象。礦業(yè)企業(yè)應(yīng)具有對(duì)股東、員工、產(chǎn)業(yè)鏈上下游的責(zé)任,對(duì)礦區(qū)、社會(huì)的責(zé)任,對(duì)自然環(huán)境和國家的責(zé)任。其中,礦企對(duì)內(nèi)缺失員工責(zé)任,對(duì)外缺乏社會(huì)和自然環(huán)境責(zé)任。
根據(jù)上面的分析,本文歸納了我國礦業(yè)企業(yè)社會(huì)責(zé)任存在的問題。
1)礦業(yè)企業(yè)主觀上缺乏對(duì)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的認(rèn)識(shí)。部分企業(yè)管理者心中沒有“社會(huì)責(zé)任”意識(shí),尤其是中小礦企管理者尤甚,說明企業(yè)社會(huì)責(zé)任在礦企中沒有得到足夠的重視和宣傳。
2)礦企對(duì)資源、環(huán)境的保護(hù)意識(shí)參差不齊。大型礦企對(duì)環(huán)境投入大;多數(shù)中小型礦企對(duì)環(huán)境投入少,且對(duì)礦產(chǎn)資源的開發(fā)利用不慎合理。
3)礦企中員工的權(quán)益得不到充分保障。在部分礦企里,職工社保體系不健全。除此之外,安全生產(chǎn)落實(shí)不到位。一些小型企業(yè)幾乎沒有安全方面的投入,員工在沒有安全保障的條件下投入到工作之中,安全隱患巨大。
4)礦業(yè)行業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)企業(yè)的社會(huì)責(zé)任評(píng)價(jià)與重視不足。我國礦企的環(huán)境管理體系認(rèn)證等社會(huì)責(zé)任認(rèn)證體系沒有開展和完善。主要原因在于行業(yè)內(nèi)部沒有積極主動(dòng)地推行企業(yè)社會(huì)責(zé)任評(píng)價(jià)體系。
5)行政管理體制中存在官僚機(jī)會(huì)主義的弊病。一是政出多門,責(zé)任劃歸不清晰,有利的一起管,不利的沒人管。二是在環(huán)境、勞動(dòng)行政執(zhí)法中以罰代法,大搞部門創(chuàng)收,不顧長遠(yuǎn)利益。
6)對(duì)所在的礦區(qū)或者礦業(yè)城市沒有起到應(yīng)盡的推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和生態(tài)環(huán)境保護(hù)的責(zé)任。礦企是礦業(yè)城市發(fā)展的主要支柱,即便是礦業(yè)城市轉(zhuǎn)型時(shí)期,礦企也擔(dān)當(dāng)著舉足輕重的作用。礦業(yè)城市的轉(zhuǎn)型是一個(gè)漸進(jìn)的過程,在轉(zhuǎn)型過程中,礦業(yè)城市要保持其繁榮程度,以提高城市對(duì)其他產(chǎn)業(yè)的吸引力。而礦業(yè)城市的主要經(jīng)濟(jì)支柱就是礦企,達(dá)到這些目的就需要礦企做出相應(yīng)的貢獻(xiàn)。
從宏觀層面角度分析,經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)和歷史傳統(tǒng)影響礦企社會(huì)責(zé)任的內(nèi)涵、性質(zhì)和動(dòng)力機(jī)制;同時(shí),礦業(yè)企業(yè)對(duì)政治、經(jīng)濟(jì)、文化、社會(huì)和歷史傳統(tǒng)也產(chǎn)生很大的影響,彼此交互作用。從微觀層面角度看,利益相關(guān)者的利益和影響與礦企社會(huì)責(zé)任的性質(zhì),以及是否承擔(dān)社會(huì)責(zé)任和承擔(dān)什么樣的社會(huì)責(zé)任相互作用。此外,礦業(yè)企業(yè)的組織形態(tài)、制度和產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)也影響著礦企的社會(huì)責(zé)任,如圖4所示。
圖4 礦業(yè)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的性質(zhì)與動(dòng)力機(jī)制
政府在礦企社會(huì)責(zé)任發(fā)展過程中,應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮規(guī)則制定者和維護(hù)公平的作用,從而避免礦企社會(huì)責(zé)任的弱化或流于形式,以此促進(jìn)礦企對(duì)外投資的社會(huì)責(zé)任履行和幫助解決礦企對(duì)外履行社會(huì)責(zé)任中的問題和困難。
5.1.1 推進(jìn)礦業(yè)企業(yè)社會(huì)責(zé)任法制化
由于我國正處在社會(huì)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型時(shí)期,礦企對(duì)社會(huì)責(zé)任的認(rèn)識(shí)和落實(shí)還不夠,政府應(yīng)該從法律的層面推進(jìn)礦企社會(huì)責(zé)任建設(shè)。國外企業(yè)社會(huì)責(zé)任立法運(yùn)動(dòng),使礦企社會(huì)責(zé)任在傳統(tǒng)的環(huán)境法、自然資源法等立法的基礎(chǔ)上獲得了新的法律依據(jù),而且為社會(huì)責(zé)任貫徹提供了強(qiáng)有力的保障和支持。首先,政府制定礦企社會(huì)責(zé)任制度為利益相關(guān)者之間的博弈搭建一個(gè)基本的平臺(tái);其次,推進(jìn)企業(yè)社會(huì)責(zé)任法制化,可以避免國家直接干預(yù)的負(fù)面效應(yīng)。
5.1.2 監(jiān)督企業(yè)社會(huì)責(zé)任的實(shí)施
當(dāng)前,我國礦業(yè)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的現(xiàn)狀表明,礦企與社會(huì)關(guān)系并不健全。由于礦企承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的根本動(dòng)因在于企業(yè)與社會(huì)間的聯(lián)系,而政府承擔(dān)著公民利益代表和公共管理機(jī)構(gòu)的角色。因此,建立礦企社會(huì)責(zé)任的約束和監(jiān)督機(jī)制的基本要旨,在于在礦企社會(huì)責(zé)任方面建立礦企、社會(huì)和政府三者之間合理的關(guān)系。建立這一機(jī)制的關(guān)鍵在于政府應(yīng)強(qiáng)化執(zhí)法力度,經(jīng)濟(jì)調(diào)控為主要手段,適當(dāng)給予行政干預(yù),引導(dǎo)并監(jiān)督礦企社會(huì)責(zé)任的履行程度和方向。
5.2.1 完善法人治理結(jié)構(gòu)
礦企的治理結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì),不僅能以實(shí)現(xiàn)企業(yè)和投資者的利益為目的,還要考慮社會(huì)責(zé)任承擔(dān)問題。在做決策時(shí),也應(yīng)對(duì)于其員工、所在礦區(qū)等相關(guān)利益者加以考慮,以善盡其社會(huì)責(zé)任。首先,職工董事、監(jiān)事制度是企業(yè)責(zé)任在法人治理結(jié)構(gòu)中的體現(xiàn);其次,礦企社會(huì)責(zé)任的承擔(dān)與獨(dú)立董事制度有著非常重要的聯(lián)系。
5.2.2 完善企業(yè)內(nèi)部道德調(diào)控機(jī)制
建立和完善的企業(yè)內(nèi)部道德調(diào)控機(jī)制,是社會(huì)責(zé)任內(nèi)部道德調(diào)控的主要方式。首先,系統(tǒng)導(dǎo)入企業(yè)社會(huì)責(zé)任倫理觀念機(jī)制;其次,建立企業(yè)倫理決策機(jī)制;最后,完善企業(yè)道德培訓(xùn)機(jī)制。
當(dāng)所選擇的公益事業(yè)也受到關(guān)鍵群體和利益相關(guān)者關(guān)心和重視時(shí),對(duì)社會(huì)活動(dòng)的支持就會(huì)發(fā)揮潛力。對(duì)于礦企內(nèi)部來說,企業(yè)最應(yīng)該滿足和關(guān)心員工的工作條件、生活狀況和心理訴求;對(duì)于礦企外部來說,來自礦企上下游產(chǎn)業(yè)鏈、當(dāng)?shù)氐V區(qū)居民的利益是要重點(diǎn)維護(hù)的對(duì)象,必須滿足他們的利益訴求這對(duì)礦企生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)的順利達(dá)成至關(guān)重要。
我國當(dāng)前缺乏完善有效地礦企社會(huì)責(zé)任評(píng)估機(jī)制,致使企業(yè)缺乏切實(shí)實(shí)施社會(huì)責(zé)任的壓力,礦企對(duì)其社會(huì)責(zé)任表現(xiàn)得漠不關(guān)心,而將中心一味放在謀求利潤最大化上面。
5.4.1 建立礦業(yè)企業(yè)社會(huì)責(zé)任會(huì)計(jì)制度
社會(huì)責(zé)任會(huì)計(jì)是從整個(gè)社會(huì)利益出發(fā),利用綠色經(jīng)濟(jì)核算模式,計(jì)量企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)對(duì)社會(huì)整體利益的影響,這樣可以使企業(yè)的利益相關(guān)方監(jiān)督和評(píng)價(jià)礦企社會(huì)責(zé)任的履行情況。
5.4.2 完善礦企企業(yè)社會(huì)責(zé)任信息披露機(jī)制
首先,提高對(duì)社會(huì)責(zé)任信息披露問題的認(rèn)識(shí)。其次,加快對(duì)礦企社會(huì)責(zé)任信息披露問題的研究,合理確定信息披露的內(nèi)容。
向礦業(yè)企業(yè)尋求援助的非政府組織和公共機(jī)構(gòu),應(yīng)該發(fā)揮自身優(yōu)勢,采取相應(yīng)策略,尋求礦業(yè)企業(yè)的支持。列出本組織或機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)的公益性社會(huì)事業(yè)相關(guān)主題,深入了解礦企在支持社會(huì)活動(dòng)方面的興趣和經(jīng)驗(yàn),盡量滿足礦企的經(jīng)營訴求并配合礦企做好宣傳和后勤工作,達(dá)到雙贏。
我國礦企要積極尋求社會(huì)公眾的支持,應(yīng)該不斷發(fā)揮自身優(yōu)勢,建立社會(huì)公共關(guān)系部門,采取相應(yīng)策略,有針對(duì)性的尋求支持。要列出礦企準(zhǔn)備實(shí)施的公益性社會(huì)事業(yè)相關(guān)主題,盡量做好宣傳和后勤工作,達(dá)到雙贏。
礦業(yè)企業(yè)在追求利潤的同時(shí),如能幫助礦區(qū)實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長、關(guān)懷弱勢群體并解決就業(yè)問題等,都是礦業(yè)企業(yè)促進(jìn)礦地和諧建設(shè)的有效措施。外部良好的社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境,將有利于礦企擴(kuò)大市場,提高企業(yè)形象和知名度。只要礦業(yè)企業(yè)根據(jù)自身競爭優(yōu)勢,因地制宜的尋找適合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展的措施、積極參與解決礦區(qū)、礦城面臨的困難,實(shí)現(xiàn)礦企與礦區(qū)、礦城之間的和諧共榮,礦企必將完成從公益導(dǎo)向到企業(yè)與社會(huì)價(jià)值最大化導(dǎo)向的社會(huì)責(zé)任建設(shè)與實(shí)踐。
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