顏 靜

（中國外運(yùn)廣西公司，廣西 南寧 530022）

全面質(zhì)量管理方法在物流企業(yè)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控中的應(yīng)用

顏 靜

（中國外運(yùn)廣西公司，廣西 南寧 530022）

質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)在給物流企業(yè)創(chuàng)造高利潤的同時(shí)，也帶來較大的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。文章從建立風(fēng)險(xiǎn)防范體系、控制關(guān)鍵點(diǎn)、科學(xué)統(tǒng)計(jì)分析、加強(qiáng)現(xiàn)場核查等四個(gè)方面，提出物流企業(yè)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控思路。

全面質(zhì)量管理；物流質(zhì)押監(jiān)管；風(fēng)險(xiǎn)防控

近年來，物流企業(yè)與商業(yè)銀行合作共同推出服務(wù)于廣大貨主的質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)，不僅幫助眾多中小企業(yè)解決周轉(zhuǎn)資金問題，而且給物流企業(yè)和銀行帶來了新的利潤增長點(diǎn)，這種“三贏”的業(yè)務(wù)模式一推出就獲得極大的成功，并迅速在物流綜合服務(wù)市場中不斷擴(kuò)大規(guī)模。然而，質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)在給物流企業(yè)創(chuàng)造高利潤的同時(shí)，也帶來了較大的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。如何防控質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是物流企業(yè)急需解決的關(guān)鍵問題。

（一）質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)定義及操作模式

質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)是物流企業(yè)與銀行合作向貨主提供的一種物流和融資服務(wù)，貨主把貨物質(zhì)押給銀行，由物流企業(yè)來監(jiān)管，物流企業(yè)在提供倉儲(chǔ)、運(yùn)輸、貨代等服務(wù)的同時(shí)，向銀行提供監(jiān)管服務(wù)，在貨物質(zhì)押監(jiān)管期間，銀行向貨主提供貸款或其他融資服務(wù)。

質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)操作模式：

（1）質(zhì)押。貨主將享有所有權(quán)的貨物質(zhì)押給銀行；銀行向貨主提供授信；（2）委托監(jiān)管。銀行委托物流企業(yè)對質(zhì)押物進(jìn)行監(jiān)管。物流企業(yè)憑銀行指令操作；（3）物流服務(wù)。物流企業(yè)為貨主提供物流服務(wù)，并憑銀行指令放貨給貨主。

（二）物流企業(yè)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)操作流程

物流企業(yè)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)按照監(jiān)管環(huán)節(jié)的不同可分為存貨質(zhì)押監(jiān)管和物流質(zhì)押監(jiān)管；按照監(jiān)管質(zhì)物控制方式不同可分為核定貨值監(jiān)管和非核定貨值監(jiān)管。無論是哪種類型的質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)，物流企業(yè)在經(jīng)營質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)時(shí)，基本都按照下面的流程進(jìn)行操作。

具體為：

（1）項(xiàng)目開發(fā)。物流企業(yè)與商業(yè)銀行充分溝通，對貨主的資信及資產(chǎn)狀況進(jìn)行調(diào)查，通過各種渠道收集貨主的經(jīng)營情況及其所在行業(yè)市場發(fā)展?fàn)顩r；（2）項(xiàng)目考察。物流企業(yè)與商業(yè)銀行一起對貨主企業(yè)進(jìn)行實(shí)地考察，進(jìn)一步確認(rèn)貨主企業(yè)是否符合開展質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的條件；（3）項(xiàng)目簽約。物流企業(yè)與商業(yè)銀行、貨主簽訂三方合作協(xié)議；（4）質(zhì)物接收。物流企業(yè)按照三方合作協(xié)議要求，與貨主進(jìn)行質(zhì)物交接；（5）日常監(jiān)管。物流企業(yè)按照三方合作協(xié)議要求，對質(zhì)物進(jìn)行監(jiān)管；（6）后續(xù)評估。物流企業(yè)在質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)完結(jié)后進(jìn)行總結(jié)、評估。

（三）物流企業(yè)經(jīng)營質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)種類

從業(yè)務(wù)經(jīng)營過程來看，物流企業(yè)經(jīng)營質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要有：合同管理風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目選擇風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)以及自然災(zāi)害和意外事故風(fēng)險(xiǎn)等，前三者為關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)。

1.合同管理風(fēng)險(xiǎn)

物流企業(yè)由于合同約定承擔(dān)了過多的責(zé)任，或者合同條款不規(guī)范、不合理，責(zé)任不清晰等所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

2.項(xiàng)目選擇風(fēng)險(xiǎn)

（1）出質(zhì)人風(fēng)險(xiǎn)。主要指一些出質(zhì)人內(nèi)部管理不善，產(chǎn)品質(zhì)量或銷路不好，不能很好地遵守貸款和質(zhì)押監(jiān)管協(xié)議，商業(yè)信譽(yù)不好。有些出質(zhì)人在遇到危機(jī)情況時(shí)，惡意逃避、轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)，違約風(fēng)險(xiǎn)較大。

（2）質(zhì)物風(fēng)險(xiǎn)。質(zhì)物風(fēng)險(xiǎn)包括質(zhì)物商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和質(zhì)物監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。質(zhì)物商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)主要指質(zhì)物價(jià)格或品質(zhì)波動(dòng)、權(quán)屬關(guān)系變化等所造成的風(fēng)險(xiǎn)。質(zhì)物監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)主要指質(zhì)物是否易于辨認(rèn)、存儲(chǔ)、保管和計(jì)量等所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。品類繁多不易辨認(rèn)的質(zhì)物，危險(xiǎn)、有保質(zhì)期等不易存儲(chǔ)保管的質(zhì)物，不易清點(diǎn)計(jì)算數(shù)量和重量的質(zhì)物，都存在較高的監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。

（3）監(jiān)管環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。監(jiān)管環(huán)境包括質(zhì)物的存放、保管、防盜條件，進(jìn)出庫控制條件，質(zhì)物盤點(diǎn)條件等。

3.項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)

（1）項(xiàng)目審批風(fēng)險(xiǎn)。包括對監(jiān)管場地、質(zhì)物考察不夠全面，對出質(zhì)人經(jīng)營狀況不了解，未能充分評估項(xiàng)目潛在風(fēng)險(xiǎn)；監(jiān)管方案不完善；相關(guān)審批人員審查不仔細(xì)等。

（2）監(jiān)管不到位風(fēng)險(xiǎn)。監(jiān)管不到位包括監(jiān)管員數(shù)量不足、數(shù)據(jù)采集不夠準(zhǔn)確、現(xiàn)場監(jiān)控不夠嚴(yán)格、抽查不夠細(xì)致、定期檢查不到位等。

（3）員工道德風(fēng)險(xiǎn)。指由于監(jiān)管員工作不規(guī)范、責(zé)任心不強(qiáng)、與客戶勾結(jié)串通等出現(xiàn)違約所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

（四）全面質(zhì)量管理方法在物流企業(yè)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控中的應(yīng)用

1961年美國費(fèi)根堡姆首先提出全面質(zhì)量管理的觀點(diǎn)，全面質(zhì)量管理就是在企業(yè)中以質(zhì)量為中心，建立全員參與基礎(chǔ)上的管理，是用全面的方法管理全面的質(zhì)量。全面的方法包括：運(yùn)用科學(xué)的管理方法，建立健全有關(guān)的規(guī)章制度和質(zhì)量保證體系；運(yùn)用數(shù)理統(tǒng)計(jì)的方法對產(chǎn)品質(zhì)量進(jìn)行數(shù)據(jù)分析，觀察生產(chǎn)過程的穩(wěn)定狀態(tài)，分析影響產(chǎn)品質(zhì)量的因素變化，進(jìn)行各階段的質(zhì)量控制；運(yùn)用現(xiàn)代電子技術(shù)、通信技術(shù)對質(zhì)量信息進(jìn)行處理等等。

具體到物流企業(yè)的質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范來說，按照全面質(zhì)量管理的思想，物流企業(yè)可從以下幾個(gè)方面來開展工作。

1.建立質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范體系

物流企業(yè)要從各個(gè)角度去分析研究，按照業(yè)務(wù)經(jīng)營的過程，從市場營銷、方案設(shè)計(jì)到合同簽訂和實(shí)施（含現(xiàn)場監(jiān)管）、結(jié)算等，建立符合質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)經(jīng)營的管理組織機(jī)構(gòu)和監(jiān)控體系。

貨主對質(zhì)押貨物的保管方式通常分為自行管理和委托管理兩種，無論是哪一種保管方式，物流企業(yè)都必須對質(zhì)物的在庫養(yǎng)護(hù)和進(jìn)入庫進(jìn)行監(jiān)管。因此，物流企業(yè)要這對這些方面進(jìn)行必要的監(jiān)管人員安排（如下圖）。

在實(shí)際操作中，物流企業(yè)監(jiān)管業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)簽訂質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)協(xié)議，并簽發(fā)或授權(quán)監(jiān)管業(yè)務(wù)經(jīng)理簽發(fā)質(zhì)押專用倉單（質(zhì)物清單）等重要單證。監(jiān)管經(jīng)理全面負(fù)責(zé)監(jiān)管業(yè)務(wù)的日常工作，包括監(jiān)管點(diǎn)人員分工、調(diào)整、評價(jià)，簽發(fā)質(zhì)物清單；協(xié)調(diào)貨主、共同解決日常事務(wù)中出現(xiàn)的問題；檢查、落實(shí)各項(xiàng)管理和操作制度等。監(jiān)管業(yè)務(wù)主管主要負(fù)責(zé)接收并審核銀行、出質(zhì)人簽發(fā)的各類單證；制作本企業(yè)內(nèi)部管理各類單證，經(jīng)監(jiān)管經(jīng)理簽發(fā)后，交調(diào)度執(zhí)行；對各種單證進(jìn)行匯總和分析，原始單證的管理和保存。調(diào)度主要負(fù)責(zé)現(xiàn)場指揮質(zhì)物的貨區(qū)、貨位管理；根據(jù)監(jiān)管業(yè)務(wù)主管制作的單證接收、清點(diǎn)、盤查和釋放質(zhì)物；填制現(xiàn)場操作的單證，報(bào)監(jiān)管業(yè)務(wù)主管。通常是在監(jiān)管點(diǎn)比較多的情況下在每一個(gè)監(jiān)管點(diǎn)設(shè)置監(jiān)管業(yè)務(wù)員，其職責(zé)與監(jiān)管業(yè)務(wù)主管的相同。安全主管是物流企業(yè)負(fù)責(zé)安全生產(chǎn)工作的崗位，通過日常檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)操作中的問題并督促整改。質(zhì)物保管和門衛(wèi)放行兩個(gè)崗位的工作內(nèi)容，可由貨主自行組織完成，也可由物流企業(yè)代為實(shí)施，其職責(zé)按照倉儲(chǔ)業(yè)務(wù)的基本要求進(jìn)行操作和管理。

通過建立上述多層次、立體的組織機(jī)構(gòu)和管理體系，物流企業(yè)可以從總體上把握質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的出險(xiǎn)點(diǎn)，采取針對性的措施進(jìn)行防范。

2.按照過程控制的原則，優(yōu)化質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)流程，控制關(guān)鍵點(diǎn)

從質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)流程我們可以清晰的看到，作為第三方，物流企業(yè)只需要確保質(zhì)物符合質(zhì)押監(jiān)管合同約定的條件，因此，在操作質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)過程中，物流企業(yè)的控制關(guān)鍵在于“質(zhì)物與單證相符”。在操作實(shí)踐中，監(jiān)管人員要把握以下幾點(diǎn)：

（1）接到銀行發(fā)來的出質(zhì)通知后，物流企業(yè)必須與銀行、貨主到現(xiàn)場對質(zhì)物進(jìn)行三方盤點(diǎn)，并填制三方確認(rèn)的《質(zhì)物進(jìn)倉作業(yè)單》或《質(zhì)物入庫記錄表》。與此同時(shí)，建立質(zhì)物監(jiān)管臺(tái)賬，對監(jiān)管業(yè)務(wù)過程進(jìn)行記錄跟蹤。

（2）在監(jiān)管業(yè)務(wù)員的日常監(jiān)管工作中，每天必須對質(zhì)物進(jìn)行盤點(diǎn)，并記錄在《質(zhì)物盤點(diǎn)日報(bào)表》中，同時(shí)抄送銀行備案。

（3）接到銀行發(fā)出的放貨指令后，立即現(xiàn)場監(jiān)督貨主的發(fā)貨過程，同時(shí)對留存貨物進(jìn)行盤點(diǎn)，并根據(jù)質(zhì)物監(jiān)管臺(tái)賬進(jìn)行核對，填制《質(zhì)物出倉作業(yè)單》或《質(zhì)物出庫記錄表》報(bào)銀行備案。

在質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)中，物流企業(yè)通常只對質(zhì)物的外觀檢驗(yàn)、文件檢查負(fù)責(zé)，質(zhì)物的品質(zhì)鑒定由銀行負(fù)責(zé)，因此，物流企業(yè)要加強(qiáng)與銀行的溝通，確保與質(zhì)物相關(guān)的信息及時(shí)傳遞到銀行，與銀行一道共同防范風(fēng)險(xiǎn)。

3.利用科學(xué)的方法，細(xì)化數(shù)據(jù)分析，提高監(jiān)管業(yè)務(wù)管理水平

物流企業(yè)監(jiān)管的質(zhì)物各種各樣，因此在確認(rèn)監(jiān)管關(guān)系后，對已驗(yàn)收合格入庫的質(zhì)物，應(yīng)按品種、規(guī)格、產(chǎn)地、編號(hào)等分別堆放，以便核對、清點(diǎn)；同時(shí)要對堆垛擺放的質(zhì)物建立貨堆卡，貨堆卡上應(yīng)詳細(xì)載明貨堆卡編號(hào)、質(zhì)物的品種、規(guī)格、產(chǎn)地、數(shù)量（重量）、質(zhì)量等，做到一垛一卡，賬、卡、貨相符，確保貨堆卡能明確反映出質(zhì)物儲(chǔ)存量和進(jìn)出庫情況。

動(dòng)態(tài)動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押的貨物因經(jīng)常有存量變化，所以此類質(zhì)物的監(jiān)管通常會(huì)設(shè)定最低數(shù)量（或最低價(jià)值），物流企業(yè)可以通過每天對質(zhì)物進(jìn)行盤點(diǎn)，并制作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警圖來提高監(jiān)管水平（如下圖）。

4.加強(qiáng)現(xiàn)場核查，防患于未然

現(xiàn)場核查是質(zhì)量管理中常見的方法，也是保證管理體系持續(xù)改進(jìn)的一種手段。通過加強(qiáng)現(xiàn)場核查，物流企業(yè)可以及早發(fā)現(xiàn)、糾正質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)中的違規(guī)操作，排除風(fēng)險(xiǎn)隱患，同時(shí)通過現(xiàn)場核查，尋找薄弱環(huán)節(jié)，制定相應(yīng)的預(yù)防措施，防患于未然。

簽訂質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)協(xié)議后，物流企業(yè)應(yīng)在制定監(jiān)管業(yè)務(wù)操作規(guī)程的同時(shí)，制訂出現(xiàn)場核查工作計(jì)劃，包括現(xiàn)場核查的方式、頻次、內(nèi)容、記錄等?，F(xiàn)場核查的方式按時(shí)間安排可分為定期核查和不定期核查，核查頻次主要根據(jù)質(zhì)物的進(jìn)出庫情況來確定，核查內(nèi)容通常包括：現(xiàn)場查看質(zhì)物堆垛情況、是否懸掛質(zhì)押公示牌、質(zhì)物倉庫安全狀況、有關(guān)單證和資料、賬卡貨相符情況等?，F(xiàn)場核查的相關(guān)記錄應(yīng)整理歸檔。

綜上所述，全面質(zhì)量管理的精髓就是全過程管理，事前控制，防患于未然。物流企業(yè)只要從點(diǎn)滴細(xì)節(jié)入手，就可以回避質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)中大多數(shù)的可控風(fēng)險(xiǎn)。

[1] 齊艷銘.物流融資的界定及操作方式[J].現(xiàn)代物流報(bào), 2005.

[2] 李毅學(xué).物流與供應(yīng)鏈金融評論[J].科學(xué)出版社,2010.

F253

A

1008-1151(2011)06-0209-02

2011-02-28

顏靜，供職于中國外運(yùn)廣西公司。