□戈 璐

（浙江省公安廳，浙江 杭州 310009）

后金融危機(jī)時(shí)期經(jīng)濟(jì)犯罪打防對(duì)策研究

□戈 璐

（浙江省公安廳，浙江 杭州 310009）

后金融危機(jī)時(shí)期，經(jīng)濟(jì)犯罪呈現(xiàn)以下幾個(gè)特點(diǎn)：一是各類經(jīng)濟(jì)犯罪仍將大量存在，案件數(shù)量、涉案價(jià)值上升趨勢(shì)明顯；二是銀根收緊，非法集資、信用卡詐騙等金融領(lǐng)域經(jīng)濟(jì)犯罪案件數(shù)量上升幅度明顯；三是市場(chǎng)萎縮，經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化，合同詐騙、職務(wù)侵占、危害稅收征管等涉企類犯罪數(shù)量居高不下；四是企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇，侵犯商標(biāo)權(quán)和侵犯商業(yè)秘密等案件不斷發(fā)生。從犯罪類型分析可以分為避免損失型和牟取利益型兩種。對(duì)經(jīng)濟(jì)犯罪應(yīng)采取以打開路，始終堅(jiān)持高壓嚴(yán)打態(tài)勢(shì)；嚴(yán)密防范，始終堅(jiān)持關(guān)口前移超前防范；全面協(xié)作，始終堅(jiān)持發(fā)揮參謀預(yù)警職能作用等對(duì)策措施。

后金融危機(jī)時(shí)期；經(jīng)濟(jì)犯罪；經(jīng)偵部門；打防對(duì)策

經(jīng)濟(jì)犯罪行為人絕大多數(shù)在主觀方面出于故意，但內(nèi)心起因即動(dòng)機(jī)各不相同。犯罪動(dòng)機(jī)，是指刺激、促使犯罪人實(shí)施犯罪行為的內(nèi)心起因或思想活動(dòng)，是反映犯罪行為人物質(zhì)上、精神上的需要因素，是更為深層次的原因。

在經(jīng)濟(jì)特殊時(shí)期，出于避免損失或牟取更大利益的需要，行為人利用法律和經(jīng)濟(jì)交往中所允許的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)方式，濫用經(jīng)濟(jì)秩序賴以存在的誠(chéng)實(shí)信用原則，違反有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的法律法規(guī)，采取足以危害正常經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)秩序的不誠(chéng)實(shí)、不真實(shí)的方式、手段、方法等來(lái)虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相而實(shí)施經(jīng)濟(jì)犯罪的案件大量增加。同一種犯罪的動(dòng)機(jī)多種多樣，不同的犯罪動(dòng)機(jī)能夠反映出避免和預(yù)防犯罪的難易程度。例如，同樣實(shí)施非法吸收公眾存款犯罪，有的出于挽救企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的動(dòng)機(jī)，有的出于牟取資金中介費(fèi)用的動(dòng)機(jī)，主觀惡性程度不同，制止和預(yù)防非法吸收公眾存款的對(duì)策也需要區(qū)別對(duì)待。從犯罪動(dòng)機(jī)分析經(jīng)濟(jì)犯罪打防對(duì)策，有助于我們因情施策，提高工作的針對(duì)性和實(shí)效性。

一、后金融危機(jī)時(shí)期經(jīng)濟(jì)犯罪特點(diǎn)

2009年以來(lái)，浙江省公安經(jīng)偵部門共立各類經(jīng)濟(jì)犯罪案件7738起，破案7642起；各類經(jīng)濟(jì)犯罪案件涉案價(jià)值達(dá)518億元，造成經(jīng)濟(jì)損失89億元；挽回經(jīng)濟(jì)損失69億元。后金融危機(jī)時(shí)期，經(jīng)濟(jì)犯罪呈現(xiàn)以下幾個(gè)特點(diǎn)：一是各類經(jīng)濟(jì)犯罪仍將大量存在，案件數(shù)量、涉案價(jià)值上升趨勢(shì)明顯；二是銀根收緊，非法集資、信用卡詐騙等金融領(lǐng)域經(jīng)濟(jì)犯罪案件數(shù)量上升幅度明顯；三是市場(chǎng)萎縮，經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化，合同詐騙、職務(wù)侵占、危害稅收征管等涉企類犯罪數(shù)量居高不下；四是企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇，侵犯商標(biāo)權(quán)和侵犯商業(yè)秘密等案件不斷發(fā)生，尤其是近年在國(guó)內(nèi)舉辦的多次大型國(guó)際活動(dòng)中，侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)犯罪及涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件引起國(guó)際社會(huì)關(guān)注。

二、后金融危機(jī)時(shí)期經(jīng)濟(jì)犯罪類型

經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的主旨在于攫取最大限度的利益和面對(duì)危機(jī)時(shí)盡量避免更多損失。在這種思想支配下，經(jīng)濟(jì)犯罪行為人產(chǎn)生不同犯意所實(shí)施的犯罪行為可以分為以下幾類。

（一）避免損失型。以行為人從事合法經(jīng)營(yíng)為前提，為避免經(jīng)濟(jì)損失而實(shí)施的犯罪行為。其中融資避損型和經(jīng)營(yíng)避損型兩種犯罪形態(tài)較為常見。

1.融資避損型。這一類型在企業(yè)融資環(huán)節(jié)尤為突出。此類犯罪隱蔽性強(qiáng)，罪與非罪界限模糊，且行為只有造成嚴(yán)重后果才會(huì)暴露，防范難度較大。較為常見的犯罪行為有三種。

（1）以非法吸收公眾存款為融資手段維系合法經(jīng)營(yíng)。試圖依靠未來(lái)的企業(yè)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)來(lái)償還當(dāng)前非法融資的高利成本，但企業(yè)發(fā)展的成功與否存在重大不確定性，一旦實(shí)體經(jīng)濟(jì)盈利跟不上，非法吸收公眾存款行為即暴露。典型案例：2010年5月28日，瑞安市公安局經(jīng)偵大隊(duì)發(fā)現(xiàn)溫州某飲料有限公司老板棄廠逃匿，調(diào)查后發(fā)現(xiàn)，該公司成立后，一直依靠高利集資維系企業(yè)經(jīng)營(yíng)，但連年虧損，至案發(fā)時(shí)，非法吸收公眾存款額高達(dá)1.7億元，而公司剩余資產(chǎn)不足7000萬(wàn)元。

（2）套現(xiàn)融資經(jīng)營(yíng)。為彌補(bǔ)企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)中出現(xiàn)資金缺口，利用多張信用卡透支進(jìn)行循環(huán)套現(xiàn)，拆東墻補(bǔ)西墻，一旦透支金額無(wú)法及時(shí)償還，累積透支額度較大，即構(gòu)成信用卡詐騙。典型案例：2010年8月初，寧波鄞州一企業(yè)主利用掌握的員工身份信息資料，為員工集體辦理信用卡，在取得信用卡后并不發(fā)給員工本人，而是套取現(xiàn)金用于企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)和運(yùn)營(yíng)。此類案件一旦企業(yè)主資金鏈斷裂，必將導(dǎo)致公司員工被銀行催收欠款，進(jìn)而可能引發(fā)各種群體性事件。

（3）虛假出資、抽逃出資。企業(yè)注冊(cè)資金不足或發(fā)起人掌握的資金額較小，靠借貸、挪用其他資金注冊(cè)成立后，即將資金轉(zhuǎn)出公司賬戶，違反公司法規(guī)定的資金實(shí)繳制度。待公司運(yùn)營(yíng)中出現(xiàn)問(wèn)題，會(huì)造成資不抵債等嚴(yán)重后果。該行為在目前眾多企業(yè)中存在。2009年僅上半年就立案37起，同比上升48%。

2.經(jīng)營(yíng)避損型。明知企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)行為出現(xiàn)虧損或面臨停產(chǎn)倒閉等情形，采取拖延、隱瞞或者欺騙手段，甚至逃避交易或履約，造成嚴(yán)重后果，使行為性質(zhì)發(fā)生轉(zhuǎn)變。常見的犯罪行為有二種。

（1）合同糾紛轉(zhuǎn)變?yōu)楹贤p騙。合同簽訂之初對(duì)風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)不足，當(dāng)面臨市場(chǎng)萎縮銷路不暢、美元貶值利潤(rùn)降低、原料漲價(jià)成本增加、貸款緊縮資金緊張等多方疊加因素，再加上應(yīng)對(duì)措施不當(dāng)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)加大時(shí)，企業(yè)主臨時(shí)起意，采取欺騙或隱瞞等手段非法占有他人財(cái)物以避免經(jīng)濟(jì)損失。

（2）民間借貸轉(zhuǎn)變?yōu)榧Y詐騙。在經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)無(wú)法彌補(bǔ)借貸利息漏洞時(shí)，干脆以高利息為誘餌，不斷以后續(xù)集資款來(lái)償還之前的借款及高息，或因無(wú)度揮霍無(wú)法償還借款時(shí)，繼續(xù)欺騙或隱瞞集資戶將資金投入。典型案例：麗水“杜某某集資詐騙案”中，案犯杜某某起初采用借貸的方式向周邊人員融資用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。由于盲目擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)，將集資款投資購(gòu)買土地、廠房等固定資產(chǎn)，因承諾利息高于經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)，她非但沒有停止非法集資行為，反而將集資款更多地用于賭博、買房買車等，通過(guò)大肆揮霍制造經(jīng)營(yíng)順利的假象吸引更多的集資款，直至被集資群眾發(fā)現(xiàn)扭送至公安機(jī)關(guān)才東窗事發(fā)。

（二）牟取利益型。主要存在非法牟利型和非法占有型兩種犯罪形態(tài)。

1.非法牟利型。以牟利為目的，從非法活動(dòng)中賺取贏利的行為。常見犯罪行為有五種。

（1）非法中介。如有從事民間融資轉(zhuǎn)貸牟利的“資金掮客”，有為公司企業(yè)注冊(cè)成立提供中介服務(wù)的專業(yè)注冊(cè)公司，有為虛開增值稅發(fā)票提供中介服務(wù)的“皮包”公司，有專職從事承兌匯票貼現(xiàn)的中介人員等。通過(guò)非法中介服務(wù)活動(dòng)，為上下游經(jīng)濟(jì)活動(dòng)甚至是經(jīng)濟(jì)犯罪提供便利，從中牟取利益。典型案例：2008年后，受國(guó)際金融危機(jī)影響，銀行放貸從緊，民間資金利息瘋漲，省內(nèi)調(diào)劑商行、典當(dāng)行大量出現(xiàn)，標(biāo)會(huì)活動(dòng)也重新活躍，出現(xiàn)周期縮短、利息暴漲、會(huì)款并非用于生產(chǎn)、生活急需等現(xiàn)象，并形成惡性循環(huán)。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，僅寧波市寧?？h躍龍街道曾有“日日會(huì)”200多家，利率最高達(dá)15%左右。截至2010年9月中旬，已有1262名參與會(huì)員投案自首，刑拘17人。

（2）非法經(jīng)營(yíng)。目前浙江省較突出的非法經(jīng)營(yíng)行為有：非法經(jīng)營(yíng)煙草專賣品，非法經(jīng)營(yíng)證券、期貨業(yè)務(wù)，非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)，非法使用銷售點(diǎn)終端機(jī)具 （POS機(jī)）、非法經(jīng)營(yíng)外匯等。典型案例一：2010年上半年，麗水市偵辦一起王某、張某某涉嫌利用POS機(jī)刷卡套現(xiàn)非法經(jīng)營(yíng)犯罪案件，查明犯罪嫌疑人自2009年3月起利用多家商戶申請(qǐng)的POS機(jī)、電話轉(zhuǎn)賬寶等機(jī)具，以虛構(gòu)交易方式為持卡人提供刷卡返現(xiàn)共計(jì)4575.6萬(wàn)元，并收取套現(xiàn)金額1%-3%的手續(xù)費(fèi)53萬(wàn)余元。案例二：2010年央批“3.6”票據(jù)貼現(xiàn)非法經(jīng)營(yíng)案中，經(jīng)過(guò)半年的偵查，發(fā)現(xiàn)溫州地區(qū)28名銀行工作人員涉嫌參與江蘇南通某物資有限公司等10家無(wú)正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的民營(yíng)企業(yè)非法票據(jù)交易活動(dòng)，涉案金額達(dá)到上百億。案例三：2009年6月27日，諸暨市公安局立案?jìng)刹榈囊黄鹛撻_增值稅專用發(fā)票案，犯罪嫌疑人利用當(dāng)?shù)厣a(chǎn)襪子的小企業(yè)進(jìn)銷項(xiàng)不需要增值稅專用發(fā)票的情況，充當(dāng)開票中介，以支付3%-4.5%不等的開票費(fèi)讓原料批發(fā)企業(yè)虛開發(fā)票給其指定的新疆外貿(mào)出口企業(yè)，收取新疆企業(yè)6%-7%的“開票費(fèi)”，從中牟取2.5%-4%的非法利潤(rùn)。

（3）傳銷。非法傳銷組織利用金融危機(jī)形勢(shì)，假借介紹工作、介紹生意、畢業(yè)招聘等名義，拉人頭參與傳銷，特別是拉攏失業(yè)下崗人員、大學(xué)畢業(yè)生和農(nóng)村剩余勞動(dòng)力等弱勢(shì)群體參與其中，危害嚴(yán)重。典型案例：2009年，“法國(guó)國(guó)際化妝品有限公司”的蝴蝶夫人傳銷案中，犯罪組織在我省杭州、金華、舟山等地區(qū)發(fā)展會(huì)員17000余名，騙取資金近1億元，其中永康市20名聾啞人一天就被騙28萬(wàn)元。

（4）涉假。由于我省制造業(yè)、印刷業(yè)中“低小散加”型的企業(yè)較多，為維持生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，制售假貨、假發(fā)票甚至偽造貨幣的行為近兩年內(nèi)出現(xiàn)增多之勢(shì)。自2009年以來(lái)，全省侵犯商標(biāo)權(quán)類案件共立案269起，非法出售、非法制造或出售非法制造的普通發(fā)票案件451起，假幣案件367起，均較以往有較大增長(zhǎng)。典型案例一：2009年6月3日，金華市公安局成功破獲制造、銷售假冒“九陽(yáng)”牌豆?jié){機(jī)案件，在永康、武義及臺(tái)州黃巖抓獲9名犯罪嫌疑人，搗毀制假窩點(diǎn)2個(gè)、儲(chǔ)存窩點(diǎn)2個(gè)，現(xiàn)場(chǎng)繳獲假冒成品、半成品“九陽(yáng)”牌豆?jié){機(jī)1248臺(tái)，配件8000余套以及一批生產(chǎn)設(shè)備與包裝物，并查明該團(tuán)伙已生產(chǎn)銷售假冒 “九陽(yáng)”牌豆?jié){機(jī)17485臺(tái)，涉案價(jià)值達(dá)1200余萬(wàn)元。案例二：2010年6月，溫州、金華、衢州三地聯(lián)合偵辦的“5.05”特大制售假發(fā)票、假證照犯罪案件中，抓獲違法犯罪嫌疑人359名，搗毀制、販、藏假窩點(diǎn)97個(gè)，除繳獲385萬(wàn)份假發(fā)票外，還有122萬(wàn)本假證件、5.2萬(wàn)塊假車牌、4.3萬(wàn)枚假印章，成為全國(guó)“深入打擊整治發(fā)票犯罪專項(xiàng)行動(dòng)”中浙江省經(jīng)偵部門經(jīng)辦的一次性抓獲犯罪嫌疑人、端掉窩點(diǎn)數(shù)量最多的一起案件。

（5）侵害商業(yè)秘密。典型案例：2008年10月至今，犯罪嫌疑人孫某某為獲取非法利益，在互聯(lián)網(wǎng)上通過(guò)QQ，向羊毛衫QQ群中的用戶發(fā)送捆綁遠(yuǎn)控木馬程序(病毒)的圖片，隨后利用該遠(yuǎn)控木馬程序竊取中毒電腦中的羊毛衫照片、設(shè)計(jì)手稿、圖片等資料，給他人造成損失和影響。2009年2月期間，犯罪嫌疑人孫某某竊取了浙江某服飾有限公司新款羊毛衫樣衣照片數(shù)千余張，并將該商業(yè)秘密出售給多家公司，從中獲利，造成受害企業(yè)直接經(jīng)濟(jì)損失300萬(wàn)余元。被告人李某某、孫某某分別被判處有期徒刑一年九個(gè)月，并處罰金2萬(wàn)元和有期徒刑一年，并處罰金2萬(wàn)元。

2.非法占有型。以非法占有為目的，通過(guò)實(shí)施經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)，惡意占有或侵害他人利益，以犯罪手段達(dá)到非法占有國(guó)家、集體及他人財(cái)物的目的。這類犯罪主觀惡性大，突出犯罪行為有四種。

（1）職務(wù)侵占。指公司企業(yè)或其他單位人員，特別是高管、財(cái)務(wù)、銷售部門人員，利用職務(wù)上的便利，將單位財(cái)物占為己有、數(shù)額較大的行為。典型案例：2010年6月，安吉縣人民法院以挪用資金罪判處被告人劉某有期徒刑四年零六個(gè)月。被告人劉某在擔(dān)任浙江美達(dá)皮具有限公司義烏產(chǎn)品銷售點(diǎn)負(fù)責(zé)人期間，共計(jì)收到31家客戶交給美達(dá)公司的貨款28萬(wàn)余元，除去上交給美達(dá)公司的貨款，共侵占10余萬(wàn)元貨款用于其個(gè)人日常生活開支及賭博活動(dòng)。

（2）騙取出口退稅。指利用國(guó)家對(duì)出口的扶持政策，假報(bào)出口或者其他欺騙手段，騙取國(guó)家出口退稅款，數(shù)額較大的行為。典型案例：2008年8月前，犯罪嫌疑人徐某、張某某等人以杭州通威電子有限公司、杭州昆威電子有限公司、杭州百渠貿(mào)易有限公司三家公司的名義，購(gòu)進(jìn)CPU共計(jì)88萬(wàn)余片，將芯片出口至香港后又從非法渠道流回國(guó)內(nèi)并循環(huán)出口，騙取稅務(wù)機(jī)關(guān)退稅6608.73萬(wàn)元。

（3）有預(yù)謀的合同詐騙。典型案例：2009年2月，自稱是紹興市署光印染有限公司業(yè)務(wù)經(jīng)理的邵某某主動(dòng)和嘉興市藍(lán)天紡織有限公司王某某聯(lián)系，謊稱該公司接有外貿(mào)定單，急需一批平紋呢和制服呢，邵某某在無(wú)履行合同能力的情況下，以支付小額定金方式為誘餌，多次從嘉興市公司拉走總價(jià)值150余萬(wàn)元布料，并轉(zhuǎn)賣獲利。

（4）克隆信用卡詐騙。指通過(guò)竊取信用卡用戶信息資料，偽造假卡并透支詐騙的行為。典型案例：犯罪嫌疑人曾某某，浙江大學(xué)計(jì)算機(jī)專業(yè)研究生學(xué)歷，在中信銀行、廣發(fā)銀行杭州分行工作期間，以技術(shù)手段獲取相關(guān)信息并制作偽卡進(jìn)行信用卡詐騙，被侵害的銀行涉及中行、民生、深發(fā)展、招商、農(nóng)行、建行、浦發(fā)、興業(yè)等8家，目前已發(fā)現(xiàn)串并案件200余起，案值達(dá)300萬(wàn)元。

其他非法占有型經(jīng)濟(jì)犯罪還包括商業(yè)賄賂、串通投標(biāo)等侵害國(guó)家、企業(yè)利益等。必須注意的是，以上分類具有相對(duì)性，隨著經(jīng)濟(jì)犯罪實(shí)際種類、范圍的客觀變化而變化，并非一成不變。

三、打防經(jīng)濟(jì)犯罪的對(duì)策措施

經(jīng)濟(jì)犯罪案件始終與各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化息息相關(guān)。在社會(huì)經(jīng)濟(jì)特殊發(fā)展時(shí)期，各種誘發(fā)社會(huì)矛盾的因素復(fù)雜多變，經(jīng)偵部門所擔(dān)負(fù)的打擊經(jīng)濟(jì)犯罪、維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全和社會(huì)穩(wěn)定的任務(wù)將更加艱巨。在警力日趨緊張的當(dāng)下，經(jīng)偵部門打擊防范經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)更需要有的放矢，穩(wěn)步推進(jìn)。區(qū)別不同犯罪動(dòng)機(jī)、犯罪目的，加強(qiáng)“打擊、防范、參謀”等措施的針對(duì)性，防止矛盾由小變大、蔓延升級(jí)，才能有效地化解經(jīng)偵部門面臨的諸多社會(huì)矛盾。

（一）以打開路，始終堅(jiān)持高壓嚴(yán)打態(tài)勢(shì)。各級(jí)經(jīng)偵部門要結(jié)合自身工作實(shí)際，牢記打擊經(jīng)濟(jì)犯罪是經(jīng)偵部門的第一職責(zé)，嚴(yán)厲打擊各類經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)，全力維護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序。一是突出打擊重點(diǎn)。應(yīng)始終把主觀惡性較大的非法占有型的經(jīng)濟(jì)犯罪作為打擊重點(diǎn)，嚴(yán)打嚴(yán)防，擠壓犯罪空間，切實(shí)保護(hù)國(guó)家、企業(yè)及個(gè)人的合法權(quán)益；對(duì)案件數(shù)量較多的合同詐騙以及涉案價(jià)值較高、影響穩(wěn)定的集資詐騙予以重拳出擊，適時(shí)組織專項(xiàng)斗爭(zhēng)，遏制高發(fā)勢(shì)頭；關(guān)注民生和企業(yè)發(fā)展，對(duì)企業(yè)利益造成嚴(yán)重侵害的侵犯商業(yè)秘密、侵害信用卡用戶利益的克隆信用卡案件發(fā)現(xiàn)一起打掉一起，維護(hù)誠(chéng)信有序的市場(chǎng)環(huán)境；有力打擊騙取出口退稅、商業(yè)賄賂、串通投標(biāo)等侵害國(guó)家企業(yè)利益的案件，嚴(yán)防國(guó)家稅款和國(guó)有資產(chǎn)流失。二是對(duì)非法牟利型經(jīng)濟(jì)犯罪案件堅(jiān)持打早打小打苗頭，發(fā)現(xiàn)一起打掉一起，警示和阻止此類經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)的蔓延和擴(kuò)散。保持對(duì)各類新型經(jīng)濟(jì)犯罪案件高壓態(tài)勢(shì)，防止此類犯罪活動(dòng)做大成勢(shì)。三是強(qiáng)化對(duì)經(jīng)營(yíng)避損型和融資避損型經(jīng)濟(jì)犯罪案件的追逃追贓工作。堅(jiān)持辯證執(zhí)法觀，運(yùn)用寬嚴(yán)相濟(jì)的刑事司法政策，對(duì)犯罪嫌疑人及其企業(yè)注意 “兩個(gè)慎用”的原則，加強(qiáng)對(duì)在偵案件的維穩(wěn)工作，并盡量挽回案件損失和不影響企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，最大限度地保護(hù)企業(yè)和群眾合法利益。

（二）嚴(yán)密防范，始終堅(jiān)持關(guān)口前移超前防范。牢記防范經(jīng)濟(jì)犯罪是經(jīng)偵部門的第一效益，做好經(jīng)濟(jì)犯罪案件的防范工作。防范犯罪手段有犯罪預(yù)防和被害預(yù)防兩種，針對(duì)不同類型的經(jīng)濟(jì)犯罪應(yīng)區(qū)別運(yùn)用。一是針對(duì)非法占有型經(jīng)濟(jì)犯罪，應(yīng)強(qiáng)化社會(huì)公眾特別是企業(yè)公司的被害預(yù)防。站在被害者的角度，加強(qiáng)對(duì)當(dāng)前高發(fā)的典型非法占有型經(jīng)濟(jì)犯罪案例的宣傳報(bào)道，揭露常見犯罪手段，介紹經(jīng)濟(jì)犯罪新動(dòng)向，發(fā)布預(yù)警信息，提高全社會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)違法犯罪活動(dòng)特別是欺騙性、隱蔽性較強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)犯罪的防范意識(shí)，不斷健全防范犯罪侵害的手段和措施，提高這些類型犯罪的作案成本，筑牢社會(huì)“防火墻”，使其無(wú)隙可乘“不能”犯罪。二是針對(duì)非法牟利型經(jīng)濟(jì)犯罪，由于犯罪行為人主觀惡性相對(duì)較小，應(yīng)從犯罪預(yù)防角度加大宣傳提醒。加強(qiáng)法律法規(guī)知識(shí)的宣傳推廣，適時(shí)公開各種典型案例以震懾犯罪，讓社會(huì)公眾或市場(chǎng)主體明白罪與非罪、合法與非法的清晰界限，使其“不敢犯”。三是針對(duì)融資避損型、經(jīng)營(yíng)避損型經(jīng)濟(jì)犯罪也應(yīng)側(cè)重于犯罪預(yù)防，采取有效措施防范企業(yè)或有關(guān)人員涉案。特別是加強(qiáng)與行業(yè)協(xié)會(huì)和重點(diǎn)企業(yè)的走訪聯(lián)系，了解企業(yè)存在的困難，積極引導(dǎo)和扶助企業(yè)走出困境或運(yùn)用合法途徑解決問(wèn)題，使其找到處置風(fēng)險(xiǎn)或危機(jī)的辦法而“不愿犯”。

（三）全面協(xié)作，始終堅(jiān)持發(fā)揮參謀預(yù)警職能作用。經(jīng)濟(jì)犯罪的行政違法性決定了打擊防范經(jīng)濟(jì)犯罪不是經(jīng)偵部門一個(gè)單位的職責(zé)。各級(jí)經(jīng)偵部門必須樹立服務(wù)是第一要?jiǎng)?wù)的理念，加強(qiáng)與各相關(guān)行政管理部門的協(xié)作配合，發(fā)揮自身參謀預(yù)警職能，形成打擊防范經(jīng)濟(jì)犯罪的社會(huì)共同體。一是完善政府牽頭的打擊經(jīng)濟(jì)犯罪協(xié)調(diào)會(huì)商機(jī)制建設(shè)。要充分利用打擊經(jīng)濟(jì)犯罪協(xié)調(diào)會(huì)商機(jī)制的組織協(xié)調(diào)職能，在黨委、政府的領(lǐng)導(dǎo)下，以涉案地政府或有關(guān)經(jīng)濟(jì)職能部門為處置主體，政法、金融、工商、稅務(wù)等部門共管聯(lián)動(dòng)，建立對(duì)各類社會(huì)矛盾的控制體系。二是提高經(jīng)偵情報(bào)信息的摸排、研判、使用能力。要結(jié)合自身工作實(shí)際，通過(guò)工作統(tǒng)計(jì)、犯罪預(yù)測(cè)和辦案經(jīng)驗(yàn)的積累，掌握經(jīng)濟(jì)犯罪的成因、特點(diǎn)、規(guī)律及發(fā)展趨勢(shì)，切實(shí)找準(zhǔn)影響社會(huì)穩(wěn)定的源頭性、根本性、基礎(chǔ)性問(wèn)題，做好涉及經(jīng)濟(jì)犯罪的社會(huì)矛盾化解的研判工作。圍繞重點(diǎn)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域、行業(yè)場(chǎng)所，積極主動(dòng)挖掘和獲取深層次、內(nèi)幕性、預(yù)警性經(jīng)偵情報(bào)，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)可能引發(fā)經(jīng)濟(jì)犯罪情況信息的監(jiān)控力度。三是結(jié)合辦案及情報(bào)研判，及時(shí)向有關(guān)部門開展和加強(qiáng)預(yù)警參謀工作。對(duì)分析中發(fā)現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)社會(huì)管理中的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，加強(qiáng)與政法、行政執(zhí)法、經(jīng)濟(jì)監(jiān)管部門的情報(bào)信息互動(dòng)，提出完善管理的建議和意見，形成全方位、多層面、高效率的執(zhí)法協(xié)作，做到工作前置、措施前移、控制在先、防范在前。

［1］孟慶豐，陳國(guó)慶，孫茂利.經(jīng)濟(jì)犯罪案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)與定罪量刑適用法律圖解［M］.北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，2010.

［2］高銘暄.新型經(jīng)濟(jì)犯罪研究［M］.北京：中國(guó)方正出版社，2000.

［3］陳正云.經(jīng)濟(jì)犯罪的刑法理論與司法適用［M］.北京：中國(guó)方正出版社，1998.

D631.2

A

1674-3040（2011）01-0070-04

2010-11-10

戈璐，浙江省公安廳經(jīng)偵總隊(duì)辦公室副主任。

（責(zé)任編輯：史榮華）