程曉楠

河南省商務(wù)學(xué)校（450002）

關(guān)于IT治理與戰(zhàn)略發(fā)展一致性問題的案例研究

程曉楠

河南省商務(wù)學(xué)校（450002）

近年來，我國企業(yè)界普遍面臨“IT投資黑洞”、“IT戰(zhàn)略與企業(yè)戰(zhàn)略的融合”以及“如何建設(shè)有效益的信息系統(tǒng)”等信息化建設(shè)的深層次問題。本文首先在引出IT治理的概念和思想體系，并從我國企業(yè)IT治理的問題出發(fā)，通過對知名企業(yè)IT治理的案例分析，結(jié)合數(shù)據(jù)，對IT治理與戰(zhàn)略發(fā)展的一致性進(jìn)行討論。

IT治理；企業(yè)戰(zhàn)略；一致性

伴隨著信息技術(shù)的發(fā)展,全球信息化浪潮迅速席卷了世界的每一個角落。在信息經(jīng)濟(jì)時代，全球化的商業(yè)競爭不僅體現(xiàn)在市場、技術(shù)、質(zhì)量、原料及勞動力成本等方面，信息資源的挖掘和有效利用也已經(jīng)成為企業(yè)制勝的關(guān)鍵。IT治理作為企業(yè)治理的一部分,它在企業(yè)治理中發(fā)揮著越來越重要的作用。

1 IT治理的概念

1999年，英國BIS《內(nèi)部控制:綜合準(zhǔn)則董事指南》報告強(qiáng)調(diào)了信息技術(shù)的兩重性,即一方面信息技術(shù)支持企業(yè)的信息數(shù)據(jù)資產(chǎn),幫助企業(yè)在市場競爭和商業(yè)環(huán)境中提高反應(yīng)速度、降低成本；另一方面，信息技術(shù)及其應(yīng)用也存在著風(fēng)險，也要注意“管理”。

1999年，信息技術(shù)治理研究院，專門研究信息技術(shù)治理的概念。即:IT治理是一個由關(guān)系和過程所構(gòu)成的體制，用于指導(dǎo)和控制企業(yè)，通過平衡信息技術(shù)與過程的風(fēng)險、增加價值來確保實現(xiàn)企業(yè)的目標(biāo)。包括信息系統(tǒng)、技術(shù)及連通性、商業(yè)活動、法律相關(guān)事宜以及所有利益相關(guān)者——公司董事、高級管理人員、業(yè)務(wù)流程的執(zhí)行者、IT供應(yīng)商、IT使用者以及審計人員等。

可見，IT對于企業(yè)非常關(guān)鍵，是戰(zhàn)略規(guī)劃的組成，影響戰(zhàn)略競爭。IT治理和其它治理主體一樣是管理執(zhí)行人員和利益相關(guān)者的責(zé)任。IT治理的目的是保護(hù)利益相關(guān)者的權(quán)益，使風(fēng)險透明化，指導(dǎo)和控制IT投資、機(jī)遇、利益、風(fēng)險。IT治理組織控制IT戰(zhàn)略的制定與實施的能力,保證組織獲得優(yōu)勢，因此，IT治理是企業(yè)治理的一部分，是重點企業(yè)業(yè)務(wù)與IT的整合與控制。

2 IT的思想體系

1）IT治理解決的問題

IT治理的一個關(guān)鍵性問題是：企業(yè)的IT投資是否與戰(zhàn)略目標(biāo)相一致,從而構(gòu)筑必要的核心競爭力。如圖1所示，實現(xiàn)IT戰(zhàn)略與企業(yè)戰(zhàn)略，IT運營與業(yè)務(wù)運營的互動,從戰(zhàn)略層貫穿到策略層和運營層，保證IT應(yīng)用（信息化建設(shè)）始終沿著企業(yè)的戰(zhàn)略方向前進(jìn)，這也是IT投資者真正關(guān)心的問題。

IT治理一方面要解決的是IT與企業(yè)戰(zhàn)略匹配的問題，另一方面，要解決的是期望和現(xiàn)實存在差距的問題。

2）IT治理的目標(biāo)

IT治理的目標(biāo)是實現(xiàn)企業(yè)內(nèi)IT信息、IT資源、IT技術(shù)的合理利用，滿足企業(yè)整體戰(zhàn)略目標(biāo)，讓企業(yè)利益在技術(shù)回報之間取得平衡并獲得更多的價值和競爭力。因此，IT治理的目標(biāo)可以起到幫助管理層建立以組織戰(zhàn)略為導(dǎo)向、以外界環(huán)境為依據(jù)的合理的風(fēng)險評估,樹立以業(yè)務(wù)與IT整合為中心的觀念，以及正確定位IT部門在整個組織中的作用。

3）IT治理的范圍

IT治理體系是為了保證總體戰(zhàn)略目標(biāo)能夠從上而下貫徹執(zhí)行。集中在最高管理層和執(zhí)行管理層，并全方位開展。然而，由于IT治理的復(fù)雜性和專業(yè)性，治理層必須強(qiáng)烈依賴企業(yè)的下層來提供決策和評估活動所需要的信息。為保證有效的IT治理，下層應(yīng)用要和企業(yè)總體目標(biāo)采用相同的原則，提供評估業(yè)績的衡量的方法。因此，好的IT的治理需要在企業(yè)全部范圍內(nèi)推行。

3 IT治理與企業(yè)戰(zhàn)略的融合

企業(yè)治理的主要目標(biāo)是為企業(yè)提供戰(zhàn)略發(fā)展方向，適當(dāng)減小管理風(fēng)險，合理利用企業(yè)資源，確保企業(yè)目標(biāo)能夠?qū)崿F(xiàn)。但是企業(yè)治理離不開IT體系的驅(qū)動，企業(yè)目標(biāo)如果沒有IT的持續(xù)有效支持就很難實現(xiàn)。IT治理和其它治理活動一樣，集中在最高管理層（董事會）和執(zhí)行管理層，好的IT治理實踐也需要在整個企業(yè)范圍內(nèi)推行,才能保證總體戰(zhàn)略目標(biāo)能夠從上而下貫徹執(zhí)行。因此，需要將二者有機(jī)統(tǒng)一起來。

3.1 IT治理與企業(yè)治理的互動

1）企業(yè)治理對IT治理的影響

作為企業(yè)的重要資源,有關(guān)信息技術(shù)活動的權(quán)力和責(zé)任歸屬直接影響企業(yè)所有利益相關(guān)者的利益,并且是企業(yè)治理要解決的主要問題之一。企業(yè)治理側(cè)重于企業(yè)整體規(guī)劃，IT治理側(cè)重于企業(yè)中信息資源的有效利用和管理。

這里,設(shè)定平行線距離為1,針長為0.8,重復(fù)200次,用上述命令可以求得π的近似值為3.141 816,學(xué)生也可以采用其他參數(shù)設(shè)置。

2）IT治理對企業(yè)治理的影響

信息技術(shù)的全面嵌入以及信息在組織中的最廣泛的流動，使得企業(yè)治理的制度建設(shè)向組織的基層深化，這是由于IT治理所涉及的信息技術(shù)決策權(quán)、責(zé)任的分配及信息技術(shù)和信息的使用者涉及組織的所有部門和人員,其決策的科學(xué)與否不取決于管理層次的高低,而是取決于業(yè)務(wù)流程及對信息技術(shù)的使用，因此，IT治理使得企業(yè)治理的內(nèi)涵和外延得到擴(kuò)張。

3.2 信息技術(shù)（IT）與企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展

信息技術(shù)隨時間的推移在組織中所發(fā)揮的不同作用對IT治理進(jìn)行分析,即信息技術(shù)隨時間的推移在企業(yè)承包中經(jīng)歷了技術(shù)提供者、服務(wù)提供者、戰(zhàn)略伙伴三種角色，與之相適應(yīng)的是信息技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施管理、信息技術(shù)服務(wù)管理和IT治理。

在信息技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施管理階段,強(qiáng)調(diào)對企業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施管理的不斷完善,有效的基礎(chǔ)設(shè)施管理意味著資源收益的最大；信息技術(shù)服務(wù)階段，組織應(yīng)了解客戶對服務(wù)的需要，強(qiáng)調(diào)提供的服務(wù)的有效性、績效和安全需要；在IT治理階段，則要實現(xiàn)信息技術(shù)流程與業(yè)務(wù)流程和企業(yè)戰(zhàn)略的全面融合。信息技術(shù)作為服務(wù)提供者與戰(zhàn)略伙伴的不同。

4 當(dāng)前有關(guān)IT治理的實踐與標(biāo)準(zhǔn)的研究

通過IT治理對組織內(nèi)部實施控制越來越受到組織的重視，值得注意的一個轉(zhuǎn)變是:組織的信息技術(shù)從解決信息技術(shù)存在的某一個問題到滿足組織的業(yè)務(wù)需要的轉(zhuǎn)變。許多國際組織據(jù)此提出了一系列對信息技術(shù)管理和治理的最佳實踐標(biāo)準(zhǔn)和框架:

1）20世紀(jì)70～80年代,重點集中在信息技術(shù)的經(jīng)營以及對信息技術(shù)系統(tǒng)管理概念的理解。

2）80年代初，IBM提出系統(tǒng)管理的概念，即信息系統(tǒng)管理框架（Information System Management Architecture,ISMA）；1988年提出的簡單網(wǎng)絡(luò)管理協(xié)議（Simple Network Management Protocol,SNMP）；1989年，現(xiàn)由英國商務(wù)部 （Office of Government Commerce,OGC）負(fù)責(zé)管理的英國政府部門CCTA提出信息技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施庫（IT Infrastructure Library,ITIL）,目的是保證更好的使用信息技術(shù)管理的標(biāo)準(zhǔn)。

3）2000年11月英國標(biāo)準(zhǔn)協(xié)會（British Standards Institutes,BSI）發(fā)布了新的信息技術(shù)服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)BSI5000。

5 IT治理與戰(zhàn)略發(fā)展一致性的案例分析

案例:沃爾瑪百貨有限公司，由美國人山姆.沃爾頓于1962年創(chuàng)立。在短短幾十年間，它由一家小型折扣商店發(fā)展成世界上最大的零售企業(yè)之一。2002年榮獲《財富》評選的“500 強(qiáng)”首位。

50年代末，當(dāng)?shù)谝活w人造衛(wèi)星上天的時候，全世界商業(yè)對現(xiàn)代通訊技術(shù)還無人問津。而70年代沃爾瑪就率先使用了衛(wèi)星通訊系統(tǒng)，新世紀(jì)開始，沃爾瑪又投資90億美元開始實施“互聯(lián)網(wǎng)統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)平臺”的建設(shè)。憑借先發(fā)優(yōu)勢、科技實力，沃爾瑪?shù)牡赇仜_出阿肯色州，遍及美國，走向世界。由此可見，與其說她是零售企業(yè)，不如她說是科技企業(yè)。

沃爾瑪領(lǐng)先于競爭對手,先行對零售信息系統(tǒng)進(jìn)行了非常積極的投資：最早使用計算機(jī)跟蹤存貨（1969年），全面實現(xiàn)S.K.U.單品級庫存控制（1974年），最早使用條形碼（1980年），最早使用CM品類管理軟件（1984年），最早采用EDI（1985年），最早使用無線掃描槍（1988年），最早與寶潔公司 （Procter&Gamble）等大供應(yīng)商實現(xiàn)VMIECR產(chǎn)銷合作(1989年)。在信息技術(shù)的支持下，沃爾瑪能夠以最低的成本、最優(yōu)質(zhì)的服務(wù)、最快速的管理反應(yīng)進(jìn)行全球運作。盡管信息技術(shù)并不是沃爾瑪取得成功的充分條件,但它卻是沃爾瑪成功的必要條件。這些投資都使得沃爾瑪可以顯著降低成本，大幅提高資本生產(chǎn)率和勞動生產(chǎn)率。可以說，所有的成功都是建立在沃爾瑪利用信息技術(shù)整合優(yōu)勢資源,信息技術(shù)戰(zhàn)略與傳統(tǒng)物流整合的基礎(chǔ)之上。

通過沃爾瑪成功案例的分析，我們可看到:沃爾瑪通過長期合理的IT治理投資建設(shè),建立以信息系統(tǒng)為基礎(chǔ)的內(nèi)外部控制模式，從而以信息技術(shù)打造自身的核心競爭力?！耙孕畔⒒ㄔO(shè)促進(jìn)現(xiàn)代企業(yè)管理”，信息技術(shù)與管理創(chuàng)新緊密結(jié)合。信息系統(tǒng)的建設(shè)是整個企業(yè)戰(zhàn)略的重要組成之一。沃爾瑪信息系統(tǒng)的組建過程，從董事到部門主管全部參與，使得投入的人力、物力和資金嘆為觀止，收到的效益也是令人咋舌。

6 IT治理與戰(zhàn)略發(fā)展一致性特征

通過案例，我們已經(jīng)可以認(rèn)識到，IT對于組織的支持已經(jīng)從提高經(jīng)營有效性轉(zhuǎn)向組織的戰(zhàn)略層面，并成為組織持續(xù)競爭優(yōu)勢的重要來源。那么IT治理與企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展保持警惕一致性有下列特征:

1）IT治理提高企業(yè)競爭力，增強(qiáng)企業(yè)競爭優(yōu)勢；

2）企業(yè)應(yīng)從戰(zhàn)略的高度進(jìn)行IT治理規(guī)劃并使二者保持一致；

3）IT治理應(yīng)立足于企業(yè)自身業(yè)務(wù)實現(xiàn)IT與業(yè)務(wù)的融合；

4）IT投資關(guān)鍵在于提高投資質(zhì)量。

隨著IT新技術(shù)的出現(xiàn)，企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境的變化，業(yè)務(wù)需求隨時都發(fā)生變化，企業(yè)需用一個具有自適應(yīng)的、靈活的IT治理過程來滿足企業(yè)治理戰(zhàn)略的需求,它應(yīng)該是一個不斷循環(huán)的發(fā)展過程。這個過程需要確立符合企業(yè)整體戰(zhàn)略、面向業(yè)務(wù)的IT目標(biāo)。

7 結(jié)論

目前,我國的IT治理的研究和實踐還是處于起步和借鑒階段，由于企業(yè)制度建設(shè)不完善，企業(yè)所處的內(nèi)外部環(huán)境較之西方國家企業(yè)有很大的區(qū)別，加之在網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)條件下IT治理的理論研究與實踐研究具有特殊的互動關(guān)系。因此，盡快確定IT治理的研究范圍、界定相關(guān)概念的含義及其相互關(guān)系,制定符合我國企業(yè)實際情況的標(biāo)準(zhǔn)或框架成為需要亟待解決的問題。

[1]IT Governance Institute.COBIT(3rd),http://www.itgovernance.org,July 2002.

[2]李維安,王德祿.IT治理及其模型的比較分析[J].首都經(jīng)貿(mào)大學(xué)學(xué)報,2005(5).

[3]李維安,王德祿.融合互動,殊途同歸―談IT治理與公司治理[J].中國計算機(jī)用戶,2005(6).

[4]王文亮.企業(yè)戰(zhàn)略管理[M].鄭州大學(xué)出版社,2004.

[5]郝曉玲,李明.IT治理對企業(yè)的影響分析[J].科研管理,2005(6).