張 勇 商務(wù)部產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查局

2010年“中國(guó)外經(jīng)貿(mào)發(fā)展與改革”全國(guó)征文獲獎(jiǎng)?wù)撐?/p>

貿(mào)易救濟(jì)保險(xiǎn)制度研究
——基于應(yīng)對(duì)貿(mào)易摩擦“錯(cuò)位困境”市場(chǎng)化改革角度

張 勇 商務(wù)部產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查局

一、當(dāng)前貿(mào)易摩擦的嚴(yán)峻形勢(shì)和應(yīng)對(duì)的“錯(cuò)位困境”

2009年國(guó)外對(duì)華共發(fā)起119起貿(mào)易救濟(jì)案件，比2008年同期增加11起，涉案總額127億美元，中國(guó)已經(jīng)連續(xù) 15年成為全球反傾銷(xiāo)措施的最大受害者。2010年1-5月，共有12個(gè)國(guó)家（地區(qū)）對(duì)華啟動(dòng)32起貿(mào)易救濟(jì)案件，降幅41.8%。其中，反傾銷(xiāo)15起，占比46.9%；反補(bǔ)貼3起，占比9.4%；涉華保障措施13起，占比40.6%；特別保障措施1起，占比3.1%。

除了傳統(tǒng)的反傾銷(xiāo)調(diào)查外，國(guó)外對(duì)華反補(bǔ)貼和“特?！卑溉找嬖龆唷H2009年中國(guó)就遭受13起反補(bǔ)貼調(diào)查，創(chuàng)歷年之最，連續(xù)3年成為全球遭遇反補(bǔ)貼調(diào)查最多的國(guó)家。2009年國(guó)外對(duì)華發(fā)起7起特保調(diào)查，其中美國(guó)輪胎案、印度鋁制品案已征收最終“特保”稅。特別是反補(bǔ)貼調(diào)查涉及我稅收、投資、貿(mào)易、產(chǎn)業(yè)、土地、國(guó)企改革等中央和地方經(jīng)濟(jì)政策150余項(xiàng)，已從單一的貿(mào)易救濟(jì)層面轉(zhuǎn)向制度層面，對(duì)我經(jīng)濟(jì)體制和政策制度構(gòu)成潛在威脅。

中國(guó)面臨貿(mào)易摩擦增多，應(yīng)訴困難重重的原因，既有外在的客觀因素，更有內(nèi)在的制度性缺失。外在的客觀因素包括兩個(gè)沖突。首先是近 10年中國(guó)產(chǎn)業(yè)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的快速提升，引發(fā)的中國(guó)與發(fā)達(dá)國(guó)家和發(fā)展中國(guó)家，在全球范圍內(nèi)產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)性沖突。其次，從表面上看，本輪貿(mào)易摩擦增多是金融危機(jī)的應(yīng)急性沖突；同時(shí)也是國(guó)外濫用WTO規(guī)則，采取貿(mào)易救濟(jì)措施，遏制中國(guó)崛起和發(fā)展的主觀性沖突。

內(nèi)在的制度性缺失則是應(yīng)對(duì)貿(mào)易摩擦的主體缺失問(wèn)題。由于企業(yè)（行業(yè)協(xié)會(huì)）應(yīng)訴動(dòng)機(jī)缺乏強(qiáng)制性制度性安排，或者由于企業(yè)的發(fā)展階段不同、產(chǎn)品的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力不同，應(yīng)訴不具有正的外部性，在現(xiàn)實(shí)案例中出現(xiàn)企業(yè)應(yīng)訴的主觀能動(dòng)性往往與案件實(shí)質(zhì)性危害和對(duì)產(chǎn)業(yè)的未來(lái)預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)不匹配。典型行為表現(xiàn)為在應(yīng)訴過(guò)程中集體“搭便車(chē)”，或因缺乏預(yù)警手段和規(guī)避貿(mào)易救濟(jì)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，導(dǎo)致當(dāng)期應(yīng)訴成本高于預(yù)期收益而主動(dòng)或被迫放棄既有市場(chǎng)。前者在案件應(yīng)訴時(shí)既不出力也不出錢(qián)，后者則是心有余力而力不足。這種應(yīng)訴主體的缺失或不盡完善陷阱，也導(dǎo)致長(zhǎng)期以來(lái)貿(mào)易摩擦的應(yīng)訴機(jī)制存在一種政府主導(dǎo)的、非市場(chǎng)化的制度安排傾向。即中國(guó)在應(yīng)對(duì)國(guó)外對(duì)華貿(mào)易救濟(jì)措施時(shí)往往處于一種“錯(cuò)位困境”：企業(yè)較“淡定”，政府很“忙碌”。

二、貿(mào)易救濟(jì)保險(xiǎn)概念的提出

這種“錯(cuò)位困境”，從行為經(jīng)濟(jì)學(xué)來(lái)看，無(wú)論是企業(yè)的國(guó)際市場(chǎng)戰(zhàn)略、行業(yè)協(xié)會(huì)功能、應(yīng)訴策略行為、社會(huì)效用以及不同所有制的決策者選擇行為，都帶有強(qiáng)烈的轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)的路徑依賴特征。因此強(qiáng)化應(yīng)訴主體功能，增加市場(chǎng)化的制度供給成為建設(shè)和完善應(yīng)訴貿(mào)易救濟(jì)措施的必然選擇。那如何增加應(yīng)對(duì)國(guó)外對(duì)華貿(mào)易救濟(jì)措施的市場(chǎng)化制度供給呢？

筆者認(rèn)為，借鑒現(xiàn)代保險(xiǎn)制度，建立中國(guó)貿(mào)易救濟(jì)保險(xiǎn)制度和國(guó)家貿(mào)易救濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)基金，不失為一種解決“錯(cuò)位困境”的有效途徑。

（一）出口信用保險(xiǎn)之借鑒

出口信用保險(xiǎn)是國(guó)際貿(mào)易發(fā)展的產(chǎn)物，是服務(wù)貿(mào)易中的重要領(lǐng)域之一。它以鼓勵(lì)本國(guó)出口企業(yè)擴(kuò)大出口貿(mào)易、開(kāi)拓海外市場(chǎng)為出發(fā)點(diǎn)，是一種為本國(guó)出口企業(yè)承擔(dān)由于進(jìn)口國(guó)政治風(fēng)險(xiǎn)和進(jìn)口商商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)而引起的收匯損失的一種保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

出口信用保險(xiǎn)不同于一般的商業(yè)性保險(xiǎn)，從誕生起就具有較強(qiáng)的官方色彩。19世紀(jì)后半葉，英國(guó)商人為販運(yùn)商品至澳大利亞，開(kāi)創(chuàng)了歷史上有記載的投保出口信用保險(xiǎn)先河。1919年，英國(guó)政府為了對(duì)外經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張的需要，成立了世界上第一家出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，即出口信用擔(dān)保局，也是第一家政府支持下的官方出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。二戰(zhàn)以后，隨著世界經(jīng)濟(jì)貿(mào)易全球化進(jìn)程的逐漸加快，出口信用保險(xiǎn)因其降低交易費(fèi)、規(guī)避交易風(fēng)險(xiǎn)的功能，對(duì)促進(jìn)世界貿(mào)易的發(fā)展發(fā)揮了積極作用。迄今為止，全世界已有60多個(gè)國(guó)家和地區(qū)擁有專(zhuān)門(mén)的出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。同時(shí)，出口信用保險(xiǎn)具有顯著的政策性業(yè)務(wù)特點(diǎn)：一是出口信用保險(xiǎn)不以盈利為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，已成為一國(guó)政府對(duì)其外貿(mào)出口進(jìn)行補(bǔ)貼的通行慣例。二是出口信用保險(xiǎn)的對(duì)象大都是一些高風(fēng)險(xiǎn)且難控制的項(xiàng)目。在政府的支持下，各出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不惜虧損來(lái)支持出口，以實(shí)現(xiàn)國(guó)家整體經(jīng)濟(jì)利益的要求。

從全球范圍看，法國(guó)的出口信用保險(xiǎn)體系受到世界各國(guó)普遍稱(chēng)道，值得我們借鑒。該體系具有以下幾個(gè)特點(diǎn)：一是承保范圍大，從一般性商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和政治風(fēng)險(xiǎn)到特殊的成本上升風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)以及市場(chǎng)開(kāi)拓過(guò)程中發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)都包括在內(nèi)；二是官方支持的力度大，法國(guó)外貿(mào)信貸保險(xiǎn)公司（COFACE）代表國(guó)家經(jīng)營(yíng)，其收入列入國(guó)家的財(cái)政預(yù)算，牽頭組成的部際機(jī)構(gòu)——外貿(mào)信貸與擔(dān)保委員會(huì)負(fù)責(zé)中長(zhǎng)期信貸保險(xiǎn)項(xiàng)目的審查工作；三是信息系統(tǒng)發(fā)達(dá)，在37個(gè)國(guó)家和地區(qū)設(shè)立的保險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu)和在67個(gè)國(guó)家建立的企業(yè)信用體系，作為確保法國(guó)出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)正常運(yùn)作的重要支持；四是出口信用保險(xiǎn)與出口信貸相結(jié)合，推動(dòng)了法國(guó)大型成套項(xiàng)目的出口，極大的提高了企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。

（二）貿(mào)易救濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和貿(mào)易救濟(jì)保險(xiǎn)

借鑒成熟的出口信用保險(xiǎn)制度，特別是法國(guó)外貿(mào)信貸保險(xiǎn)公司的市場(chǎng)調(diào)研保險(xiǎn)①，可設(shè)計(jì)出貿(mào)易救濟(jì)保險(xiǎn)。貿(mào)易救濟(jì)保險(xiǎn)既是出口信用保險(xiǎn)產(chǎn)品范疇的創(chuàng)新；作為出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下的一個(gè)新產(chǎn)品，也是經(jīng)濟(jì)全球化背景下，中國(guó)企業(yè)實(shí)施“走出去”戰(zhàn)略的客觀需要。

貿(mào)易救濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是指買(mǎi)方所在國(guó)或地區(qū)因被他國(guó)或地區(qū)發(fā)起貿(mào)易救濟(jì)措施，造成買(mǎi)方無(wú)法穩(wěn)定持續(xù)出口，帶來(lái)的市場(chǎng)預(yù)期收益損失和貿(mào)易救濟(jì)早期預(yù)警費(fèi)用以及貿(mào)易救濟(jì)應(yīng)訴費(fèi)用。貿(mào)易救濟(jì)保險(xiǎn)的概念是指以企業(yè)持續(xù)執(zhí)行出口合同中應(yīng)當(dāng)享有的合法權(quán)利為保險(xiǎn)標(biāo)的，通過(guò)承保出口業(yè)務(wù)中一般商業(yè)保險(xiǎn)公司所不愿意或不能承保的他國(guó)或地區(qū)貿(mào)易救濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，來(lái)補(bǔ)償出口貿(mào)易中的市場(chǎng)預(yù)期收益損失和貿(mào)易救濟(jì)早期預(yù)警費(fèi)用以及貿(mào)易救濟(jì)應(yīng)訴費(fèi)用。

（三）構(gòu)建中國(guó)貿(mào)易救濟(jì)保險(xiǎn)制度的現(xiàn)實(shí)意義

目前，世界貿(mào)易額的12%-15%是在出口信用保險(xiǎn)的支持下實(shí)現(xiàn)的。發(fā)達(dá)國(guó)家的出口信用保險(xiǎn)覆蓋率更是高達(dá)20%-30%，而我國(guó)投保的出口企業(yè)數(shù)只占全國(guó)企業(yè)出口總數(shù)的 3%左右。從服務(wù)貿(mào)易的角度看，在運(yùn)用服務(wù)貿(mào)易促進(jìn)貨物貿(mào)易這一點(diǎn)上，中國(guó)與世界強(qiáng)國(guó)相比還有較大的差距。

不容置疑的是國(guó)外對(duì)華貿(mào)易救濟(jì)案件金額逐年增加。2002年至 2009年涉案共計(jì)達(dá) 324億美元，與進(jìn)出口貿(mào)易總額相比，年均占比為0.25%。2008年涉案金額為62億美元，占比0.24%；但2009年涉案金額高達(dá)127億美元，占比為0.58%，占比增長(zhǎng)了一倍。具體到一個(gè)產(chǎn)業(yè)甚至一個(gè)企業(yè)來(lái)看，貿(mào)易摩擦所帶來(lái)的影響往往攸關(guān)其生存。據(jù)測(cè)算，每一億美元涉案，將會(huì)有1.5萬(wàn)人的就業(yè)受到影響。預(yù)計(jì)在后金融危機(jī)時(shí)代，中國(guó)不僅進(jìn)入貿(mào)易摩擦的高發(fā)階段，而且高涉案金額的趨勢(shì)將維持在高位運(yùn)行，盡快建立中國(guó)特色的貿(mào)易救濟(jì)保險(xiǎn)制度已迫在眉睫。

有利于完善貿(mào)易救濟(jì)應(yīng)對(duì)機(jī)制。建立貿(mào)易救濟(jì)保險(xiǎn)是現(xiàn)有貿(mào)易摩擦“四位一體”應(yīng)對(duì)機(jī)制的有益補(bǔ)充，也是經(jīng)濟(jì)全球化背景下中國(guó)企業(yè)實(shí)施“走出去”戰(zhàn)略的客觀需要。通過(guò)市場(chǎng)化的手段，豐富和完善應(yīng)對(duì)的體系和層次，對(duì)案件的有效應(yīng)對(duì)具有正面效應(yīng)。

有利于強(qiáng)化應(yīng)對(duì)企業(yè)的主體功能。貿(mào)易救濟(jì)保險(xiǎn)是出口信用保險(xiǎn)產(chǎn)品的一種創(chuàng)新。承保市場(chǎng)預(yù)期收益損失和貿(mào)易救濟(jì)早期預(yù)警費(fèi)用以及貿(mào)易救濟(jì)應(yīng)訴費(fèi)用能較好解決企業(yè)應(yīng)訴資金來(lái)源、應(yīng)對(duì)主體利益不一致等問(wèn)題，明確了應(yīng)訴收益的預(yù)期，對(duì)規(guī)范出口市場(chǎng)秩序有積極地作用。

有利于建立產(chǎn)業(yè)損害預(yù)警的長(zhǎng)效機(jī)制。保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)防范功能，幫助保險(xiǎn)公司以及投保企業(yè)從主觀上認(rèn)識(shí)并主動(dòng)投入到貿(mào)易救濟(jì)措施的預(yù)測(cè)、預(yù)警、預(yù)案和預(yù)控上。特別是系統(tǒng)化的、機(jī)制化的對(duì)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)情報(bào)的收集整理，建立分國(guó)別分行業(yè)的貿(mào)易救濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系，對(duì)科學(xué)地估測(cè)貿(mào)易救濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要。

有利于培養(yǎng)高素質(zhì)的、穩(wěn)定的精通國(guó)際貿(mào)易爭(zhēng)端專(zhuān)門(mén)律師隊(duì)伍。從事貿(mào)易救濟(jì)案件訴訟，與一般民商事案件相比工作量大、業(yè)務(wù)素質(zhì)要求高，還要精通外語(yǔ)。目前國(guó)內(nèi)擅長(zhǎng)貿(mào)易救濟(jì)案件的律師人數(shù)較少，很主要的一個(gè)原因就是企業(yè)認(rèn)為打國(guó)際官司風(fēng)險(xiǎn)很大，不愿意對(duì)等付出相應(yīng)工作量的律師費(fèi)用，造成從事該領(lǐng)域的律師收入不穩(wěn)定和隊(duì)伍不穩(wěn)定。而保險(xiǎn)則能為律師提供較為穩(wěn)定的收入預(yù)期，有助于隊(duì)伍的長(zhǎng)期建設(shè)。

有利于解決與 WTO規(guī)則的非對(duì)抗性問(wèn)題。WTO《補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼措施協(xié)議》附件一規(guī)定：“政府或政府控制的特殊機(jī)構(gòu)提供的出口信貸擔(dān)?；虮ｋU(xiǎn)計(jì)劃、針對(duì)出口產(chǎn)品成本增加或外匯風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃的保險(xiǎn)或擔(dān)保計(jì)劃，保險(xiǎn)費(fèi)率不足以彌補(bǔ)長(zhǎng)期營(yíng)業(yè)成本和計(jì)劃的虧損”屬于出口補(bǔ)貼②，也就是說(shuō)，只要該機(jī)構(gòu)能夠在一定時(shí)期內(nèi)保持盈虧平衡，出口保險(xiǎn)就不屬于補(bǔ)貼。

因此，從法理上說(shuō)在出口信用保險(xiǎn)體制下，設(shè)立貿(mào)易救濟(jì)保險(xiǎn)與WTO規(guī)則并不違背。而運(yùn)用國(guó)際通行的保險(xiǎn)制度來(lái)救濟(jì)應(yīng)訴權(quán)以及貿(mào)易救濟(jì)的預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)，在司法實(shí)踐上不存在對(duì)抗 WTO規(guī)則的判例。

三、貿(mào)易救濟(jì)保險(xiǎn)基本屬性及產(chǎn)品設(shè)計(jì)

基于保險(xiǎn)產(chǎn)品的整體性、書(shū)面性、固定性、平衡性、依附性、格式化特性以及保險(xiǎn)產(chǎn)品生命周期的非典型性原則，設(shè)計(jì)貿(mào)易救濟(jì)保險(xiǎn)既要考慮到出口信用保險(xiǎn)產(chǎn)品的創(chuàng)新，也要平衡好是政府在經(jīng)濟(jì)全球化背景下，運(yùn)用符合WTO規(guī)則，采用市場(chǎng)化手段，實(shí)施“走出去”戰(zhàn)略的客觀需要。

（一）貿(mào)易救濟(jì)保險(xiǎn)的基本屬性

一是貿(mào)易救濟(jì)保險(xiǎn)屬于準(zhǔn)公共產(chǎn)品的社會(huì)保險(xiǎn)，是政策性業(yè)務(wù)，應(yīng)以不盈利為目的。如保險(xiǎn)人出現(xiàn)虧損，虧損部分應(yīng)納入政府財(cái)政預(yù)算予以補(bǔ)貼。

二是貿(mào)易救濟(jì)保險(xiǎn)是一種商品，保費(fèi)是其價(jià)格?？赏ㄟ^(guò)大數(shù)法則，考察貿(mào)易救濟(jì)高發(fā)國(guó)別和高發(fā)領(lǐng)域來(lái)預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，制定出合理的費(fèi)率。保險(xiǎn)費(fèi)率的高低與風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率、收益受損程度相適應(yīng)。

三是建立與 WTO規(guī)則非對(duì)抗的國(guó)家貿(mào)易救濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)基金，聚集被保險(xiǎn)人繳納的保險(xiǎn)費(fèi)，作為保險(xiǎn)人得以履行賠償和給付義務(wù)的基礎(chǔ)。

（二）貿(mào)易救濟(jì)保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)

1．保險(xiǎn)原則。貿(mào)易救濟(jì)保險(xiǎn)對(duì)象是已經(jīng)或即將開(kāi)發(fā)一個(gè)或數(shù)個(gè)國(guó)外市場(chǎng)，以發(fā)展持續(xù)穩(wěn)定的出口業(yè)務(wù)在中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的企業(yè)。

2．保險(xiǎn)期限。鑒于實(shí)施貿(mào)易救濟(jì)措施一般為3-5年。貿(mào)易救濟(jì)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)期限定為1至5年。根據(jù)企業(yè)開(kāi)發(fā)的市場(chǎng)或行業(yè)特征以及企業(yè)的具體要求保險(xiǎn)期也可視具體情況而定，但最少不得低于1年。例如，開(kāi)發(fā)美國(guó)、歐洲可例外考慮延長(zhǎng)至8年。

3．承保風(fēng)險(xiǎn)。承保企業(yè)為獲得或提高出口額而承擔(dān)的市場(chǎng)預(yù)期收益損失和貿(mào)易救濟(jì)早期預(yù)警費(fèi)用以及貿(mào)易救濟(jì)應(yīng)訴費(fèi)用無(wú)法逐步收回之風(fēng)險(xiǎn)。

4．保險(xiǎn)率。根據(jù)國(guó)別貿(mào)易救濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)高危程度，敏感國(guó)別美國(guó)、歐盟、印度、阿根廷、南非、墨西哥等市場(chǎng)可適當(dāng)提高。敏感行業(yè)輕工、紡織、鋼鐵、化工、電子信息等行業(yè)也可適當(dāng)提高。

5．保險(xiǎn)運(yùn)作。企業(yè)提交保險(xiǎn)申請(qǐng)，明確其為開(kāi)發(fā)出口市場(chǎng)擬投入的費(fèi)用。包括市場(chǎng)預(yù)期收益損失和貿(mào)易救濟(jì)早期預(yù)警費(fèi)用以及貿(mào)易救濟(jì)應(yīng)訴費(fèi)用。申請(qǐng)批準(zhǔn)后應(yīng)附在保險(xiǎn)單上。保險(xiǎn)單包括兩個(gè)時(shí)期：（1）保險(xiǎn)期：在該期間，企業(yè)在規(guī)定的年度（12個(gè)月）預(yù)算限額內(nèi)支出費(fèi)用。如果企業(yè)的出口額不足以收回上述費(fèi)用，將由保險(xiǎn)人賠付。（2）攤還期：在該期間，不再考慮上述投入的費(fèi)用，投保人不再獲得賠付，而要根據(jù)在投保地區(qū)獲得的出口效益，償還先前支付的全部或部分賠付金。

如果期末出口效益仍不足以償還賠付金，未攤還的賠付金余額最終歸企業(yè)所有。當(dāng)出口效益增速高于預(yù)期速度時(shí)，在支付的賠付金全部?jī)斶€后，合同則自動(dòng)終止。

6．賠付。保險(xiǎn)期末時(shí)建立臨時(shí)沖抵賬戶。該賬戶借方登記保險(xiǎn)期內(nèi)，為預(yù)算額內(nèi)實(shí)際支出的費(fèi)用。貸方登記同一時(shí)期內(nèi)，由投保人和保險(xiǎn)人根據(jù)預(yù)計(jì)投保人在合同規(guī)定國(guó)家和地區(qū)實(shí)現(xiàn)的出口額，確定“攤還率”。如果沖抵賬為虧損，企業(yè)將得到等于該虧損的賠付。如果沖抵賬為盈余，企業(yè)應(yīng)將該盈余額扣除支付的保險(xiǎn)份額用來(lái)償還先前收到的賠付金。

7．保險(xiǎn)費(fèi)。保險(xiǎn)費(fèi)僅在保險(xiǎn)期內(nèi)支付。在簽合同或每次續(xù)簽時(shí)結(jié)算。保險(xiǎn)費(fèi)建議為市場(chǎng)預(yù)期收益損失和貿(mào)易救濟(jì)早期預(yù)警費(fèi)用以及可能發(fā)生的貿(mào)易救濟(jì)應(yīng)訴費(fèi)用預(yù)算費(fèi)用的3%。

四、建立貿(mào)易救濟(jì)保險(xiǎn)制度的建議

建議依據(jù)“先建立后完善、先依托后獨(dú)立、先補(bǔ)充后充實(shí)、先自愿后強(qiáng)制、先出口后進(jìn)口”的原則，積極推進(jìn)。

第一，貿(mào)易救濟(jì)保險(xiǎn)制度先建立后完善。貿(mào)易救濟(jì)保險(xiǎn)可采取先行先試、小步快跑的方式，在部分國(guó)別和部分行業(yè)試點(diǎn)推開(kāi)。同時(shí)加快貿(mào)易救濟(jì)保險(xiǎn)的立法，完善應(yīng)對(duì)貿(mào)易救濟(jì)措施機(jī)制。逐步形成以企業(yè)（行業(yè)協(xié)會(huì)）為應(yīng)對(duì)主體，以政策性保險(xiǎn)為依托，以增加應(yīng)訴動(dòng)機(jī)正外部性為手段，以穩(wěn)定和擴(kuò)大市場(chǎng)為目標(biāo)的一整套法規(guī)體系、工作體系和運(yùn)作機(jī)制。

第二，組織機(jī)構(gòu)先依托后獨(dú)立。國(guó)內(nèi)唯一一家開(kāi)辦出口信用險(xiǎn)業(yè)務(wù)的公司是中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司。自2001年底成立以來(lái)，累計(jì)支持我國(guó)企業(yè)國(guó)內(nèi)外貿(mào)易和投資超過(guò)2700億美元，累計(jì)向企業(yè)支付賠款約 19億美元。具有較為完備的運(yùn)作體系，建議可依托中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司開(kāi)展貿(mào)易救濟(jì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。待條件成熟后，可單獨(dú)設(shè)立承包貿(mào)易摩擦風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。

第三，風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金先補(bǔ)充后充實(shí)。出口信用保險(xiǎn)作為支持出口發(fā)展的政策工具，需要有充足的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備資金。國(guó)際上出口信用保險(xiǎn)承保責(zé)任總額與風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的比例一般為15∶1左右，而我國(guó)出口信用保險(xiǎn)現(xiàn)行比例僅為20∶1。目前中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)資本金為 40億元人民幣。2009年出口信用保險(xiǎn)承保規(guī)模達(dá)到987億美元，保險(xiǎn)及擔(dān)保業(yè)務(wù)共實(shí)現(xiàn)保額1166億美元。按此計(jì)算需要24.9億美元風(fēng)險(xiǎn)資本金，風(fēng)險(xiǎn)資本金的嚴(yán)重不足，嚴(yán)重限制了我國(guó)出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)總體規(guī)模的進(jìn)一步擴(kuò)大并造成業(yè)務(wù)比例的失衡。在此情況下，新開(kāi)展貿(mào)易救濟(jì)保險(xiǎn)將會(huì)更加捉襟見(jiàn)肘，建議根據(jù)2009年貿(mào)易救濟(jì)涉案金額127億美元作為保險(xiǎn)規(guī)模，按照國(guó)內(nèi)實(shí)際比例的一倍由國(guó)家財(cái)政補(bǔ)充 10億元人民幣作為貿(mào)易救濟(jì)專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備資金，今后逐步充實(shí)到和達(dá)到國(guó)際比例的70億元人民幣。

第四，實(shí)施形式先自愿后強(qiáng)制。日本出口商組成的協(xié)會(huì)或商會(huì)采用會(huì)員制的形式，作為保險(xiǎn)代理人統(tǒng)一向日本出口和投資保險(xiǎn)組織（NEXI）購(gòu)買(mǎi)綜合貿(mào)易保險(xiǎn)。日本出口和投資保險(xiǎn)組織保費(fèi)收入的90%以上都來(lái)源于這個(gè)特殊的保險(xiǎn)方式。這種制度的好處在于有穩(wěn)定的保費(fèi)收入、降低保費(fèi)支付、避免逆向選擇。我國(guó)現(xiàn)在出口信用保險(xiǎn)只接受單一企業(yè)單獨(dú)投保的方式。由于應(yīng)對(duì)貿(mào)易救濟(jì)措施具有的系統(tǒng)預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)集中、集團(tuán)應(yīng)訴等顯著特點(diǎn)，貿(mào)易救濟(jì)保險(xiǎn)實(shí)施形式從中長(zhǎng)期看，擬采取類(lèi)似日本的強(qiáng)制保險(xiǎn)加同意保險(xiǎn)代理人的方式。初期可采取強(qiáng)制保險(xiǎn)和自愿保險(xiǎn)相結(jié)合的方式。其中針對(duì)高度敏感國(guó)別和敏感行業(yè)宜先行依托條件較好的商協(xié)會(huì)，采取強(qiáng)制保險(xiǎn)加同意保險(xiǎn)代理人的方式試點(diǎn)。

第五，投保市場(chǎng)先出口后進(jìn)口。金融危機(jī)爆發(fā)以來(lái)，發(fā)達(dá)國(guó)家正遭遇20世紀(jì)30年代以來(lái)最為嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)衰退，新興經(jīng)濟(jì)體和發(fā)展中國(guó)家也普遍受到影響，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)明顯回落。由于國(guó)際市場(chǎng)需求疲弱，一些國(guó)外產(chǎn)品向我國(guó)大量低價(jià)出口，嚴(yán)重沖擊了我國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)。為此，僅中國(guó)貿(mào)易救濟(jì)調(diào)查機(jī)關(guān)在 2009年發(fā)起反傾銷(xiāo)調(diào)查8起，反補(bǔ)貼調(diào)查3起；反傾銷(xiāo)措施期終復(fù)審立案3起，裁決7起。今后如何針對(duì)中國(guó)企業(yè)遭受進(jìn)口傾銷(xiāo)產(chǎn)品的沖擊，也應(yīng)探索建立類(lèi)似的保險(xiǎn)制度，降低企業(yè)可能遭受到的產(chǎn)業(yè)損害，運(yùn)用貿(mào)易救濟(jì)法律武器，維護(hù)自身的合法權(quán)益。

注釋?zhuān)孩偈袌?chǎng)調(diào)研保險(xiǎn)：該險(xiǎn)種承保企業(yè)為獲得或提高出口營(yíng)業(yè)額而承擔(dān)的市場(chǎng)開(kāi)發(fā)費(fèi)用無(wú)法逐步收回之風(fēng)險(xiǎn)。費(fèi)率為擔(dān)保的拓展業(yè)務(wù)預(yù)算的2%，由出口商在投保的每個(gè)會(huì)計(jì)年度初支付。如果是先行賠付，費(fèi)率將為4%。詳見(jiàn)《國(guó)外保險(xiǎn)業(yè)促進(jìn)進(jìn)出口的具體做法》《世界機(jī)電經(jīng)貿(mào)信息》1998年 第6期；COFACE官網(wǎng)

②石興：《保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)原理與實(shí)務(wù)》第11頁(yè) 中國(guó)金融出版社2006年9月

10.3969/j.issn.1003-5559.2010.11.002