○王 林

（遼寧省遼陽市65583部隊(duì) 遼寧 遼陽 111000）

一、軍人保險(xiǎn)制度概述

1、軍人保險(xiǎn)的概念。軍人保險(xiǎn)是國家通過立法形式，設(shè)立專項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金，在軍人遇到死亡、傷殘、年老、退役等風(fēng)險(xiǎn)時(shí)給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)囊环N特殊的社會(huì)保障制度。它包括軍人傷亡保險(xiǎn)、軍人醫(yī)療保險(xiǎn)、軍人養(yǎng)老保險(xiǎn)與軍人補(bǔ)充保險(xiǎn)等。其實(shí)質(zhì)是通過參與國民收入的再分配，將軍人的職業(yè)損失分散到社會(huì)全體成員共同承擔(dān)，將軍人的合法權(quán)益置于國家和社會(huì)保障之下。

2、軍人保險(xiǎn)的重要作用。對(duì)軍人適度優(yōu)待是世界各國的共同選擇。納米尼指出“，假使在一個(gè)國家里面，那些犧牲生命、健康、幸福去保衛(wèi)國家的勇士們，其社會(huì)地位反而不如大腹賈，那么這個(gè)國家的滅亡，就一點(diǎn)都不冤枉”。我軍的軍人保險(xiǎn)制度，是軍人物質(zhì)生活待遇制度和社會(huì)保險(xiǎn)制度的重要組成部分，軍人保險(xiǎn)作為“得人心、暖人心、穩(wěn)人心”的一項(xiàng)工作，具有經(jīng)濟(jì)撫慰補(bǔ)償作用，體現(xiàn)了國家對(duì)軍人的特殊保護(hù)，也是對(duì)軍人待遇的一種提高。

二、軍人保險(xiǎn)制度現(xiàn)狀

1、制度的保障力度不夠。軍人作為一種高風(fēng)險(xiǎn)、高奉獻(xiàn)、高犧牲的職業(yè)，理應(yīng)得到較高的保障。現(xiàn)行軍人保險(xiǎn)制度在保障軍人社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)方面發(fā)揮了一定的作用，但還缺乏保障軍人職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)方面的險(xiǎn)種，導(dǎo)致軍人在發(fā)生職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)缺少應(yīng)有的保障，使軍人承擔(dān)的義務(wù)與享有的權(quán)利出現(xiàn)不平衡、不對(duì)稱，軍人保險(xiǎn)保障水平不僅低于地方人員，與外軍相比也相差很多。這體現(xiàn)在：一方面軍人保險(xiǎn)給付水平與軍人承擔(dān)的義務(wù)不相符，軍人職業(yè)特點(diǎn)得不到充分體現(xiàn)；另一方面，軍人險(xiǎn)種單一、覆蓋面比較狹窄，保障水平較低。

2、制度運(yùn)行效率不高。這主要體現(xiàn)在：一是管理機(jī)構(gòu)設(shè)置不科學(xué)。行政管理機(jī)構(gòu)和基金管理機(jī)構(gòu)分設(shè)，使這兩個(gè)部門存在著職能作用交叉重疊，容易造成政出多門等問題，導(dǎo)致基層工作忙亂。二是制度實(shí)施機(jī)制不完善，缺乏約束機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制，導(dǎo)致基金運(yùn)行存在安全隱患和管理效率低下。三是軍人保險(xiǎn)基金投資渠道限制過死，保值增值壓力大。隨著物價(jià)水平不斷上漲，利率水平不斷降低，這種運(yùn)營方式已經(jīng)很難實(shí)現(xiàn)保值增值的需要。四是軍人保險(xiǎn)軍地接軌比較困難。由于軍人退役養(yǎng)老保險(xiǎn)、退役醫(yī)療保險(xiǎn)、未就業(yè)隨軍配偶養(yǎng)老保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)，軍隊(duì)都沒有建立統(tǒng)籌基金，導(dǎo)致軍人退役時(shí)，應(yīng)由國家負(fù)擔(dān)的責(zé)任推給了地方政府，影響了退役軍人的安置和保險(xiǎn)關(guān)系的接續(xù)。

3、軍人保險(xiǎn)法規(guī)制度不完善，管理措施乏力。現(xiàn)行軍人保險(xiǎn)制度散見于國家和軍隊(duì)的法律法規(guī)中，過于粗略、立法層次較低，不能對(duì)軍人保險(xiǎn)工作做出全面指導(dǎo)，制度缺乏強(qiáng)制力和約束力?！盾娙吮ｋU(xiǎn)法》不應(yīng)當(dāng)是各項(xiàng)制度的簡(jiǎn)單綜合，而應(yīng)當(dāng)對(duì)適應(yīng)范圍、保險(xiǎn)項(xiàng)目、保障水平、基金籌集與管理、管理體制、制度模式和法律責(zé)任等作出總體規(guī)定，既要強(qiáng)調(diào)法律的嚴(yán)肅性和穩(wěn)定性，也要為將來的發(fā)展預(yù)留空間。目前一個(gè)體系完善、制度健全的軍人保險(xiǎn)制度還沒有真正形成，要建立與國家社會(huì)保險(xiǎn)制度相銜接，與軍人撫恤優(yōu)待、退役安置等政策相配套，與社會(huì)保障總體水平相適應(yīng)，具有中國特色的軍人保險(xiǎn)制度，還有許多工作要做，必須盡快健全完善我軍的保險(xiǎn)法規(guī)體系。

三、外軍經(jīng)驗(yàn)借鑒

外軍的軍人保險(xiǎn)工作起步較早，已發(fā)展了近百年，我國軍人保險(xiǎn)只發(fā)展了十幾年，外軍的許多先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)值得我們認(rèn)真汲取借鑒。我軍的軍人保險(xiǎn)工作需要立足國情軍情，從實(shí)際出發(fā)，廣泛學(xué)習(xí)和借鑒外軍的有益經(jīng)驗(yàn)。其主要有：一是軍人保險(xiǎn)與軍人福利、撫恤相結(jié)合。俄羅斯、德國、法國、泰國等國家的軍人在人身受到傷害時(shí)，除享受軍人福利、撫恤之外，還享受軍人保險(xiǎn)給予的補(bǔ)償。二是軍人保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)相給合。如俄軍、法軍、美軍等都是以政府令或國防部長令的形式對(duì)全體軍人進(jìn)行強(qiáng)制性人身保險(xiǎn)。對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)，俄國軍人個(gè)人自愿投保，保險(xiǎn)公司對(duì)軍人實(shí)行優(yōu)惠；泰國軍隊(duì)以兵種形式集體到商業(yè)保險(xiǎn)公司投保；日軍由防衛(wèi)廳統(tǒng)一辦理，發(fā)生傷亡事故后，參保的軍人及其家屬可以得到及時(shí)賠付。三是軍隊(duì)自辦或參與經(jīng)辦。德軍由軍區(qū)財(cái)會(huì)局專門負(fù)責(zé)辦理軍人保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；俄軍由國防部主管，指定軍事保險(xiǎn)公司經(jīng)辦軍人強(qiáng)制性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，保險(xiǎn)基金占軍費(fèi)預(yù)算的2%；日軍成立了具有法人資格的共濟(jì)組合會(huì)，防衛(wèi)廳長官為法人代表，受益范圍包括軍人及其六代血親、三代姻親。四是開設(shè)險(xiǎn)種多，賠付標(biāo)準(zhǔn)高。各國軍人保險(xiǎn)項(xiàng)目種類較多，主要有戰(zhàn)爭(zhēng)保險(xiǎn)、軍人傷亡保險(xiǎn)、軍人遺屬撫恤保險(xiǎn)、退役養(yǎng)老保險(xiǎn)、子女教育保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、疾病保險(xiǎn)等，服務(wù)保障面較寬。

四、完善軍人保險(xiǎn)的幾點(diǎn)建議

1、完善軍人保險(xiǎn)險(xiǎn)種，拓寬現(xiàn)有險(xiǎn)種保障范圍。根據(jù)軍人職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)與現(xiàn)實(shí)需求，建立項(xiàng)目完備的軍人保險(xiǎn)制度。當(dāng)前需要做的是：一是拓寬現(xiàn)有險(xiǎn)種保障范圍。軍人傷亡保險(xiǎn)要盡可能把干部和中高級(jí)士官因病致殘和軍人因病死亡納入制度覆蓋范圍，同時(shí)要提高傷亡保險(xiǎn)給付水平；軍人退役醫(yī)療保險(xiǎn)要充分利用市場(chǎng)機(jī)制，注重軍人醫(yī)療保險(xiǎn)制度和公費(fèi)醫(yī)療制度相結(jié)合，注重當(dāng)前消費(fèi)與未來積累相結(jié)合，盡快建立軍人大病醫(yī)療保險(xiǎn)，保障軍人的健康需要；要以公務(wù)員養(yǎng)老保障制度改革為契機(jī)，盡快建立起多層次的軍人養(yǎng)老保險(xiǎn)體系；未就業(yè)隨軍配偶基本生活補(bǔ)貼，要把保障范圍擴(kuò)展到已婚未就業(yè)的中高級(jí)士官和干部家屬，減輕他們剛組建家庭的生活壓力。二是根據(jù)軍人職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的特殊性建立專項(xiàng)保險(xiǎn)制度，如建立軍人子女教育保險(xiǎn)，解除軍人子女教育的后顧之憂；建立軍隊(duì)特殊崗位和特殊地區(qū)傷害保險(xiǎn)，適應(yīng)新時(shí)期軍事斗爭(zhēng)準(zhǔn)備的需要；建立士兵退役安置保險(xiǎn)，解決軍人在退役安置過程中生活無保障的問題。三是借鑒外軍經(jīng)驗(yàn)將軍人保險(xiǎn)與軍人福利、撫恤相結(jié)合。軍人在人身受到傷害時(shí)，除享受軍人福利、撫恤之外，還享受軍人保險(xiǎn)給予的補(bǔ)償。

2、完善軍人保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)設(shè)置。首先，建立精干高效的軍人保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)。軍人保險(xiǎn)事關(guān)全軍軍人的利益，在管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置上應(yīng)盡量體現(xiàn)出這種地位的優(yōu)越性和相對(duì)獨(dú)立性，從宏觀上把握軍人保險(xiǎn)發(fā)展方向，盡量消除部門利益或個(gè)人利益的影響?？梢钥紤]，將軍人保險(xiǎn)局隸屬于中央軍委直接領(lǐng)導(dǎo)，專門負(fù)責(zé)全軍軍人保險(xiǎn)工作，具體負(fù)責(zé)制訂軍人保險(xiǎn)法律法規(guī)和規(guī)章制度，并抓好落實(shí)，負(fù)責(zé)監(jiān)督軍人保險(xiǎn)基金管理和運(yùn)營；在軍人保險(xiǎn)局下設(shè)軍人保險(xiǎn)基金管理中心，專門負(fù)責(zé)軍人保險(xiǎn)基金管理和運(yùn)營等事務(wù)性工作，即：軍人保險(xiǎn)局和軍人保險(xiǎn)基金管理中心在行政上為領(lǐng)導(dǎo)與被領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系，另外還應(yīng)當(dāng)設(shè)置一個(gè)有地方社保官員、專家參加的協(xié)調(diào)部門，以便于更好地把握地方社會(huì)保險(xiǎn)發(fā)展態(tài)勢(shì)，也有利于軍地保險(xiǎn)關(guān)系的銜接。在軍區(qū)、軍兵種、四總部設(shè)立軍人保險(xiǎn)處，隸屬于黨委直接領(lǐng)導(dǎo)，負(fù)責(zé)根據(jù)軍人保險(xiǎn)法律法規(guī)和軍人保險(xiǎn)局制訂的規(guī)章制度制訂本區(qū)域范圍內(nèi)的實(shí)施細(xì)則，并負(fù)責(zé)軍人保險(xiǎn)基金的管理和部分運(yùn)營。軍人保險(xiǎn)處直接對(duì)基層預(yù)算單位保險(xiǎn)事務(wù)進(jìn)行檢查和監(jiān)督。在基層預(yù)算單位財(cái)務(wù)部門編制一名保險(xiǎn)助理員，專門負(fù)責(zé)軍人保險(xiǎn)基金的收繳、領(lǐng)報(bào)、預(yù)決算等工作，并負(fù)責(zé)抓好制度落實(shí)和宣傳工作。這樣設(shè)置的目的是為了簡(jiǎn)化基金流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)和辦理手續(xù)，減少基金流轉(zhuǎn)過程中存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)。其次，發(fā)展“軍營為主、民營為輔”的軍人保險(xiǎn)經(jīng)營機(jī)構(gòu)。一是適當(dāng)放寬軍人保險(xiǎn)基金運(yùn)營渠道?？梢赃m當(dāng)給予軍人保險(xiǎn)處一定比例的運(yùn)營權(quán)，以激發(fā)他們的管理積極性，同時(shí)可以投資一定比例的市政債券或投資性基金，也可以將一定比例的基金以稍低于市場(chǎng)利率貸給軍人購房，這樣能實(shí)現(xiàn)“雙贏”，既有利于實(shí)現(xiàn)保值增值的目標(biāo)，同時(shí)也能滿足軍人的購房需求。要健全約束機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制，基金管理好，收益率高，可以給予基金管理人員一定的物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)和精神獎(jiǎng)勵(lì)，使他們的個(gè)人利益與基金管理好壞掛鉤。二是建立多層次的軍人保險(xiǎn)體系，大力探索在地方商業(yè)保險(xiǎn)投保的方式。從沈陽軍區(qū)保險(xiǎn)服務(wù)中心為太平洋保險(xiǎn)公司代理業(yè)務(wù)的情況看，軍隊(duì)在商業(yè)保險(xiǎn)公司開展保險(xiǎn)是完全可行的。三是目前新出現(xiàn)的股份制保險(xiǎn)企業(yè)，是深化保險(xiǎn)企業(yè)改革，明確產(chǎn)權(quán)關(guān)系，轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制，增強(qiáng)活力的有益嘗試。股份制對(duì)企業(yè)的管理和機(jī)制的要求比較嚴(yán)格、規(guī)范，所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的分離，使經(jīng)營權(quán)真正落實(shí)到企業(yè)，迫使企業(yè)走上面對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的路子，一改多年來所形成的保險(xiǎn)企業(yè)依賴于行政手段經(jīng)營的官商作風(fēng)。鑒于此，可以嘗試選定一個(gè)股份制保險(xiǎn)公司專門發(fā)展部分軍人保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，如軍人補(bǔ)充、就業(yè)保險(xiǎn)等。

圖1

3、完善軍人保險(xiǎn)法規(guī)制度。首先，應(yīng)與保險(xiǎn)管理體制協(xié)調(diào)配套，建立有權(quán)威的統(tǒng)一立法制度，確保保險(xiǎn)法規(guī)的統(tǒng)一性。其次，要建立門類齊全、層次分明、相互協(xié)調(diào)、科學(xué)管理，并與新的保險(xiǎn)管理體制相適應(yīng)的保險(xiǎn)法規(guī)體系，以便更好地組織、規(guī)范全軍保險(xiǎn)活動(dòng)。與新的保險(xiǎn)管理體制相配套的軍人保險(xiǎn)法規(guī)體系應(yīng)如圖1所示。再次，要加強(qiáng)軍人保險(xiǎn)管理的監(jiān)督檢查、簡(jiǎn)化審批程序，加強(qiáng)保險(xiǎn)監(jiān)督和執(zhí)法力度，建立相應(yīng)的保險(xiǎn)考評(píng)制度體系，維護(hù)保險(xiǎn)法規(guī)的嚴(yán)肅性和權(quán)威性，確保部隊(duì)保險(xiǎn)工作沿著規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)的軌道正常運(yùn)轉(zhuǎn)。主要包括：第一，健全決策層內(nèi)部制衡機(jī)制。軍人保險(xiǎn)制度的特點(diǎn)決定了必須依靠軍務(wù)、組織、干部、衛(wèi)生等部門共同努力，密切協(xié)作，形成合力。否則就會(huì)造成傷殘等級(jí)、醫(yī)保情況不實(shí)，死亡性質(zhì)認(rèn)定不準(zhǔn)，虛報(bào)多領(lǐng)保險(xiǎn)金等問題，影響制度有效落實(shí)。因此，要下大力氣做好協(xié)調(diào)工作。一要明確部門責(zé)任。各部門應(yīng)在本職權(quán)限內(nèi)對(duì)軍人保險(xiǎn)工作各負(fù)其責(zé)，如死亡性質(zhì)認(rèn)定，軍務(wù)、干部和組織部門要嚴(yán)密組織。財(cái)務(wù)部門要認(rèn)真審查。凡在某一環(huán)節(jié)上出現(xiàn)問題，應(yīng)由該部門負(fù)責(zé)。二要明確內(nèi)部責(zé)任。工薪、會(huì)計(jì)等單位或人員應(yīng)主動(dòng)提供有關(guān)資料，及時(shí)劃撥經(jīng)費(fèi)等，保證工作正規(guī)有序地開展。第二，健全上下級(jí)權(quán)力分工制衡機(jī)制。一是簡(jiǎn)化審批程序。首先各級(jí)職能部門人員要以高度的政治覺悟不怕辛勞地及時(shí)完成好自己的本職工作，在審批程序上要特事特辦，體現(xiàn)機(jī)關(guān)的作風(fēng)和關(guān)愛；其次要實(shí)行電算化管理，提高工作效率，不僅保險(xiǎn)金的給付和核算要實(shí)行電算化，在審核審批上，為節(jié)省時(shí)間及時(shí)發(fā)放，應(yīng)充分運(yùn)用傳真、聯(lián)網(wǎng)等手段將有關(guān)資料上報(bào)，經(jīng)審批機(jī)關(guān)同意后，先給付保險(xiǎn)金，爾后再將正式資料上報(bào)審批。二是加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督。在保險(xiǎn)工作管理過程中，加強(qiáng)審計(jì)力度。同時(shí)要把審計(jì)重點(diǎn)放在審批程序、預(yù)算、決算、基金劃撥渠道、基金收繳給付、基金運(yùn)營情況以及離職的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等。三是加強(qiáng)外部監(jiān)督。上級(jí)部門可以定期、不定期對(duì)軍人保險(xiǎn)的管理情況進(jìn)行監(jiān)督。同時(shí)，強(qiáng)化群眾對(duì)保險(xiǎn)管理的監(jiān)督力度。

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