牛 立

(上海電氣電站設備有限公司上海電站輔機廠，上海 200090)

1 高壓加熱器工程項目全生命周期風險識別的內(nèi)涵

1.1 問題的提出

高壓加熱器(以下簡稱高加)是發(fā)電廠里的一種重要輔機設備,其工作原理是利用汽輪機的抽汽來加熱鍋爐給水,使給水達到所要求的溫度,從而提高電廠的熱效率和保證機組出力。

作為全國最大的電站輔機制造專業(yè)企業(yè),上海電站輔機廠(以下簡稱 SAP)的高加產(chǎn)量雖然在2009年達到了1.389 TW的高峰,但輝煌業(yè)績的背后困擾企業(yè)的是這樣一類問題:從2003年下半年到2008年上半年,電力建設市場隨著新一輪經(jīng)濟建設高潮的到來進入了“井噴”狀態(tài),這一階段突出的矛盾就是生產(chǎn)能力與所接訂單量不匹配,交付設備的時間遠遠落后于合同要求時間,在相當程度上影響了電廠建設速度。而設備脫期給企業(yè)帶來的風險就是用戶以推遲支付貨款、承擔工地相關趕工費用、罰款等手段來表示不滿。而從2008年7月開始的第2個階段,電力建設市場形勢急轉(zhuǎn)直下,國內(nèi)外有相當多的項目推遲工期乃至停工,并出現(xiàn)了客戶拒絕收貨的現(xiàn)象。

從表面看,企業(yè)遭遇的是兩階段性質(zhì)截然相反的困難。但仔細分析,這些現(xiàn)象反映的共性問題就是企業(yè)缺乏項目風險管理能力,已很難適應多變的內(nèi)外部環(huán)境。而項目風險的識別則是企業(yè)進行項目風險管理的第1步,也是整個風險管理系統(tǒng)的基礎。

1.2 風險識別的定義

1901年美國學者威雷特最早給出風險的概念,認為風險是關于不愿發(fā)生的事件發(fā)生的不確定的客觀體現(xiàn)。后來,奈特把風險與不確定性作了明確的區(qū)分,指出風險是可測定的不確定性。美國項目管理協(xié)會(Project Managment Institute,PMI)認為風險是一種不確定事件或狀況,一旦發(fā)生會對至少一個項目目標產(chǎn)生積極或消極的影響。它的起因可能是一種或多種,一旦發(fā)生,會產(chǎn)生一項或多項影響[1]。而我國學者王長峰博士則認為風險是在以特定利益為目標的行動過程中,存在與初衷利益相悖的潛在損失,并由此導致對行動主體造成危害的事態(tài)。根據(jù)生命周期中所處的不同階段,各階段風險也不同。因此他將項目風險稱為項目過程風險,并認為與風險事件的不確定性P,發(fā)生的后果C,與時間t相關的,函數(shù)關系應為 Risk=f(P,C,t)[2]。

本文針對高加工程項目的具體情況,作者將風險識別定義為在高加設備整個項目的生命周期和過程中(從合同條款的談判到將設備交付給客戶/業(yè)主/收貨方,并收到合同所規(guī)定的全部貨款)運用系統(tǒng)的方法,對有可能影響項目目標實現(xiàn)乃至導致項目損失的因素(事件),通過確定風險識別的目標和任務,明確進行風險識別的參與者和相關者,收集和整理風險相關資料文件,估計風險表現(xiàn)趨勢,根據(jù)風險癥狀將潛在的風險因素識別出來,最后提出具有代表性的過程風險評價指標。

2 高加工程項目全生命周期風險識別的方法與流程

2.1 概 述

目前風險識別的主要方法有專家調(diào)查法、頭腦風暴法、故障樹分析法和核對表等。在實踐中項目管理人員還可研究財務報表、流程圖、索賠統(tǒng)計記錄等資料來識別項目風險。一般風險識別的流程為確定風險識別的目標和任務,明確進行風險識別的參與者和相關者,收集和整理風險相關資料文件,估計風險表現(xiàn)趨勢,根據(jù)風險癥狀將潛在的風險因素識別出來,最后提出具有代表性的過程風險評價指標。在實際操作時,一般可考慮從系統(tǒng)的觀點出發(fā),橫觀項目所涉及的各個方面,縱觀項目建設的發(fā)展過程,將引起風險的極其復雜的失誤分解成比較簡單的、容易被識別的基本單元。從錯綜復雜的影響中抓住主要因素,并且分析它們影響投入產(chǎn)出變化的嚴重程度。

2.2 高加工程項目的業(yè)務流程簡介

為簡明扼要起見,高加工程項目業(yè)務流程圖如圖1,整個高加項目的生命周期即從設備招投標開始,到設備貨款收取完畢而結束。

圖1 高加工程項目業(yè)務流程圖

2.3 縱向與橫向角度分析項目風險因素

2.3.1 縱向角度

為簡明項目扼要起見,項目縱向風險因素形成了表1。

表1 縱向風險因素表

2.3.2 橫向角度

結合高加工程項目的具體情況,作者提煉出以下要素。

(1)外部環(huán)境中的風險因素。

根據(jù)美國學者 Michael A.Hitt教授、R.Duane Ireland教授和Robert E.Hoskisson教授所著的《戰(zhàn)略管理》一書中的觀點,企業(yè)的外部環(huán)境可以分為3個主要層次:總體環(huán)境、行業(yè)環(huán)境以及競爭環(huán)境。

總體環(huán)境可細分為經(jīng)濟、法律/政策、社會文化、技術和全球環(huán)境等[3]。

經(jīng)濟因素對電站項目的影響很重要。當整個社會經(jīng)濟形勢高漲之時,也是對電力需求旺盛之時。反之,電力需求則會隨著經(jīng)濟形勢的衰退而下降。具體來說,經(jīng)濟領域因素包括通貨膨脹率、利息率、外匯、貿(mào)易赤字、預算赤字等各方面。在其中的某一方面發(fā)生較大的變化都可能導致整個工程項目遭受損失。

法律/政策因素對電站項目的影響也是非常重要的。其原因是電站建設項目屬于國家宏觀調(diào)控的范圍。即使是海外項目,也要受到當?shù)貒嚓P部門的審批和約束。

社會文化因素對企業(yè)的影響也不小。社會文化風險是指項目所在國與總包商或設備商所在國之間社會背景、法律政策、宗教信仰、風俗習慣及人際關系不同而形成的影響。

技術環(huán)境因素包括所有參與創(chuàng)造新知識以及將新知識轉(zhuǎn)化為新產(chǎn)出、產(chǎn)品、流程和材料的組織機構及行為[3]。在項目實施過程中因各種條件的變化,原定技術方案可能難以運用或?qū)崿F(xiàn)。由于技術方案重新設計或修改,將會影響工程質(zhì)量、進度和造價。概括起來表現(xiàn)在以下幾個方面:地質(zhì)地基條件和氣候狀況;對所采用的技術規(guī)范理解掌握情況;所設計的方案圖是否能滿足設計院的要求;造價風險;“業(yè)主/客戶的要求”的變更和索賠,合同變更;材料與配套件采購以及設備運輸問題。

全球化因素概括起來表現(xiàn)在以下幾個方面:業(yè)主國政局的穩(wěn)定性和對外關系;政府信譽風險;自然環(huán)境風險;行業(yè)環(huán)境中供應商力量的強弱與否。

(2)內(nèi)部環(huán)境中的風險因素。

資源、能力與核心競爭力構成了企業(yè)的內(nèi)部環(huán)境。資源包括有形資源(財務、組織、實物、技術)和無形資源(人力、創(chuàng)新、聲譽)。內(nèi)部環(huán)境可能會產(chǎn)生以下幾個方面風險。

設計方面如果由于業(yè)主提供的設計基礎資料不規(guī)范,要求不明確,那么有可能造成設計不充分、錯誤或者進度拖延。而設計水平的高低則會直接影響設備的各類性能指標,包括溫升、損耗等,這些不利影響會遭到罰款和索賠。另外工藝水平的高低會直接影響設備的制造質(zhì)量、成本與進度。

人的素質(zhì)和主觀能動性是很重要的。如果發(fā)揮不好,會遭遇以下風險:產(chǎn)生投標風險;設計職業(yè)責任風險和設計人員不規(guī)范行為引起的風險;引起質(zhì)量風險;引起合同風險。

3 案例:印尼公主港高加工程項目風險的識別

3.1 印尼公主港項目基本情況

印尼公主港項目是上海電氣股份有限公司(以下簡稱SEC)為印尼國家電力公司(以下簡稱PLN)承建的“交鑰匙”電站項目。該電站由3臺350MW亞臨界火力發(fā)電機組組成,位于印尼西爪哇島的泗水省,距離雅加達140km。全部工程建設周期為33個月。

SEC作為項目總承包商,于2007年8月在雅加達與PLN簽定了涵蓋設計-采購-施工”總承包模式的合同(Engineer Procure Construct,EPC)。在SEC和印尼業(yè)主簽署了EPC合同之后,SAP作為設備的分供商,于2007年9月在上海和SEC簽署了設備采購合同。合同規(guī)定,SEC向SAP采購為3臺機組的主機配套的高加設備,設備交貨地點為上海港。同時SAP在設備運抵印尼施工現(xiàn)場之后,派遣工程師到現(xiàn)場提供技術服務。這3套設備的交貨期分別為2008年10月、2009年1月和4月。合同金額為5043萬元人民幣。

現(xiàn)場具體的各類自然環(huán)境數(shù)據(jù)如下:

(1)氣溫:年平均溫度為26.7℃,日最高平均溫度為30.9℃,日最低平均溫度為23.5℃,最高溫度為36.3℃,最低溫度為19.2℃。

(2)相對濕度:年平均相對濕度為85.9%,日平均最大相對濕度為97.6%,日平均最小相對濕度為65.8%。

(3)大氣壓力:最高大氣壓力為1065 hPa,最低大氣壓力為955 hPa。

(4)降雨量:年平均降雨量為3617.3mm,年最大降雨量為4863.5mm,年最小降雨量為2545.5mm,日最大降雨量為223.1mm。

(5)風速:最大風速為31 m/s。

(6)地震烈度:地震水平加速度為0.07 g。

(7)海水溫度:最高日平均溫度為33℃,最低日平均溫度為25℃,年日平均溫度為29.3℃。

(8)電站地面標高:EL+1.60 m。

3.2 印尼公主港高加工程項目全生命周期風險識別

根據(jù)實際執(zhí)行項目過程中在財產(chǎn)、責任以及人身安全方面可能給企業(yè)造成的風險進行預見性、系統(tǒng)性、連續(xù)性地識別,作者根據(jù)項目周期-過程風險分解結構(T-RBS)的矩陣結構框架最終總結出以下對項目有較大影響的風險因素。

3.2.1 公主港項目橫向風險分析

根據(jù)項目風險的來源和性質(zhì)劃分,大體可分為外部環(huán)境風險和內(nèi)部環(huán)境風險。而外部環(huán)境中的風險根據(jù)此項目的具體情況又可分為政治風險、經(jīng)濟風險、社會風險和技術風險這4類。下面將從這

4方面分別進行論述。

(1)從政治風險方面來看,目前印尼國內(nèi)局勢平穩(wěn),社會秩序井然,有利于公主港項目的正常開展進行。

(2)從經(jīng)濟風險方面來看,該項目屬于中國政府出口信貸項目,該項目的建設資金有著充分保障;考慮匯率問題,此類問題對SAP來說主要是設備進口原材料采購風險。按合同規(guī)定,高加的U型管必須采用進口材料,而SAP通過進出口公司所采購的原材料,是必須在貨物交割的當天按外匯牌價結算來支付相應的人民幣的,因此存在著一定風險。但好在人民幣的長期走勢是升值,因此可以把握時機,按3套設備不同的交貨周期和設備制造工序來分階段分批采購,爭取最低的采購成本。加之公司與中國的五金礦產(chǎn)總公司長期保持著良好合作的關系,可以運用“五礦”的采購優(yōu)勢來進一步降低采購成本。

(3)從社會文化和自然風險方面來看,當?shù)馗鞣N社會文化因素必然影響工程執(zhí)行的效益。具體說來,SAP的工程技術人員到現(xiàn)場進行技術服務時可能由于我方和PLN技術人員的文化背景不同,雙方的溝通與理解可能會遇到麻煩。另外,我國的海外總承包項目一般在工地對己方人員實行封閉式管理,公司技術人員應該服從總承包商的管理。此外還可以購買出國人員意外險,轉(zhuǎn)移風險。而對于自然風險而言,此類風險有雙重含義:①對設備而言,②對現(xiàn)場服務人員而言。前者是指由于現(xiàn)場的高濕度和高鹽霧環(huán)境給設備在現(xiàn)場的堆放和儲存所帶來的風險。如果在制造和包裝時考慮不周,很可能會延誤整個工程的進度。后者是由于印尼為熱帶國家,熱帶傳染病和中暑癥狀較多。公司技術人員在赴現(xiàn)場之前應做好疫苗接種工作,赴現(xiàn)場后應注意防暑降溫工作。

(4)從技術風險方面來看,此類風險主要有對技術規(guī)范的理解和掌握程度、所出方案圖是否滿足設計院要求、造價是否會因估算過低而造成實際執(zhí)行項目后為虧損、原材料和配套件采購是否及時以及運輸問題。這些問題在下面的縱向風險分析中有詳細分析。

3.2.2 公主港項目縱向風險分析

如前所述,在項目的整個生命周期中存在著的風險因素,體現(xiàn)于項目的整個實施過程中。

招投標與合同談判階段可以說是項目的前期階段。這個階段工作進行得好壞與否,直接影響后面項目進行的質(zhì)量好壞和順暢與否。投標書的質(zhì)量奠定了今后項目執(zhí)行質(zhì)量的基礎。以下是具體的各類風險。

(1)現(xiàn)場氣候因素和地質(zhì)條件狀況風險。

按前面對現(xiàn)場自然條件的闡述,可以看出比國內(nèi)電廠所處場所的自然條件更為惡劣。這些在招標書中所闡明的氣候因素和地質(zhì)狀況給設備帶來的風險如表2所示。

表2 自然風險因素表

(2)標書工作范圍與技術規(guī)范掌握理解風險。

如果標書理解的工作范圍過大,就會直接導致設備供貨的擴大和工作量的急劇增大。反之,會導致在實際執(zhí)行項目的過程中發(fā)現(xiàn)不能滿足工程的實際需求而臨時進行彌補,同樣會導致成本的上升。技術規(guī)范的理解則涉及到設備性能取值的上下。如采用技術規(guī)范中的上限,則會直接導致設備性能過高,這就意味著成本的急劇上升。這些風險因素具體在設備中體現(xiàn)形式如表3所示。

表3 標書工作范圍與技術規(guī)范掌握理解風險因素表

(3)合同談判時的風險。

需要注意的重點是澄清在標書里雙方容易在各系統(tǒng)連接部分含糊不清的問題。具體來說,就是上述設備與主機連接部分的供貨劃分問題。一般按照行業(yè)內(nèi)長期形成的慣例,各方的供貨范圍以各自設備連接的一次閥門為界。一次閥門以內(nèi)的所有設備和配套件屬于自己的供貨范圍。

技術準備階段分為施工圖設計階段、工藝方案編制階段和質(zhì)量保證計劃。技術風險因素如表4所示。

表4 技術風險因素表

采購階段風險因素就是采購周期能否滿足項目進度要求。在這里要強調(diào)進口系統(tǒng)配套件的采購,因進口配套件的采購是項目的主要瓶頸口之一。采購風險因素如表5所示。制造階段的主要風險因素如表6所示。

表5 采購風險因素表

表6 制造風險因素表

包裝和運輸階段的主要風險因素如表7所示。

表7 包裝運輸風險因素表

收款風險因素:能否正確制作相關收款文件和辦理收款單據(jù);與總承包商相關商務和財務人員交流溝通是否及時。

4 結 語

高加工程項目屬于裝備類項目,是具有特定目標與范圍的非常規(guī)一次性任務。項目受內(nèi)外界環(huán)境因素和資源影響與制約大,易引起風險。本文通過研究該類型項目及其風險的特點,提出了高加工程項目全生命周期風險識別的方法與流程。對印尼公主港項目使用上述方法和流程進行了實際應用,生成了風險識別報告,為項目風險管理的下一步工作奠定了扎實的基礎。

[1](美)項目管理協(xié)會.項目管理知識體系指南[M].北京:電子工業(yè)出版社,2007:198.

[2]王長峰.現(xiàn)代項目風險管理[M].北京:機械工業(yè)出版社,2008:10-11.

[3]Hitt M A,Ireland R D,Hoskisson R E.戰(zhàn)略管理[M].北京:機械工業(yè)出版社,2005:28,34.