摘要: 當(dāng)前，由美國次貸危機(jī)引發(fā)的金融危機(jī)已演變成為了全球性金融危機(jī)。受此次金融危機(jī)影響比較大的商業(yè)銀行正面臨“危機(jī)”與“機(jī)遇”并存的局面。金融危機(jī)的破壞性是很大的，我國商業(yè)銀行必須采取措施，提前防范其對銀行體系的正常運(yùn)轉(zhuǎn)產(chǎn)生的不良影響。商業(yè)銀行經(jīng)營管理者如何有效、理性的控制風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)又抓住眼前的發(fā)展機(jī)遇，提高自我發(fā)展能力是我國商業(yè)銀行目前面臨的關(guān)鍵性問題。

關(guān)鍵詞:金融危機(jī);商業(yè)銀行;金融風(fēng)險(xiǎn)控制

由美國次貸危機(jī)引發(fā)的金融危機(jī)已經(jīng)迅速穿透資本、貨幣及信貸市場，從局部發(fā)展到全球，在此背景下，國內(nèi)商業(yè)銀行正面臨著很大的風(fēng)險(xiǎn)壓力。從風(fēng)險(xiǎn)控制來看，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)不斷呈現(xiàn)出系統(tǒng)性、連鎖性和突發(fā)性的特征與趨勢，銀行如果稍有大意，都有可能會陷入經(jīng)營困頓狀態(tài)。這次美國“次貸危機(jī)”引發(fā)的全球金融危機(jī)，使人們對風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識更為深刻，我國商業(yè)銀行也充分認(rèn)識到加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的識別控制與管理是生存的關(guān)鍵。

一 、由美國次貸危機(jī)引發(fā)的全球金融危機(jī)

2006年春季美國次貸危機(jī)開始逐步顯現(xiàn)，其負(fù)面影響也逐步擴(kuò)大。到2007年，美國新世紀(jì)金融公司破產(chǎn)，標(biāo)志著次貸危機(jī)正式爆發(fā)，隨后迅速傳播到世界各地，從信貸市場傳到資本市場、從影響虛擬經(jīng)濟(jì)到影響實(shí)體經(jīng)濟(jì)、從投資銀行傳到商業(yè)銀行、從美國到歐亞甚至全球、釀成了一場全球性金融危機(jī)。受金融危機(jī)的嚴(yán)重影響，美國金融業(yè)逐步陷入困頓，許多銀行相繼宣告破產(chǎn)，并逐步影響至歐洲、日本等。目前美國本土已有十多家商業(yè)銀行倒閉，德國、英國、法國、日本、韓國以及臺灣、香港等都有商業(yè)銀行破產(chǎn)或重組。在金融危機(jī)的打擊下，眾多國際一流投行等金融機(jī)構(gòu)也紛紛倒閉——雷曼破產(chǎn)，貝爾斯登和美林被收購，AIG靠政府巨額注資才勉強(qiáng)存活下來，華爾街的神話被此次金融危機(jī)迅速摧毀。當(dāng)然此次金融危機(jī)對已經(jīng)逐步融入國際金融市場的中國金融業(yè)也產(chǎn)生了莫大影響，與國際商品市場、資本市場和外匯市場聯(lián)系密切的國內(nèi)商業(yè)銀行受其影響更為深刻。

二、金融危機(jī)中我國商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)

(一)我國商業(yè)銀行的債券投資和信貸業(yè)務(wù)深受影響，風(fēng)險(xiǎn)日益積聚。債券投資是多數(shù)商業(yè)銀行發(fā)展最快的業(yè)務(wù)之一。但是金融危機(jī)使商業(yè)銀行的債券投資面臨較大風(fēng)險(xiǎn)。2007年次貸危機(jī)暴發(fā)后，我國商業(yè)銀行在債券投資中損失是比較嚴(yán)重的。另一方面，信貸是我國商業(yè)銀行最主要業(yè)務(wù)之一，也是我國商業(yè)銀行收益的主要渠道。我國商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)雖然不直接受金融危機(jī)的影響，但是，金融危機(jī)使世界經(jīng)濟(jì)衰退，實(shí)體經(jīng)濟(jì)遭受到了較大沖擊，所以也就間接影響了我國商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)，使風(fēng)險(xiǎn)日益積聚。

(二)外貿(mào)出口壞賬風(fēng)險(xiǎn)陡然上升，海外業(yè)務(wù)發(fā)展受到風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)。金融危機(jī)制約了世界經(jīng)濟(jì)增長的發(fā)展速度，使得國際拖欠明顯增加，出口壞帳陡然上升。另外，隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化的進(jìn)一步發(fā)展和我國商業(yè)銀行資本實(shí)力的增強(qiáng)，我國商業(yè)銀行加快了海外市場拓展步伐。但是在金融危機(jī)爆發(fā)后，特別是雷曼兄弟破產(chǎn)以來，金融危機(jī)不斷蔓延和擴(kuò)大，我國商業(yè)銀行海外業(yè)務(wù)遭受了重大沖擊。

(三)制造業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)增大，中小企業(yè)主逃債現(xiàn)象增多。2007年，隨著金融危機(jī)影響的不斷深入，外貿(mào)需求開始減弱，出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷，使國內(nèi)制造業(yè)產(chǎn)品需求驟然減少，加之國內(nèi)原材料價(jià)格又高高在上，企業(yè)效益下降非常明顯，由此帶來的信貸風(fēng)險(xiǎn)不可輕視。另外，2006年以來，隨著國家扶持中小企業(yè)發(fā)展政策的出臺，中小企業(yè)貸款便成為國內(nèi)商業(yè)銀行尤其是中小銀行拓展業(yè)務(wù)的重點(diǎn)領(lǐng)域。但是金融危機(jī)以來，宏觀形勢出現(xiàn)了重大變化，中小企業(yè)產(chǎn)值明顯回落，效益大幅下降，生存面臨危機(jī)，關(guān)停并轉(zhuǎn)增多。中小企業(yè)無力償還到期債務(wù)，企業(yè)主就選擇了逃債，大大增加了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

三、金融危機(jī)中我國商業(yè)銀行面臨的發(fā)展機(jī)遇

盡管目前的金融危機(jī)對我國商業(yè)銀行的正常運(yùn)轉(zhuǎn)帶來了風(fēng)險(xiǎn)，但同時(shí)也蘊(yùn)含著不少難得的發(fā)展機(jī)遇。具體來說:

(一)金融危機(jī)為銀行介入、拓展政府融資和爭取優(yōu)質(zhì)客戶群提供了新機(jī)會。金融危機(jī)以來，為實(shí)現(xiàn)我國經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快增長，中央和地方政府出臺了一系列措施加快推進(jìn)農(nóng)村城鎮(zhèn)化和農(nóng)業(yè)工業(yè)化進(jìn)程，極大的刺激了國內(nèi)投資和消費(fèi)需求，也就間接提供了相應(yīng)的信貸需求，這就為商業(yè)銀行適時(shí)介入和拓展政府融資平臺、項(xiàng)目融資等業(yè)務(wù)創(chuàng)造了新的機(jī)遇。另外，在金融危機(jī)的沖擊下，優(yōu)勝劣汰的市場機(jī)制將使市場結(jié)構(gòu)發(fā)生重新排列組合，企業(yè)間的并購、重組將再次涌現(xiàn)。與此同時(shí)，行業(yè)興衰更替的市場規(guī)律促使了大批朝陽行業(yè)迅速崛起。這大大拓寬了銀行并購貸款、財(cái)務(wù)顧問等業(yè)務(wù)的發(fā)展空間，同時(shí)也擴(kuò)大了銀行潛在的優(yōu)質(zhì)客戶群。

(二)金融危機(jī)使我國商業(yè)銀行減少了潛在的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也可以進(jìn)一步拓展同業(yè)業(yè)務(wù)。為順利應(yīng)對危機(jī)帶來的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)必然去改善經(jīng)營模式、優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、實(shí)施技術(shù)改造和升級轉(zhuǎn)型。各級地方政府也會從資金、土地、稅收等各個(gè)方面為企業(yè)解憂，減輕企業(yè)各種負(fù)擔(dān)，這樣在自身升級轉(zhuǎn)型以及政府的有力扶持雙重機(jī)會下，企業(yè)應(yīng)對金融危機(jī)的能力必將明顯增強(qiáng)。這也就間接潛在的減少了銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。另外，國外許多大的金融機(jī)構(gòu)深受此次金融危的沖擊和損害，不少同業(yè)因?yàn)槭艿浇鹑谖C(jī)影響比較大，只有收縮或退出了某些業(yè)務(wù)與市場，一些優(yōu)質(zhì)高端客戶也開始放棄他們，而選擇到中資銀行開辦業(yè)務(wù)，這就為我國商業(yè)銀行拓展同業(yè)業(yè)務(wù)和開展產(chǎn)品交叉銷售提供了介入機(jī)會。

(三)金融危機(jī)中我國商業(yè)銀行可以積極創(chuàng)造機(jī)會，進(jìn)一步拓展銀企合作。金融危機(jī)中，我國政府為了擴(kuò)大社會投資和緩解企業(yè)資金壓力，必然加大債券市場擴(kuò)容力度，一定會積極鼓勵(lì)企業(yè)發(fā)行企業(yè)債、公司債和中期票據(jù)，積極推動可分離債券、浮動利息債券、中小企業(yè)短期融資及集合債券等新型債務(wù)融資工具的發(fā)展。另外，還將加快多層次資本市場建設(shè)步伐，創(chuàng)業(yè)板等新型市場將加快推出。這些直接融資的快速發(fā)展帶動了我國銀行債券發(fā)行承銷、專項(xiàng)財(cái)務(wù)顧問等投資銀行業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展，也進(jìn)一步拓展了銀企合作的空間。

四、金融危機(jī)中我國商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)控制對策研究

(一)商業(yè)銀行急需建立科學(xué)的管理體系，加強(qiáng)與政府和監(jiān)管部門的有效溝通。對市場變化沒有充分的估計(jì)，對風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識估計(jì)不充足，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案困乏，這些都是我國商業(yè)銀行在管理方面的薄弱環(huán)節(jié)。因此，面對金融危機(jī)帶來的沖擊和風(fēng)險(xiǎn)，中國商業(yè)銀行急需建立起科學(xué)的管理體系，實(shí)施全面有效管理，防范金融危機(jī)帶來的各類風(fēng)險(xiǎn)，提高銀行的綜合收益。另外，在危機(jī)應(yīng)對過程中，政府能起到至關(guān)重要的作用。政府的宏觀調(diào)控將成為應(yīng)對危機(jī)的切實(shí)保障。還有，監(jiān)管部門的應(yīng)對危機(jī)的政策措施也是商業(yè)銀行的應(yīng)對危機(jī)所必須密切注意的，商業(yè)銀行必須時(shí)刻關(guān)注和積極落實(shí)監(jiān)管部門的政策措施，以便順利有效的應(yīng)對金融危機(jī)帶來的金融風(fēng)險(xiǎn)。

(二)商業(yè)銀行急需要提高應(yīng)對危機(jī)的快速反應(yīng)能力，建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。我國的商業(yè)銀行由于比較年輕，大多沒有經(jīng)歷過經(jīng)濟(jì)金融危機(jī)的沖擊，缺乏對金融危機(jī)的快速反應(yīng)能力，在危機(jī)到來時(shí)個(gè)別商業(yè)銀行反應(yīng)滯后，危機(jī)來后應(yīng)變能力更不強(qiáng)，難以有效及時(shí)應(yīng)對。因此，中國的商業(yè)銀行要強(qiáng)化危機(jī)意識，建立危機(jī)快速反應(yīng)機(jī)制，做到快速反應(yīng)、及時(shí)有效應(yīng)對危機(jī)。另外，從金融危機(jī)中發(fā)生巨額損失商業(yè)銀行來看，造成巨大損失的是多個(gè)風(fēng)險(xiǎn)共同作用的結(jié)果。那么從吸取在此次金融危機(jī)中遭受巨額損失的金融機(jī)構(gòu)的教訓(xùn)的角度講，中國商業(yè)銀行必須要構(gòu)建全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。所有業(yè)務(wù)都必須納入風(fēng)險(xiǎn)管理體系，進(jìn)行統(tǒng)一管理和分部門管理想結(jié)合的管理制度，并逐步實(shí)現(xiàn)對銀行所有風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)進(jìn)行管理應(yīng)對的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。要提高風(fēng)險(xiǎn)的識別能力，建立完整科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)測量方法，要高度重視風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的完善積累，對歷史數(shù)據(jù)要進(jìn)行特別的分析，通過數(shù)據(jù)積累判斷未來風(fēng)險(xiǎn)。

(三)要根據(jù)企業(yè)、市場及客戶的需求進(jìn)行金融創(chuàng)新與服務(wù)創(chuàng)新。首先，企業(yè)為了應(yīng)對金融危機(jī)，必然會有新的服務(wù)方式和新的產(chǎn)品需求，商業(yè)銀行就要根據(jù)企業(yè)的新需求去開拓新的業(yè)務(wù)模式、新的產(chǎn)品和新的服務(wù)方式，以滿足客戶新的需求，對商業(yè)銀行來說這是應(yīng)對危機(jī)的重要而有效的措施。創(chuàng)新必須以風(fēng)險(xiǎn)控制為前提，對所有的創(chuàng)新都要充分控制風(fēng)險(xiǎn)，有效地建立經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)政策，使風(fēng)險(xiǎn)程度始終處于可控的狀態(tài)。其次，商業(yè)銀行要根據(jù)市場和客戶的真實(shí)需求進(jìn)行金融創(chuàng)新并加強(qiáng)對金融創(chuàng)新的管理，金融創(chuàng)新必須緊緊圍繞客戶和市場的需求。最后，商業(yè)銀行必須提高服務(wù)能力，以應(yīng)對金融危機(jī)。商業(yè)銀行的服務(wù)質(zhì)量可以說是商業(yè)銀行的核心競爭力優(yōu)劣的表現(xiàn)。商業(yè)銀行通過改進(jìn)服務(wù)提高服務(wù)質(zhì)量，是提高銀行核心競爭力的重要內(nèi)容，也是提高效益，應(yīng)對金融危機(jī)的有效手段。

(四)建立統(tǒng)一的數(shù)據(jù)庫，完善信息管理系統(tǒng)和內(nèi)部控制體系。首先，中國商業(yè)銀行應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)數(shù)據(jù)庫的建設(shè)。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系涉及到眾多的數(shù)據(jù)，充足的歷史數(shù)據(jù)和完善的數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)是制定風(fēng)險(xiǎn)控制政策和措施的保障。因此，盡快建立統(tǒng)一的數(shù)據(jù)庫和高效的管理信息系統(tǒng)就顯得非常有必要，這樣就可以保障構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系中所有量化研究所需要的數(shù)據(jù)。當(dāng)然，應(yīng)對金融危機(jī)風(fēng)險(xiǎn)，不能完全依賴經(jīng)驗(yàn)判斷，也不能完全依賴數(shù)據(jù)模型，不能作為獨(dú)立的手段來應(yīng)對危機(jī)。其次，內(nèi)部控制是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，我國國有商業(yè)銀行雖然也建立了一套內(nèi)部控制，但是沒有達(dá)到理想效果。我國的商業(yè)銀行內(nèi)控制度還是不健全，多數(shù)以事后控制為主，而事前預(yù)防和事中控制方面非常薄弱，在業(yè)務(wù)創(chuàng)新和拓展業(yè)務(wù)規(guī)模方面沒有制定出完善的操作程序和相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。健全的商業(yè)銀行內(nèi)控組織是內(nèi)部控制先覺條件，當(dāng)前構(gòu)造一個(gè)合理的內(nèi)部控制組織對商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)控制都顯得非常迫切。

(五)商業(yè)銀行在金融危機(jī)中關(guān)鍵是要做好信貸風(fēng)險(xiǎn)管理。首先，完善商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制制度，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用。一方面，成立由管理層及行領(lǐng)導(dǎo)直接推動的內(nèi)部控制機(jī)構(gòu)，并爭取整個(gè)管理層的支持。內(nèi)部控制體系建設(shè)需要強(qiáng)化各部門職責(zé)，各部門必須互相配合，切實(shí)提高內(nèi)控體系的效率。另一方面，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)綜合性強(qiáng)、全員參與的工作，內(nèi)部審計(jì)就是這一管理體系的重要組成部分。對于一般意義上的操作風(fēng)險(xiǎn)、合約風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)節(jié)，內(nèi)部審計(jì)起著重要的作用。其次，商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對企業(yè)基本情況的審查，建立信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。在金融危機(jī)背景下，商業(yè)銀行應(yīng)充分重視企業(yè)基本經(jīng)營管理能力和財(cái)務(wù)穩(wěn)健性及其流動性風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格審查資金鏈的變化情況和還款來源的可靠性。研究企業(yè)及其實(shí)際控制人可能出現(xiàn)的多樣化風(fēng)險(xiǎn)和關(guān)聯(lián)性風(fēng)險(xiǎn)，研究在金融危機(jī)壓力下對企業(yè)及其關(guān)聯(lián)方風(fēng)險(xiǎn)承受能力的狀況。另外，要積極構(gòu)建信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系必須能對企業(yè)因財(cái)務(wù)變動、經(jīng)營狀況變動等所引起問題貸款的出現(xiàn)及時(shí)發(fā)出報(bào)警，信貸人員能及時(shí)根據(jù)報(bào)警發(fā)現(xiàn)問題，采取對策，及使控制風(fēng)險(xiǎn)。最后，適當(dāng)借鑒運(yùn)用資產(chǎn)組合管理法控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。貸款組合管理是西方商業(yè)銀行廣泛采用的降低風(fēng)險(xiǎn)、增加收益的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法。我國商業(yè)銀行可適當(dāng)借鑒西方國家的這一做法，來成功分散信貸風(fēng)險(xiǎn)。

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