張鐵軍　施　群　楊宏偉

金融全球化、科技進步促進了銀行的發(fā)展,但同時也帶來巨大的金融風險,因此加強風險管理已經(jīng)成為全球性的運動。本文就如何提高我國銀行業(yè)風險管理能力進行探討,在借鑒國外金融風險管理研究經(jīng)驗以及風險管理等其他學科發(fā)展成果的基礎上,提出適合我國今后在金融風險管理理論研究新課題,以期能引起人們足夠的重視,推動我國金融風險管理理論的發(fā)展。 我們的研究主要包括下面的內容: 建立適合我國金融市場的風險管理體系和統(tǒng)一風險理念框架的現(xiàn)實意義,應該與時俱進更新風險管理思維,以起到提高金融從業(yè)人員素質,打造專業(yè)金融隊伍的作用。客觀上講,我國商業(yè)銀行的風險管理無論是在理念和認識上,還是在風險管理體系上和風險管理機制上,無論是在風險管理范圍上和深度上,還是在風險管理技術手段上和隊伍建設上,與世界領先銀行相比還存在著相當大的差距,需要改進和提高的方面還有很多。

一、建立適合我國金融市場的風險管理體系

完整的風險控制體系包括良好的內部控制體系,風險識別體系與評估體系,職責分工與控制措施,管理信息系統(tǒng),檢查監(jiān)督體系等方面的內容。首先,健全完善風險管理體系。要求對銀行各業(yè)務單位,各類風險(信用風險、市場風險、操作風險)進行全面管理,將承擔這些風險的各部門納入統(tǒng)一的管理組織框架,建立風險識別、計量和控制的全面風險管理體系。其次,健全各項業(yè)務規(guī)章制度和內控制度,強化各項業(yè)務規(guī)章制度和內控制度的執(zhí)行。一是進一步完善商業(yè)銀行內部崗位責任制。二是健全內部授權審批機制。建立科學的法人授權登記評級辦法和授權執(zhí)行效果的評價制度,充分發(fā)揮法人授權管理在風險控制中的作用。三是建立和完善全行風險識別與評估體系。通過對風險定性分析和定量測算,正確評估風險的狀況與程度,為風險控制和監(jiān)管提供基本依據(jù)。

二、建立適合我國金融市場的統(tǒng)一風險管理理念框架

銀行發(fā)展的最終目標就是利潤最大化,而進行風險管理則是為了減少失敗的概率,降低經(jīng)營活動中的不確定性,從而確保銀行實現(xiàn)更多的利潤。由此可見,銀行的風險管理目標與業(yè)務發(fā)展目標在本質上是一致的。全面性理念即銀行首先應確保其風險管理能夠涵蓋所有業(yè)務和所有環(huán)節(jié)中的一切風險,即所有風險都有專門的、對應的崗位來負責。非常重要的一條就是“對于新產(chǎn)品、新業(yè)務,銀行應確保這些產(chǎn)品、業(yè)務在被引進之前就已經(jīng)制定出適應的風險管理程序和控制方法”。獨立性理念即風險管理戰(zhàn)略的制定與實施之間、專門負責風險管理的部門和風險管理評估監(jiān)督部門要相對獨立。權威性理念即銀行應確保風險管理部門和風險管理評估監(jiān)督部門具有高度權威性,盡可能不受外部因素的干擾,以確保其客觀性和公正性?；ネㄐ岳砟钜筱y行建立一個完善的信息系統(tǒng),進而在銀行內部形成一個有效的信息溝通渠道。

三、更新風險管理思維,提高風險管理手段

1.加強主動管理。對于國內商業(yè)銀行來說,當務之急是要進一步強化資產(chǎn)負債管理,變被動為主動。調整的主要思路:一是實現(xiàn)資產(chǎn)負債的結構平衡。如將長期高成本負債配置給高收益資產(chǎn),短期負債低成本配置給低收益資產(chǎn),以實現(xiàn)資產(chǎn)負債成本對應性。二是實現(xiàn)資產(chǎn)負債的利差最大化。如增加高利率資產(chǎn)占比、降低高利率負債占比、靈活運用浮動利率等,擴大資產(chǎn)負債利差。三是適當增加一般存貸款以外的資產(chǎn)負債。

2.借鑒國際先進的資產(chǎn)負債管理思想。①缺口管理。缺口管理解決的是缺口所帶來的流動性風險,通過對資產(chǎn)與負債管理,化解市場利率變動對商業(yè)銀行帶來的流動性風險。②平均期限管理。平均期限管理指銀行資產(chǎn)或負債的現(xiàn)金流量現(xiàn)值的加權平均期限。當固定利率資產(chǎn)平均期限不等于固定利率負債平均期限時就產(chǎn)生了風險。③衍生工具對沖。利率市場化后,利率波動使商業(yè)銀行的利率管理難度加大,為使商業(yè)銀行免受利率波動的損失,實現(xiàn)保值、增值的目的,通常采用利率期貨、利率期權等金融衍生工具來回避利率風險。

3.提高利率管理水平。在西方商業(yè)銀行的利率風險管理中,各類現(xiàn)代信息技術得到了廣泛和深入的運用。數(shù)據(jù)庫技術、網(wǎng)絡技術、人工智能技術及其他一些信息處理加工技術,如金融工程技術、系統(tǒng)動力學技術、運籌學技術、決策預測技術等為銀行的利率風險管理提供了強有力的武器。

4.開展價值分析,完善銀行定價機制。隨著利率市場化進程的不斷推進,商業(yè)銀行自主定價的范圍還將不斷擴大,逐步覆蓋資產(chǎn)、負債和中間業(yè)務的各個項目。因此,建立科學的金融產(chǎn)品定價機制,對于商業(yè)銀行保持較高的利潤回報,贏得競爭優(yōu)勢,具有非常重要的意義。定價機制的構建包括以下內容:一是綜合考慮資金供求、資金成本、目標效益、競爭策略等因素。二是建立完善的產(chǎn)品定價體系,針對不同的產(chǎn)品確定其相應的定價目標、策略、方法等,并根據(jù)外部市場的變化隨時進行調整。三是探索建立客戶差異性定價方法,即根據(jù)客戶給銀行帶來的綜合收益的不同實行差別定價。四是合理確定銀行內部資金轉移價格,在利率杠桿的作用下,影響行內資金的流向和流量,最終形成資產(chǎn)負債業(yè)務在區(qū)域、產(chǎn)業(yè)、行業(yè)等方面的最佳配置。

四、提高金融從業(yè)人員素質,打造專業(yè)金融隊伍。

人才是企業(yè)的成長決定性推動力,好的企業(yè)必定需要高素質的人才,商業(yè)銀行亦是如此。要致力于打造一支精良的工作隊伍。第一,要加快勞動人事制度改革,打破用人終身制,打破員工干部身份和工人身份的界線,打破正式工、臨時工、勞務用工的界線,完善用人機制。第二,優(yōu)化用人結構,建立良好的員工激勵機制,保證能充分調動全行人員的工作積極性。既要有嚴密的獎罰制度,又要注重人性化的管理方式。第三,注重員工的培訓制度,保證其業(yè)務水平不斷提升,能充分勝任現(xiàn)有資源使用要求,并且要注意員工自身素質的提高,形成良好的團隊精神。第四,積極引進高素質人才,帶動新業(yè)務的發(fā)展,激發(fā)新的競爭活力,推動業(yè)務創(chuàng)新。第五,加強銀行人員和資源的相互優(yōu)化配置。在銀行的內部改革中積極探索符合未來發(fā)展的管理辦法,運用非均衡發(fā)展理論的原理和方法,對一些地區(qū)和機構優(yōu)先配置人力和資源,探索建立新的人力管理體制。

(編輯/劉佳)