[摘要]隨著現(xiàn)代企業(yè)法律意識的不斷提高，越來越多的企業(yè)開始重視企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的防范和管理，即對本企業(yè)現(xiàn)在或潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，并提出相應(yīng)的法律意見和措施建議，以便于建立適合現(xiàn)代企業(yè)未來發(fā)展的科學(xué)、合理的法律風(fēng)險(xiǎn)體系，但企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理理論在我國雖然已經(jīng)建立但尚不成熟和完善，因此筆者擬通過本文拋磚引玉，探討企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)內(nèi)容。

[關(guān)鍵詞] 現(xiàn)代企業(yè) 法律風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理

現(xiàn)代企業(yè)在開展業(yè)務(wù)和經(jīng)營管理過程中可能會遇到違背國家法律和法規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)，通常包括應(yīng)遵守的國家法律政策發(fā)生變化、違反相關(guān)法律規(guī)定、違反合同項(xiàng)下的義務(wù)、侵犯第三者的合法權(quán)益、對商務(wù)合同管理不當(dāng)、未能正確行使法定權(quán)利等。其進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)管理的目的是希望通過對所存在的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)估測，并有針對性地采取相應(yīng)的對策，從而降低風(fēng)險(xiǎn)。如果法律風(fēng)險(xiǎn)防范措施實(shí)施得當(dāng)，可以給企業(yè)帶來的影響包括合法合規(guī)、公司的治理加強(qiáng)、合同和知識產(chǎn)權(quán)的管理更完善、企業(yè)聲譽(yù)提升、創(chuàng)造更豐厚的效益等。

一般風(fēng)險(xiǎn)管理的程序分為風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)估測、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)、選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)、風(fēng)險(xiǎn)管理效果評價(jià)五個部分，同樣進(jìn)行企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目也包括以上這五個部分。由于引發(fā)法律風(fēng)險(xiǎn)的因素有很多，因此，我們在進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目時(shí)首先應(yīng)對企業(yè)存在的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別。

雖然各行業(yè)所面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)會有所不同，但有些法律風(fēng)險(xiǎn)是所有企業(yè)都可能面對的:第一，勞動爭議。目前，企業(yè)勞動制度上存在的問題主要包括企業(yè)不與職工簽訂勞動合同或簽訂的勞動合同不規(guī)范，不按照法律程序解除勞動合同，不為職工繳納社會保險(xiǎn)費(fèi)用，保密制度不健全等，還有相當(dāng)多的勞動爭議案件是由于用人單位依照本企業(yè)的規(guī)章制度對勞動者做出了處理，勞動者不服而引發(fā)的。對此，應(yīng)建議企業(yè)建立完善的勞動合同管理制度，建立和運(yùn)用有效的管理手段，促進(jìn)勞動合同的履行，依照國家法律、法規(guī)，健全支撐勞動合同制度運(yùn)行的企業(yè)內(nèi)部配套規(guī)章制度，強(qiáng)化勞動合同制度運(yùn)行的日常管理工作，審查和修改現(xiàn)行規(guī)章制度，盡量降低法律風(fēng)險(xiǎn)。第二，知識產(chǎn)權(quán)問題。一方面企業(yè)應(yīng)注意保護(hù)自身知識產(chǎn)權(quán)，通過制訂內(nèi)部的規(guī)章制度的方式加以完善，比如制定保密制度、與技術(shù)人員簽訂保密協(xié)議、知識產(chǎn)權(quán)協(xié)議、采取保密措施等。這些措施可以防范由于人才流動而給企業(yè)帶來的損失。另一方面尊重他人的知識產(chǎn)權(quán)，通過對相關(guān)知識產(chǎn)權(quán)法的學(xué)習(xí)和掌握，防止侵犯他人知識產(chǎn)權(quán)的行為發(fā)生，從而避免相應(yīng)的法律風(fēng)險(xiǎn)。另外，也要建議企業(yè)對來自外部的侵權(quán)行為積極應(yīng)對，可以通過向有關(guān)行政機(jī)關(guān)舉報(bào)非法行為，或向法院提起訴訟，或向公安機(jī)關(guān)申訴控告等措施維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益。第三，合同糾紛。合同糾紛一直是企業(yè)所面臨的主要法律風(fēng)險(xiǎn)之一，最近幾年合同糾紛呈上升趨勢。起因大多緣于合同條款制訂不嚴(yán)謹(jǐn)，合同對重要內(nèi)容沒有約定或約定不公，合同欺詐等。因此有必要建議企業(yè)加強(qiáng)合同管理，建立合同管理機(jī)構(gòu)和合同管理制度。企業(yè)通過建立相應(yīng)的合同管理制度，做到管理層次清楚、職責(zé)明確、程序規(guī)范，從而使合同的簽訂、履行、考核、糾紛處理都處于有效的控制狀態(tài)。同時(shí)，特別要對企業(yè)的經(jīng)營人員和法定代表人進(jìn)行培訓(xùn)，提高他們的合同意識，掌握合同法律制度，并自覺地運(yùn)用到企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動中，從而使企業(yè)從被動地應(yīng)付和處理合同糾紛轉(zhuǎn)到主動地預(yù)防合同糾紛上來。第四，內(nèi)部規(guī)章制度不健全、機(jī)構(gòu)分工不明確，職能不分。一個企業(yè)只有好的規(guī)章制度才能有治理的依據(jù)，管理才能科學(xué)規(guī)范，而好的規(guī)章制度靠的是分工明確的具體部門來實(shí)施的，如果分工不明，職能不清，不僅使各項(xiàng)規(guī)章制度形同虛設(shè)，而且也無法實(shí)現(xiàn)企業(yè)對規(guī)章制度的實(shí)施情況進(jìn)行檢查和評估，最終結(jié)果仍然會導(dǎo)致企業(yè)的內(nèi)部管理混亂、監(jiān)控不力。第五，企業(yè)違反相關(guān)法律規(guī)定。由于法律風(fēng)險(xiǎn)主要來自企業(yè)內(nèi)部，因此，防范措施也要從企業(yè)自身做起。即企業(yè)應(yīng)形成完善的內(nèi)控機(jī)制，包括風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)警體系、業(yè)務(wù)經(jīng)營管理體系和監(jiān)督體系，并建立相關(guān)執(zhí)行和監(jiān)督部門，時(shí)刻關(guān)注國家有關(guān)監(jiān)管措施和法律政策的變化，同時(shí)組織、督促各職能部門和分支機(jī)構(gòu)建立健全內(nèi)部控制制度，嚴(yán)格按國家法律規(guī)定進(jìn)行，從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部自我監(jiān)督和約束。

當(dāng)然，除了以上企業(yè)所共同面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)以外，不同行業(yè)和部門的企業(yè)還存在著各自不同的法律風(fēng)險(xiǎn)，這就要求各企業(yè)在對管理狀況調(diào)查了解的基礎(chǔ)上，總結(jié)出本企業(yè)所存在的典型和主要的法律風(fēng)險(xiǎn)。以某中外合資企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目為例，針對中外合資企業(yè)的特點(diǎn)，該企業(yè)法律部有針對性地總結(jié)出11類、40種具體的法律風(fēng)險(xiǎn)，內(nèi)容涉及融資方式、機(jī)構(gòu)設(shè)置、股權(quán)結(jié)構(gòu)、上市并購、合同管理、涉外業(yè)務(wù)、內(nèi)部規(guī)章制度、知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)、勞動爭議、不正當(dāng)競爭、政府監(jiān)管等。

在對企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別后，應(yīng)確定法律風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)據(jù)來源和方式，根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況通?？梢圆扇≌{(diào)查問卷、實(shí)地考察、查閱文件資料、詢問企業(yè)機(jī)構(gòu)設(shè)置情況和業(yè)務(wù)流程等方式。上案中為了對中外合資企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測得更科學(xué)，公司法律部采取問卷調(diào)查的方式對企業(yè)現(xiàn)存的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了識別，調(diào)查對象為企業(yè)市場營銷部、客戶服務(wù)部、信息部、策略規(guī)劃部、財(cái)務(wù)部、人事部等部門。調(diào)查問卷共發(fā)放150份，收回問卷140份，并基于調(diào)查問卷的調(diào)查結(jié)果，比較各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和損失程度，繪制了風(fēng)險(xiǎn)圖表，從而確定各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的重要性及緊迫程度，以確認(rèn)哪些是企業(yè)的核心法律風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)圖表的繪制采取了坐標(biāo)圖的方式，在坐標(biāo)圖中以橫坐標(biāo)和縱坐標(biāo)為軸劃分為A、B、C、D四個區(qū)域，即高風(fēng)險(xiǎn)且高損害的法律風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域、低風(fēng)險(xiǎn)但高損害的法律風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域、高風(fēng)險(xiǎn)但低損害的法律風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域和低風(fēng)險(xiǎn)低損害的法律風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域。

當(dāng)然，風(fēng)險(xiǎn)圖表的繪制還可以根據(jù)所描述的對象采取餅狀圖和柱狀圖等不同形式。然后圍繞著上述區(qū)域，對各區(qū)域進(jìn)行整體描述，再逐一對各項(xiàng)法律風(fēng)險(xiǎn)加以分析其發(fā)生的原因和表現(xiàn)形式，在此基礎(chǔ)上結(jié)合職業(yè)經(jīng)驗(yàn)提出預(yù)防措施和管理辦法。

最后，最為重要的是通過以上分析，結(jié)合企業(yè)的實(shí)際情況，發(fā)現(xiàn)企業(yè)現(xiàn)行管理體系中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)問題，對其進(jìn)行必要的調(diào)整，從而構(gòu)建科學(xué)的法律風(fēng)險(xiǎn)管理模式，并建立科學(xué)的法律風(fēng)險(xiǎn)保障體系。企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的主體是在企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)中起直接和間接作用的單位和個人，包括董事會及高級管理層等公司領(lǐng)導(dǎo)層、內(nèi)審部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、監(jiān)督管理部門和外部審計(jì)機(jī)構(gòu)以及公司的所有員工。法律風(fēng)險(xiǎn)控制的客體是企業(yè)的全部經(jīng)營管理活動，其采取的手段不是通過一些單獨(dú)的、狹義的管理制度就能達(dá)到，而是一個涵蓋公司經(jīng)營各環(huán)節(jié)的有特定目標(biāo)的制度、組織、方法、程序的制度體系。因此，其采取的手段不是孤立的，而是有機(jī)聯(lián)系在一起的。因此，公司法律風(fēng)險(xiǎn)控制制度設(shè)計(jì)要遵循合法、有效、系統(tǒng)、預(yù)防、制衡的原則。法律風(fēng)險(xiǎn)控制制度應(yīng)該包括組織機(jī)構(gòu)、決策、執(zhí)行、監(jiān)督和支持保障等系統(tǒng)，每一個系統(tǒng)又包括許多子系統(tǒng)，它們共同構(gòu)成了企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)控制制度體系。

具體而言，現(xiàn)代企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)控制制度體系一般應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)導(dǎo)和風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施兩個層面。風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)導(dǎo)層面主要集中在企業(yè)法律部，由法律部根據(jù)企業(yè)經(jīng)營方針和戰(zhàn)略目標(biāo)制定法律風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，建立全面持續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)來確定、管理和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)監(jiān)督其他法律風(fēng)險(xiǎn)管理部門。法律風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃應(yīng)包括確定企業(yè)面臨哪些法律風(fēng)險(xiǎn)、如何處理每項(xiàng)法律風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)如何監(jiān)控法律風(fēng)險(xiǎn)管理工作效果等。風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施層面體現(xiàn)在由企業(yè)內(nèi)部各業(yè)務(wù)部門和外聘的律師事務(wù)所或法律顧問共同協(xié)助實(shí)施各項(xiàng)具體措施，確定各部門必須承擔(dān)的管理法律風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任，從而以輻射方式輔助主要業(yè)務(wù)管理部門進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)管理及履行廣泛監(jiān)督。該模式有助于將風(fēng)險(xiǎn)管理融入企業(yè)的核心活動，在企業(yè)的每個業(yè)務(wù)部門、每個層次建立風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)或風(fēng)險(xiǎn)框架，使管理層不但對現(xiàn)有法律風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效管理，而且能夠隨時(shí)發(fā)現(xiàn)新風(fēng)險(xiǎn)，提前進(jìn)行預(yù)防。

綜上所述，現(xiàn)代企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)是防患于未然，最大限度地降低企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。一個完善的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制應(yīng)當(dāng)具有揭示風(fēng)險(xiǎn)的能力，保證企業(yè)的控制系統(tǒng)適當(dāng)、合理，并正常運(yùn)行。因此，企業(yè)在進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)應(yīng)注意不同時(shí)期、不同部門面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)會有所不同，應(yīng)有針對性、有重點(diǎn)地對各部門實(shí)行不同的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。另外還應(yīng)當(dāng)結(jié)合企業(yè)整體管理目標(biāo)，定期對現(xiàn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的效果進(jìn)行評價(jià)、檢查、修正，即是否具有可操作性、是否有效。只有這樣，才能真正達(dá)到法律風(fēng)險(xiǎn)管理的目的，減少因法律風(fēng)險(xiǎn)引起的經(jīng)濟(jì)損失，以保障企業(yè)謹(jǐn)慎、穩(wěn)健的發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]黃華明著:《風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)》[M].中國法制出版社，2002年1月第1版，第13頁

[2]何敏主編:《企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)與管理事務(wù)》[M].法律出版社，2002年2月第1版，第288頁

[3]王寶發(fā)編著:《怎樣打贏合同官司-合同訴訟實(shí)用方略》[M].法律出版社，2004年1月第1版，第52頁

[4]鄭飛虎著:《保險(xiǎn)公司治理研究[M].中國法制出版社，2004年9月第1版，第204頁-213頁