[摘要] 我國(guó)加入WTO后對(duì)外開(kāi)放和金融改革的步伐加快，信用評(píng)級(jí)業(yè)的發(fā)展顯得越來(lái)越重要。本文從信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的角度進(jìn)行探討，系統(tǒng)分析了我國(guó)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)存在的問(wèn)題并提出了相應(yīng)對(duì)策，對(duì)提高我國(guó)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的分析和管理水平，推動(dòng)我國(guó)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的規(guī)范化和國(guó)際化進(jìn)程，促進(jìn)我國(guó)信用評(píng)級(jí)業(yè)的良性健康發(fā)展提供了有益的借鑒。

[關(guān)鍵詞] 信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu) 問(wèn)題 對(duì)策

一、引言

信用評(píng)級(jí)（Credit Rating，也稱(chēng)資信評(píng)級(jí)、信用評(píng)估、資信評(píng)估）是在信用關(guān)系復(fù)雜的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，對(duì)企業(yè)、債券發(fā)行者、金融機(jī)構(gòu)等市場(chǎng)參與主體，就其將來(lái)完全、按期償還債務(wù)的能力及其可償債程度進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)的業(yè)務(wù)。信用評(píng)級(jí)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中具有重要的作用，它有利于揭示債務(wù)發(fā)行人的信用風(fēng)險(xiǎn)，降低交易成本；有利于降低社會(huì)信息成本，節(jié)約情報(bào)費(fèi)用；能夠協(xié)助政府部門(mén)加強(qiáng)市場(chǎng)監(jiān)督，有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)它也是經(jīng)濟(jì)全球化發(fā)展的必然需求。

我國(guó)加入WTO后，企業(yè)必然越來(lái)越多地參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)。與此同時(shí)，越來(lái)越多的國(guó)外企業(yè)在中國(guó)境內(nèi)參與競(jìng)爭(zhēng)，企業(yè)信用狀況將成為競(jìng)爭(zhēng)成敗的關(guān)鍵要素之一。對(duì)此，2003年我國(guó)政府提出了增強(qiáng)全社會(huì)信用意識(shí)的要求，國(guó)家有關(guān)部門(mén)和地方政府也相繼制定信用建設(shè)目標(biāo)。信用無(wú)國(guó)界，要適應(yīng)全球經(jīng)濟(jì)一體化的發(fā)展要求，打造國(guó)際水準(zhǔn)的企業(yè)信用評(píng)級(jí)體系，是信用制度建設(shè)過(guò)程中不可缺少的一環(huán)。

由于目前的文獻(xiàn)都是從信用評(píng)級(jí)業(yè)的角度來(lái)討論的，關(guān)于信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)方面的文獻(xiàn)很少，即使有也只是點(diǎn)到為止沒(méi)有深入展開(kāi)論述，本文則系統(tǒng)地對(duì)我國(guó)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)存在的問(wèn)題展開(kāi)探討。

二、我國(guó)信用評(píng)級(jí)業(yè)的現(xiàn)狀

在中國(guó)加快腳步融入世界的時(shí)候，信用評(píng)級(jí)行業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r備受關(guān)注，可以說(shuō)發(fā)展正逢其時(shí)，我國(guó)信用評(píng)級(jí)行業(yè)的現(xiàn)狀如下：

1.信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)不斷擴(kuò)展

近幾年，尤其是亞洲金融危機(jī)后，為了控制貸款風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行的貸款證評(píng)級(jí)正在成為信用評(píng)級(jí)公司的重要業(yè)務(wù)。為了提高資信評(píng)級(jí)行業(yè)的影響力，目前已有一些規(guī)模較大的評(píng)級(jí)公司著手對(duì)銀行、證券公司等機(jī)構(gòu)進(jìn)行自主評(píng)級(jí)。

2.行業(yè)龍頭初步顯現(xiàn)

近20年來(lái)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的發(fā)展經(jīng)歷了一個(gè)膨脹、清理整頓、競(jìng)爭(zhēng)和整合的過(guò)程，從目前的發(fā)展情況看，以中誠(chéng)信國(guó)際、大公國(guó)際資信評(píng)估有限公司、上海遠(yuǎn)東資信評(píng)級(jí)公司和聯(lián)合資信評(píng)估有限公司為代表的一些獨(dú)立的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)已初步奠定了行業(yè)內(nèi)的領(lǐng)先地位，獨(dú)立的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)表現(xiàn)出較好的發(fā)展前景。

3.信用評(píng)級(jí)業(yè)的制度建設(shè)已具備一定的基礎(chǔ)

國(guó)務(wù)院1993年發(fā)文提出，企業(yè)債券必須進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，并要求1億元以上的企業(yè)債券要經(jīng)過(guò)全國(guó)性的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)估。一系列政策法規(guī)和管理辦法的出臺(tái)，為信用評(píng)級(jí)行業(yè)制度框架的初步建設(shè)奠定了基礎(chǔ)。2004年發(fā)布的《國(guó)務(wù)院關(guān)于推進(jìn)資本市場(chǎng)改革開(kāi)放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見(jiàn)》中明確指出，要制定和完善信用評(píng)級(jí)等規(guī)章制度，要規(guī)范發(fā)展證券信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)。

4.信用評(píng)級(jí)方法和指標(biāo)體系初步建立

中國(guó)信用評(píng)級(jí)協(xié)會(huì)籌備組制定了《債券信用評(píng)級(jí)辦法》，建立起我國(guó)自己的評(píng)級(jí)指標(biāo)體系和辦法，隨后，中國(guó)人民銀行和國(guó)家經(jīng)貿(mào)委會(huì)同有關(guān)部門(mén)研究制定的《工業(yè)企業(yè)資信評(píng)估指標(biāo)體系》則首次統(tǒng)一了企業(yè)資信評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。2001年4月中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布《上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)施辦法》，也使評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍擴(kuò)大了。另外很多評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)也在積極引進(jìn)國(guó)際先進(jìn)的評(píng)級(jí)方法體系。

5.積極開(kāi)展國(guó)際交流與合作

隨著我國(guó)改革開(kāi)放進(jìn)程的逐步深入和加入WTO后金融市場(chǎng)的逐步開(kāi)放，國(guó)內(nèi)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)與國(guó)際著名資信評(píng)級(jí)公司的合作也不斷加深。1999年7月30日，大公國(guó)際資信評(píng)估有限公司與穆迪投資者服務(wù)公司簽署合作協(xié)議，宣告雙方正式建立戰(zhàn)略伙伴關(guān)系，進(jìn)行技術(shù)合作。同年8月，中國(guó)誠(chéng)信證券評(píng)估有限公司也與惠譽(yù)國(guó)際信用評(píng)級(jí)公司共同組建了我國(guó)第一家中外合資信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)—中誠(chéng)信國(guó)際信用評(píng)級(jí)有限責(zé)任公司。

三、我國(guó)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)存在的主要問(wèn)題

雖然我國(guó)信用評(píng)級(jí)業(yè)在較短的時(shí)間內(nèi)取得了如此多的成績(jī)，但由于該行業(yè)剛建立不久，總體水平不高，在實(shí)際的評(píng)級(jí)過(guò)程中存在著不少問(wèn)題，具體來(lái)說(shuō)：

1.社會(huì)信用觀(guān)念不強(qiáng)，法制不夠健全

(1)對(duì)信用評(píng)級(jí)業(yè)的認(rèn)識(shí)有待深入。全社會(huì)對(duì)信用評(píng)級(jí)的重要性認(rèn)識(shí)還不夠，政府有關(guān)部門(mén)對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果利用程度不夠，一些需要進(jìn)行信用評(píng)級(jí)的機(jī)構(gòu)、企業(yè)和個(gè)人對(duì)信用評(píng)級(jí)工作缺乏認(rèn)識(shí)，不夠重視，不愿參加信用評(píng)級(jí)，一些需要了解交易對(duì)方資信狀況的機(jī)構(gòu)、企業(yè)和個(gè)人還不懂得如何使用信用評(píng)級(jí)的有關(guān)信息或不把信用級(jí)別作為決策的主要依據(jù)。這些都使得信用評(píng)級(jí)的市場(chǎng)需求較弱。

(2)信用評(píng)級(jí)的相關(guān)立法工作明顯滯后，未能形成有效的監(jiān)管體系。我國(guó)信用評(píng)級(jí)業(yè)起步較晚，立法滯后，既沒(méi)有成立行業(yè)協(xié)會(huì)，進(jìn)行統(tǒng)一管理，又沒(méi)有制定相應(yīng)法規(guī)，規(guī)范業(yè)務(wù)活動(dòng)。我國(guó)對(duì)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管存在兩大問(wèn)題:多頭監(jiān)管與無(wú)人監(jiān)管并存。我國(guó)信用評(píng)級(jí)的對(duì)象或潛在對(duì)象分別由不同的監(jiān)管部門(mén)監(jiān)管，這就使得雖然存在眾多的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，但卻缺乏一個(gè)對(duì)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)統(tǒng)一監(jiān)管的部門(mén)，使信用評(píng)級(jí)的指標(biāo)不統(tǒng)一，評(píng)估方法各異，信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果缺乏全國(guó)統(tǒng)一的復(fù)審、監(jiān)管機(jī)構(gòu)，這使許多信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)不能準(zhǔn)確、公正、客觀(guān)有效地評(píng)價(jià)企業(yè)信用級(jí)別。

2.我國(guó)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍狹窄

(1)我國(guó)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)數(shù)量多、規(guī)模小、實(shí)力弱、業(yè)務(wù)范圍狹窄。目前，我國(guó)的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)大約有幾十家，大部分為地方性公司，獲得中國(guó)人民銀行債券評(píng)級(jí)資格的有9家，但規(guī)模普遍偏小。國(guó)內(nèi)目前大多數(shù)機(jī)構(gòu)主要從事債券評(píng)級(jí)和貸款企業(yè)信用評(píng)級(jí)，也有一些評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)開(kāi)始嘗試對(duì)金融機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)和個(gè)人提供信用報(bào)告，其他評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)幾乎是空白。

(2)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的專(zhuān)業(yè)性不強(qiáng)。信用評(píng)級(jí)活動(dòng)，特別是證券評(píng)級(jí)，是一項(xiàng)專(zhuān)業(yè)性、技術(shù)性很強(qiáng)的工作，它對(duì)人才素質(zhì)的要求很高，而目前我國(guó)評(píng)級(jí)人員的知識(shí)結(jié)構(gòu)不甚完備，不能適應(yīng)評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)的發(fā)展要求，水平不一的人員充斥市場(chǎng)，這嚴(yán)重影響了信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)的專(zhuān)業(yè)性。

(3)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)結(jié)果可信度不高，利用率低，社會(huì)影響力小。我國(guó)的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)程序缺乏科學(xué)性、嚴(yán)密性，難以做到公平公正客觀(guān)地評(píng)價(jià)企業(yè)信用級(jí)別，造成評(píng)級(jí)信息的可信度的降低及評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)威信的下降。再次，就全國(guó)而言，幾乎還沒(méi)有形成各個(gè)方面具有廣泛影響力的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)。

3.我國(guó)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)內(nèi)部的管理制度不健全

(1)內(nèi)部管理制度還不夠健全。信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的內(nèi)部管理制度不健全，公司章程也不規(guī)范，沒(méi)有科學(xué)高效的管理和監(jiān)督機(jī)構(gòu)，管理制度和操作規(guī)程也不是很科學(xué)嚴(yán)密，內(nèi)部管理沒(méi)有得力的組織和制度保障。

(2)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)內(nèi)部評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一。目前我國(guó)的信用評(píng)級(jí)業(yè)缺少統(tǒng)一的行業(yè)規(guī)范，沒(méi)有一套統(tǒng)一規(guī)范的評(píng)級(jí)方法、標(biāo)準(zhǔn)和指標(biāo)體系，造成評(píng)級(jí)結(jié)果差距很大，不具有可比性，因此也就不具有權(quán)威性，無(wú)法發(fā)揮降低企業(yè)籌資成本和增加企業(yè)無(wú)形資產(chǎn)的關(guān)鍵功能，這也是企業(yè)缺乏進(jìn)行信用評(píng)級(jí)積極性的重要原因之一。

(3)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的機(jī)密性有待加強(qiáng)。信用評(píng)級(jí)的機(jī)密性是指對(duì)客戶(hù)提供的有關(guān)評(píng)級(jí)資料應(yīng)嚴(yán)守秘密。信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)于涉及被評(píng)級(jí)對(duì)象的專(zhuān)有技術(shù)、產(chǎn)權(quán)、重要的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等內(nèi)容，在調(diào)查報(bào)告書(shū)中都要慎重處理，使之不會(huì)對(duì)被評(píng)級(jí)對(duì)象造成任何不良的后果。另外，一些只供金融部門(mén)了解的內(nèi)幕，也不能向其他部門(mén)公布。

四、促進(jìn)我國(guó)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)發(fā)展的對(duì)策

我國(guó)加入WTO后對(duì)外開(kāi)放和金融改革的步伐加快，這就更需要采取有效措施促進(jìn)信用評(píng)級(jí)業(yè)的發(fā)展。

1.加快發(fā)展我國(guó)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的社會(huì)和制度環(huán)境建設(shè)

(1)利用各種措施增強(qiáng)社會(huì)各方面的信用評(píng)級(jí)意識(shí)。政府要在充分認(rèn)識(shí)信用評(píng)級(jí)行業(yè)作用的基礎(chǔ)上，對(duì)信用評(píng)級(jí)行業(yè)的發(fā)展給予足夠的重視，進(jìn)一步明確其發(fā)展方向與發(fā)展模式。今后國(guó)家對(duì)信用評(píng)級(jí)應(yīng)有一定的強(qiáng)制性和約束性，把信用評(píng)級(jí)結(jié)果與其獲得信貸資金、經(jīng)營(yíng)信譽(yù)、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)結(jié)合起來(lái)，成為考核、監(jiān)管的一項(xiàng)指標(biāo)，提高企業(yè)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)的積極性。

(2)加快建立和完善相關(guān)法律法規(guī)，為評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的健康發(fā)展創(chuàng)造良好的法制環(huán)境。目前信用評(píng)級(jí)業(yè)的地位與作用除了在《證券法》中有所闡述外，其他法規(guī)并沒(méi)有給予信用評(píng)級(jí)一個(gè)明確的定位，因此，必須加強(qiáng)建立和完善相關(guān)法律法規(guī)。在推出新管理辦法的同時(shí)，應(yīng)對(duì)一些過(guò)時(shí)的、不適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和信用評(píng)級(jí)行業(yè)發(fā)展的法規(guī)要及時(shí)予以廢止或修訂。

(3)建立有效的信用監(jiān)管體制。信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管主要包括：建立信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)的許可制度、日常管理制度和“退市”制度。由于我國(guó)市場(chǎng)體系的初步建立，信用環(huán)境有待進(jìn)一步改善，為避免信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)惡性競(jìng)爭(zhēng)，有必要在信用評(píng)級(jí)行業(yè)發(fā)展的初步階段實(shí)施政府主導(dǎo)型的發(fā)展模式，并對(duì)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)保留一定的壟斷性?？梢詤⒖家韵路绞浇⑽覈?guó)信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)許可制度：一是有關(guān)部門(mén)根據(jù)相關(guān)規(guī)定向信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)核發(fā)準(zhǔn)予開(kāi)展某類(lèi)評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)的許可證；二是有關(guān)監(jiān)管部門(mén)或機(jī)構(gòu)作為信用評(píng)級(jí)結(jié)果的使用者，認(rèn)可某些評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)結(jié)果。三是為有效監(jiān)督信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，必須建立對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果的復(fù)審、評(píng)價(jià)等制度，并建立相應(yīng)的“退市”制度。綜合考慮，建議我國(guó)對(duì)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)進(jìn)行統(tǒng)一監(jiān)管，對(duì)信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)資格或評(píng)級(jí)結(jié)果分別進(jìn)行認(rèn)定或認(rèn)可的統(tǒng)分結(jié)合的監(jiān)管體制。

(4)建立資信評(píng)級(jí)行業(yè)協(xié)會(huì)，加強(qiáng)行業(yè)自律。為了加強(qiáng)對(duì)信用評(píng)級(jí)工作的指導(dǎo)、監(jiān)督和管理，應(yīng)建立自律性的信用評(píng)級(jí)行業(yè)協(xié)會(huì)。其任務(wù)主要包括:組織各家評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)交流工作經(jīng)驗(yàn)，不斷提高評(píng)級(jí)質(zhì)量;協(xié)助各家評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)規(guī)范評(píng)級(jí)方法和指示體系;協(xié)助政府有關(guān)部門(mén)搞好評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的資料審查和日常業(yè)務(wù)管理;督促檢察和加強(qiáng)各評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)自律管理，建立起自我約束機(jī)制。

(5)加強(qiáng)評(píng)級(jí)方法的研究，設(shè)計(jì)科學(xué)的評(píng)級(jí)指標(biāo)體系?？茖W(xué)的評(píng)級(jí)方法和完善的評(píng)級(jí)指標(biāo)體系是保證評(píng)級(jí)結(jié)果準(zhǔn)確性的重要基礎(chǔ)。隨著我國(guó)信用評(píng)級(jí)業(yè)的不斷發(fā)展，為了更有效的服務(wù)廣大投資者，必須不斷加強(qiáng)評(píng)級(jí)方法的研究，并根據(jù)客觀(guān)環(huán)境變化對(duì)評(píng)級(jí)指標(biāo)體系進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。在信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)發(fā)展到一定的階段我國(guó)的立法機(jī)關(guān)及信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)該共同制定一個(gè)統(tǒng)一的評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，這樣可以使評(píng)級(jí)有一個(gè)統(tǒng)一的衡量尺度，使各種評(píng)級(jí)結(jié)果有一個(gè)共同的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)檢查是否確實(shí)具有投資價(jià)值，也就提高了評(píng)級(jí)結(jié)果的可信度，使評(píng)級(jí)結(jié)果能被廣泛利用。

2.加強(qiáng)我國(guó)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的自身建設(shè)

(1)應(yīng)重視培育我國(guó)專(zhuān)業(yè)性的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)。提高其信用評(píng)級(jí)水平和社會(huì)影響力，逐漸形成一兩家全國(guó)性、權(quán)威性的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，開(kāi)展跨省區(qū)的金融信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)。組建中外信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，吸收國(guó)外有影響的國(guó)際評(píng)估公司入股，擴(kuò)大信用評(píng)級(jí)公司的知名度，逐漸走出國(guó)門(mén)，開(kāi)展跨國(guó)評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)。整頓原省、市金融系統(tǒng)的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，通過(guò)重組、驗(yàn)收、調(diào)整、撤并等手段，提高信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的質(zhì)量。加強(qiáng)各類(lèi)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的聯(lián)系與合作，盡快實(shí)現(xiàn)基本信息的聯(lián)網(wǎng)。

(2)加強(qiáng)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理制度的建設(shè)。信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)在遵守法律法規(guī)的前提下，結(jié)合實(shí)際情況，建立健全內(nèi)部管理制度，制訂規(guī)范的公司章程，設(shè)置科學(xué)高效的管理和監(jiān)督機(jī)構(gòu)，訂立科學(xué)嚴(yán)密的管理制度和操作規(guī)程，使內(nèi)部控制工作具有得力的組織和制度保障。此外，信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)還應(yīng)建立完善的內(nèi)控制度。內(nèi)控制度應(yīng)包括評(píng)級(jí)工作程序、崗位責(zé)任制、跟蹤評(píng)級(jí)責(zé)任制、評(píng)級(jí)報(bào)告要求、信用評(píng)級(jí)委員會(huì)工作制度、保密制度、檔案管理辦法、評(píng)級(jí)人員守則等。

(3)做好保密措施。信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)和人員對(duì)于因工作需要而獲得的被評(píng)對(duì)象未公開(kāi)的財(cái)務(wù)資料、發(fā)展規(guī)劃、投資組合及其他雙方事先約定的保密事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格保守秘密，未經(jīng)被評(píng)對(duì)象書(shū)面許可不得私自提供或泄露給第三方；信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)該建立嚴(yán)格的評(píng)級(jí)資料保密制度，安排專(zhuān)人負(fù)責(zé)資料管理，非評(píng)級(jí)項(xiàng)目相關(guān)人員一律不得隨意查閱；若評(píng)級(jí)報(bào)告中涉及被評(píng)對(duì)象未公開(kāi)的信息資料，該評(píng)級(jí)報(bào)告全文僅能提供給被評(píng)企業(yè)，未經(jīng)被評(píng)對(duì)象書(shū)面同意，不得提供給任何第三方;信用評(píng)級(jí)人員不得將被評(píng)對(duì)象提供的資料用于除評(píng)級(jí)外的其他任何目的。

(4)注重培養(yǎng)專(zhuān)業(yè)性人才。信用評(píng)級(jí)人員必須具有良好的職業(yè)素質(zhì)和道德素質(zhì)。職業(yè)素質(zhì)要求評(píng)級(jí)人員掌握管理、會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)、審計(jì)、金融等方面的知識(shí)，具有多元化的知識(shí)結(jié)構(gòu)和較強(qiáng)的專(zhuān)業(yè)分析能力;道德素質(zhì)要求評(píng)級(jí)人員具有公正、獨(dú)立的立場(chǎng)和為客戶(hù)保守秘密的品質(zhì)。為提高信用評(píng)級(jí)行業(yè)從業(yè)人員素質(zhì)，應(yīng)對(duì)從業(yè)人員的任職資格做出明確規(guī)定，并建立資信評(píng)估師資格考試制度。

(5)擴(kuò)大我國(guó)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍。要使我國(guó)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍逐漸擴(kuò)大，在做好債券評(píng)級(jí)和貸款企業(yè)信用評(píng)級(jí)的同時(shí)，還要做好對(duì)金融機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)、提供準(zhǔn)確的個(gè)人信用報(bào)告，并從事宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)環(huán)境分析、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)比較、國(guó)際市場(chǎng)大宗商品價(jià)格走勢(shì)與各大國(guó)際經(jīng)濟(jì)區(qū)域及國(guó)別經(jīng)濟(jì)形勢(shì)等方面的研究，加大與國(guó)外著名評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的合作，學(xué)習(xí)先進(jìn)的評(píng)估經(jīng)驗(yàn)，盡快與國(guó)際接軌。

五、結(jié)束語(yǔ)

雖然我國(guó)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)經(jīng)過(guò)了近20年的發(fā)展具有了一定的規(guī)模，但仍存在不少問(wèn)題，仍須加強(qiáng)信用評(píng)級(jí)意識(shí)，完善法律法規(guī)，建立有效的監(jiān)管體制，加強(qiáng)自身建設(shè)，培養(yǎng)專(zhuān)業(yè)化人才，增強(qiáng)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的保密性。當(dāng)今社會(huì)不只是個(gè)人的誠(chéng)信要增加，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的誠(chéng)信也應(yīng)進(jìn)一步提高。因?yàn)樵u(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)接觸到的商業(yè)機(jī)密很多，若不重視保密工作，將很難開(kāi)展工作。事物的發(fā)展總是曲折上升的，盡管我國(guó)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)存在問(wèn)題，但掩蓋不住其巨大的潛力與蓬勃生機(jī)。我國(guó)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在政府適當(dāng)調(diào)控和引導(dǎo)下，加強(qiáng)了自身的制度建設(shè)。另外加入WTO使我國(guó)與世界著名評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的聯(lián)系加強(qiáng)，國(guó)內(nèi)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)積極開(kāi)展國(guó)際交流與合作，吸收國(guó)際先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)。上述舉措快速提高了我國(guó)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的分析和管理水平，推動(dòng)了我國(guó)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的國(guó)際化與規(guī)范化進(jìn)程。也許在未來(lái)的某一天，我們的國(guó)土上也會(huì)出現(xiàn)國(guó)際性的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)。

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注：本文中所涉及到的圖表、注解、公式等內(nèi)容請(qǐng)以PDF格式閱讀原文。