近年來，中央有關文件反復強調(diào)，要加快農(nóng)村金融體制改革，加強對農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟的信貸支持。2001年，中國人民銀行就將農(nóng)村信用社改革作為三項工作重點之一。在政府和金融系統(tǒng)的共同努力下，以農(nóng)村信用社為重點的農(nóng)村金融體制改革逐步加快，其主要內(nèi)容有：

（一）逐步健全農(nóng)村信用社的管理體系，重點加強農(nóng)村信用社的微觀體制改革

2000年，以完善體制、轉(zhuǎn)換機制、消化包袱、加強管理和改善服務為主要內(nèi)容，中國人民銀行在江蘇省開展了深化農(nóng)村信用社管理體制改革的試點工作。在此基礎上，2001年江蘇省又全面開展了農(nóng)村信用社的清產(chǎn)核資工作，并將農(nóng)村信用社以縣（市）為單位合并為一個法人，將全省1658個基層信用社和81個聯(lián)合社合并為82個法人，正式成立了江蘇省農(nóng)村信用社聯(lián)社。迄今為止，經(jīng)中國人民銀行批準，全國已陸續(xù)設立了近60家農(nóng)村信用社地（市）級聯(lián)社和北京、重慶、天津等6個省級聯(lián)社、5個省的信用合作協(xié)會。2001年，中國人民銀行還將江蘇張家港、常熟和江陰市的農(nóng)村信用社，確定為首批組建農(nóng)村商業(yè)銀行的試點單位。今年4月，經(jīng)中國人民銀行批準，浙江寧波鄞州市的信用社聯(lián)社又按照股份合作制方式，改造成為全國首家農(nóng)村合作銀行。與改革前相比，改革后形成的金融機構充實了資本金，擴大了經(jīng)營規(guī)模，提高了資產(chǎn)質(zhì)量和抗風險能力。這些改革在完善法人治理結構、轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制、支持農(nóng)業(yè)和農(nóng)村發(fā)展等方面，所產(chǎn)生的效果正在逐步顯現(xiàn)。

(二)開展和擴大農(nóng)村信用社浮動利率改革的試點工作

農(nóng)村金融需求點多面廣規(guī)模小，交易成本高，風險監(jiān)控難。這給以農(nóng)村金融為主要服務對象的農(nóng)村信用社增加了經(jīng)營困難。目前，許多農(nóng)村信用社資產(chǎn)質(zhì)量差、歷史包袱重、盈利能力低、支農(nóng)能力薄弱。這些問題多是長期累積而成的，有農(nóng)村信用社的體制和政策環(huán)境原因，也與信用社服務對象的特點密切相關。特別是根據(jù)中央精神，要求農(nóng)村信用社積極推廣農(nóng)戶小額信貸和聯(lián)保貸款。從國際經(jīng)驗看，小額信貸的運作成本通常高于其他貸款，只有實行高于一般貸款的利率，才能實現(xiàn)這項業(yè)務和相關運作機構的可持續(xù)發(fā)展。因此，率先放開農(nóng)村信用社的存貸款利率，不僅是信用社走出困境的需要，更是“著力改善農(nóng)村金融服務，加大信貸支農(nóng)力度”的要求。2001年12月，人行決定在農(nóng)村信用社選擇8個試點單位進行浮動利率試點，從而在推動農(nóng)村利率市場化方面，邁出了重要一步。2002年上半年，福建的連州和泉州市泉港區(qū)、浙江的瑞安和倉南、黑龍江的甘南、內(nèi)蒙古的扎蘭屯與吉林的通榆、洮南等縣（市）共8家農(nóng)村信用（聯(lián)）社，陸續(xù)成為我國農(nóng)村信用社利率改革的首批試點單位。根據(jù)利率改革總體方案，這8家農(nóng)村信用聯(lián)社的各項存款，在人行公布的現(xiàn)行基準利率基礎上上浮20％～50％不等；貸款利率實行差別浮動，最大不超過100％。試點信用社可根據(jù)貸款項目的風險度、資金量大小等因素，在人行核準的一定范圍內(nèi)，對貸出款項的利率進行浮動。各試點信用社根據(jù)各地實際情況擬定政策，報中國人民銀行批準后實行。2002年底，人行又決定，2003年將試點范圍由原來的8個試點擴大到其所在地區(qū)的農(nóng)村信用社，未參加試點的地區(qū)每個省選擇1～2個縣市開展試點；并將這項試點局限于農(nóng)村信用社系統(tǒng)。

從試點地區(qū)的實踐看，這項改革對于提高農(nóng)村信用社在農(nóng)村存款市場的競爭力、改善其經(jīng)營狀況、增強其信貸支農(nóng)能力，都初步產(chǎn)生了積極的影響。在最早實行利率改革試點的浙江瑞安地區(qū)，農(nóng)村信用社至少有20％的新增存款，是從當?shù)匾运拇髧猩虡I(yè)銀行為主體的金融機構流入的。存貸款利率的上浮，不僅導致了存款大量增加，也形成了對農(nóng)村信用社改進貸款發(fā)放的壓力和激勵。在壓力和激勵的雙重作用下，許多試點信用社出臺了加快貸款審批速度等措施，促進了貸款發(fā)放，從而增加了對農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟的信貸支持，甚至搶占了部分民間高利貸的市場份額，使民間借貸的利率水平有所下降。到2003年3月31日，溫州市實行利率改革的農(nóng)村信用社各項存款余額140.15億元,比上年同期增加40.66億元,比利率改革前增加39.56億元；各項貸款余額91.88億元,比上年同期增加20.41億元,比改革試點前增加15.56億元。