[摘要] 資本融通是現(xiàn)代經濟學和企業(yè)管理的重要內容，我國的中小企業(yè)雖然非常注重資金的籌措，但因政策措施缺失和受市場因素制約而導致融資渠道不暢和融資質量不高。中小企業(yè)融資難雖然有政策體制和市場方面的原因，但主要還是自身的融資認識問題和操作不到位所致，因此，正確分析與認識中小企業(yè)融資瓶頸形成原因和探討破解對策，已成為經濟界特別是企業(yè)決策者亟待探討解決的課題。

[關鍵詞] 中小企業(yè) 融資瓶頸 破解對策

面對融資難問題，政府和銀行雖然在政策和市場方面都分別做出努力和嘗試，但由于中小企業(yè)自身原因而使融資難的問題依然突出，成為制約和影響企業(yè)發(fā)展的一大主要因素。中小企業(yè)融資難在我國具有傳統(tǒng)，目前雖然各項有利于企業(yè)發(fā)展的政策出臺和得以實施，但融資現(xiàn)狀依然不容樂觀。中小企業(yè)之所以融資瓶頸突出，首先是受政策和市場因素制約，其次是因為自身缺陷所致，第三才是對融資的錯誤認識和非理性操作造成。通過對中小企業(yè)目前融資狀況的調研，并結合教學實踐試圖對融資難問題進行理論探討和實踐探索。

企業(yè)要在競爭的日趨激烈中立于不敗之地就必須拓展服務渠道和空間，進行規(guī)模生產和技術創(chuàng)新，這就必須不斷加大資金投入。目前，國家雖然已制定資金調控的宏觀政策，各大商業(yè)銀行也已相繼出臺穩(wěn)健的信貸措施，但對于企業(yè)而言融資仍然是棘手的難題。那么，中小企業(yè)的融資到底難在哪里，它的瓶頸又是什么呢，本文認為它主要表現(xiàn)在以下幾個方面。

一、制約中小企業(yè)融資的瓶頸

1.政策因素制約中小企業(yè)融資。我國的中小企業(yè)剛剛從計劃經濟的束縛中走出，目前雖然已處于市場經濟體系之中，但計劃體制痕跡還很明顯，它與現(xiàn)代企業(yè)制度產生矛盾甚至格格不入，這樣就使得它們的融資認識和操作在老路上徘徊，這是融資形成的主要原因，突出表現(xiàn)為兩個方面。

(1)金融體制沒有完全與市場接軌。我國的金融系統(tǒng)原來具有事業(yè)或行政性質，其主要功能是承擔政府職責，其企業(yè)功能不但不能完全彰顯反而被削弱或被剝奪，然而企業(yè)的融資認識仍然處于政府保護的基礎上，由于認識偏向導致操作失誤，融資的質量不高。

(2)企業(yè)體制存在計劃經濟痕跡。我國的企業(yè)形式和性質原來只有國營和集體兩種，自20世紀70年代后民營經濟開始出現(xiàn)。過去，國家一直將重化工業(yè)作為國民經濟的主體投入，因而銀行的投資對象是國營和集體企業(yè)，當時鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和民營企業(yè)雖然開始出現(xiàn)和活躍，但國家卻將它們排擠在金融支持、計劃銷售和原材料供應的政策扶持體系之外。中小企業(yè)大多是集體所有制形式，雖然有地方政策的強力保護，但市場經濟秩序規(guī)范后很難得到作為企業(yè)的銀行支持，它們有些盡管發(fā)展態(tài)勢良好但因缺乏自身的產權保護和品牌意識而使得自身的發(fā)展后勁不足，這是銀行支持乏力的主要原因，因此說中小企業(yè)的融資受政策限制的程度較大，這也是他們難以融資的瓶頸所在。而鄉(xiāng)鎮(zhèn)等其它經濟成分的企業(yè)，由于沒有政策庇護而得不到銀行支持，雖然發(fā)展?jié)摿艽?，但最終也難逃體制束縛和資金短缺的厄運。

2.自身因素制約中小企業(yè)融資。中小企業(yè)融資難的原因雖然很多，但主要還是自身因素所造成。面對經濟轉型的新時期和市場經濟逐步完善的今天，中小企業(yè)融資難受自身因素制約的主要方面為以下三個方面。第一是中小企業(yè)存在經營管理弊端。中小企業(yè)由于普遍內控制度不嚴，缺乏健全的財務制度，使得會計信息不真實且不對稱，因而銀行由于擔心對其真實情況不了解而不輕易發(fā)放貸款，這是受自身影響而難以貸款的第一個主要原因。第二是中小企業(yè)信貸風險居高不下。中小企業(yè)由于經營粗放、市場信息不靈，科技含量低和產品競爭力差，這些自身的弱點導致抵抗風險的能力削弱，甚至造成虧損而無力償還貸款。銀行作為企業(yè)為了確保自身的資金安全，就會擔心貸款無法收回而對中小企業(yè)不敢輕易放貸。據調查，湖南衡陽市90%的工業(yè)企業(yè)申請破產，逃廢和懸空債務形成不良貸款的企業(yè)占全市不良貸款總額的85％。

3.社會因素制約中小企業(yè)融資。社會的誠信缺乏和信用環(huán)境污染也是中小企業(yè)融資難的一個主要原因。當前，我國一些地方的中小企業(yè)改制頻繁，領導班子不穩(wěn)定，“后任不認前任賬”現(xiàn)象普遍存在，這是造成銀行不敢對中小企業(yè)放款的一個社會因素。此外，部分中小企業(yè)的經營者和決策者“搞項目時拍腦殼，借貸款時拍胸脯，貸款后拍屁股”，由于它們償還銀行欠款的積極性不高，還款責任心不強，久而久之造成社會信用環(huán)境被污染，這也是導致貸款難的又一大社會因素。

4.市場因素制約中小企業(yè)融資。所謂市場就是企業(yè)在國家宏觀調控政策的指導下完全依靠自身實力走向市場，其主要特征是資金籌措和產品銷售的市場化，就是圍繞市場提供服務和生產產品。融資作為企業(yè)運行的關鍵環(huán)節(jié)，資本投入就顯得十分重要。因為，企業(yè)要提供服務和生產產品就必須加大資金投入，只有這樣才能確保后勢強勁。盡管我國在構建經濟建設為中心的上層建筑體系下中小企業(yè)體制雖然已有改變，但企業(yè)的體制距市場經濟體制的要求還有不少差距。我國政府和銀行無時無刻不在為企業(yè)提供寬松合理的貸款環(huán)境而努力，但由于受政策原因和銀行目前業(yè)務開展范圍所限制，導致企業(yè)的融資手段不得力。

二、中小企業(yè)融資瓶頸破解對策

當前，融資難已成為工業(yè)經濟發(fā)展的一大障礙，因此中小企業(yè)的當務之急要對癥下藥，采取積極的行之有效的對策破解融資瓶頸。

1.明晰產權注重自身發(fā)展。中小企業(yè)要加快改組、改制步伐，通過改革明晰產權關系，讓政企分開，真正“自主經營、自我發(fā)展、自我約束、自負盈虧”，不做政府的“附屬物”。要在市場經濟競爭中不斷發(fā)展自身實力，壯大自身規(guī)模和增強自身活力。要不斷挖掘發(fā)展?jié)摿图哟蠹夹g開發(fā)投入，主動與大集團、大公司配套生產，爭取政府的指導和協(xié)調形成產業(yè)鏈做大做強。

2.講究信用樹立誠信形象。中小企業(yè)要真正建立健全信用評估機制，主動配合當地政府與銀行、財政、稅務、工商、司法等部門建立良好關系，爭取銀行的信任。要把自身的信用狀況及時全程地向銀行公布，爭取銀行的支持和投放資金。要采取針對措施主動與銀行溝通積極償還貸款，可充分利用金融優(yōu)惠政策積極改制，減輕負擔輕裝上陣。

3.開拓市場爭取信貸額度。中小企業(yè)是社會主義市場經濟不可缺少的部分，因此要不斷開拓市場加強營銷力度。要確保銀行信貸資金的安全，要調整自身產業(yè)結構，擴大服務范圍，爭取銀行貸款投入額度。

4.提高運行質量強化融資。中小企業(yè)要解決融資難的問題關鍵是提高自身的經濟運行質量，只有加強管理，不斷調整產品結構，加快產品和技術創(chuàng)新步伐，提高產品的科技含量，才能增強抗市場風險的能力，這樣就容易靠自身實力贏得銀行支持。作為市場經濟的一分子，企業(yè)特別是中小企業(yè)對于每一次經營行為都應謹慎而行，對于每一個項目的投放都應科學論證，對于每一筆資金都要嚴格管理。只有切實提高項目的運行質量，才能規(guī)范融資行為和科學決策。

5.打造品牌規(guī)范資金管理。市場經濟是信用經濟，中小企業(yè)在經營過程中不僅需要良好的社會信用環(huán)境，而且自身必需建立取信于社會的對等信用體系。良好的信用環(huán)境需要金融支持進行資金投放增量，因此依靠政策措施促進自身信用體系建設非常重要。信用的建立來自于資金的規(guī)范管理，因為嚴格科學的資金管理對于提高資金的使用率和使用效益十分必要。

6.搞好市場定位發(fā)展銀企關系。產品是企業(yè)博擊市場的利器，因此搞好產品的市場定位對于企業(yè)融資不無裨益。只有質量過硬的產品才能贏得消費者青睞，而企業(yè)要拓展市場就必須擴大生產規(guī)模，這樣融資就成為企業(yè)運行的重要環(huán)節(jié)。當前的政策只鼓勵金融業(yè)向大型的壟斷性產業(yè)傾斜，中小企業(yè)特別是生產工藝條件落后、產品技術含量低的中小型企業(yè)就必須做市場的強者，只有把服務項目和生產的產品進行準確的市場定位，企業(yè)才有充分的發(fā)展后勁，也容易獲得銀行的眷顧。

三、結論

當然，企業(yè)的融資方法很多，主要應根據資金來源渠道和性質采取措施。在融資實踐中，首先要搞好產品定位。一是要充分對市場進行調研;二是要對所開發(fā)產品進行包裝定位;三是要加強營銷力量發(fā)展營銷網絡，四是要搞好售后服務，五要加強產品更新?lián)Q代。搞好產品定位是企業(yè)是提高自身信用度進而發(fā)展良好銀企關系的重要內容。

國家雖然已制定政策支持并號召銀行支持中小型企業(yè)，但僅限于流通資金短缺的支持。中小企業(yè)融資主要應緊跟政策調整方案和采取對策。隨著擔保融資形式的出現(xiàn)，中小企業(yè)融資的渠道將進一步拓寬，只有從自身意識上摒除融資的錯誤認識，才能探索出切實可行的融資運作對策。

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