戴智慧

(中國(guó)電建集團(tuán)福建省電力勘測(cè)設(shè)計(jì)院有限公司，福建 福州 350003)

0 引言

隨著工程總承包市場(chǎng)規(guī)模的擴(kuò)大，工程總承包項(xiàng)目成為業(yè)界理論研究和實(shí)踐應(yīng)用關(guān)注的重點(diǎn)之一[1]。常見(jiàn)的工程項(xiàng)目合同計(jì)價(jià)方式有總價(jià)合同、單價(jià)合同、成本加酬金合同等。通常，工程總承包合同采用常規(guī)固定單價(jià)計(jì)價(jià)模式。而固定單價(jià)計(jì)價(jià)模式對(duì)總承包商的激勵(lì)作用欠缺，因此，急需打破常規(guī)的固定單價(jià)合同框架，構(gòu)建具有激勵(lì)作用的合同計(jì)價(jià)模式。

現(xiàn)有研究認(rèn)為，在工程總承包模式下，工程總承包商在提高資源整合效率的同時(shí)削弱了業(yè)主對(duì)項(xiàng)目的控制力和信息權(quán)利，并利用主導(dǎo)地位和信息優(yōu)勢(shì)最大化自身收益[2-3]，而該行為可能會(huì)損害業(yè)主利益。雖然總承包項(xiàng)目合同在采用單價(jià)合同計(jì)價(jià)模式時(shí)設(shè)置了激勵(lì)機(jī)制[4]，但是在現(xiàn)實(shí)操作中容易被忽視，無(wú)法調(diào)動(dòng)總承包商的優(yōu)化積極性[5]。此外，在無(wú)激勵(lì)機(jī)制的單價(jià)合同模式下，收益與工程量正相關(guān)，總承包商反而更趨向于選擇造價(jià)更高的方案?；诖?，本文將重點(diǎn)研究?jī)蓚€(gè)問(wèn)題：①項(xiàng)目招標(biāo)階段業(yè)主與投標(biāo)人之間以及投標(biāo)人之間的市場(chǎng)競(jìng)價(jià)機(jī)制；②項(xiàng)目實(shí)施階段業(yè)主和中標(biāo)人之間的激勵(lì)機(jī)制。

1 理論基礎(chǔ)

委托代理理論能夠解決在信息不對(duì)稱(chēng)情境下委托人與代理人之間的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，關(guān)鍵在于建立合理的風(fēng)險(xiǎn)和利益分配機(jī)制。激勵(lì)理論是委托代理理論在經(jīng)濟(jì)學(xué)中的應(yīng)用，主要研究信息不對(duì)稱(chēng)情況下利益相關(guān)方的收益分配[6]。項(xiàng)目收益分配是一種重要的外部激勵(lì)因素[7]，項(xiàng)目收益越高、獎(jiǎng)勵(lì)越多，利益相關(guān)方愿意付出努力的積極性越高[8]。因此，建立有效的獎(jiǎng)勵(lì)和處罰機(jī)制能夠有效調(diào)動(dòng)總承包商的積極性和主動(dòng)性[9-12]。激勵(lì)機(jī)制對(duì)項(xiàng)目績(jī)效有積極的影響[13]，基于激勵(lì)的分配方式能夠提高項(xiàng)目總體的協(xié)調(diào)效率、降低項(xiàng)目成本，進(jìn)而提高項(xiàng)目的整體效益[9]。合同中的激勵(lì)條款能有效激發(fā)利益相關(guān)方的積極性，若合同參與者感知到的收益和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)越公平、目標(biāo)導(dǎo)向越明確，則激勵(lì)效果越好[10-11]。同時(shí)，激勵(lì)效果受承包商的能力、激勵(lì)強(qiáng)度的影響，業(yè)主應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)水平確定適當(dāng)?shù)募?lì)強(qiáng)度[12]。工程項(xiàng)目激勵(lì)機(jī)制設(shè)計(jì)應(yīng)以風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、效益共享為原則[14-17]，充分考慮總承包商自身的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、公平偏好和努力貢獻(xiàn)[18]。由此可見(jiàn)，在工程總承包項(xiàng)目中設(shè)置公平合理的激勵(lì)機(jī)制能夠有效提高總承包商的積極性，進(jìn)而提升項(xiàng)目的整體效益。

信息不對(duì)稱(chēng)現(xiàn)象在業(yè)主與總承包商之間普遍存在，如業(yè)主不清楚總承包商的工程總承包能力[19]。在現(xiàn)有的工程總承包固定單價(jià)模式下，工程總承包能力弱的總承包商通常在投標(biāo)時(shí)壓低單價(jià)以獲得工程項(xiàng)目(逆向選擇)；在實(shí)施階段故意選擇工程量多的方案彌補(bǔ)投標(biāo)時(shí)的損失并獲得更多的收益(道德風(fēng)險(xiǎn))[20]。基于以上分析，本文基于激勵(lì)分配、努力水平和工程總承包能力三個(gè)維度建立工程總承包項(xiàng)目激勵(lì)模型。

2 模型描述與假設(shè)

模型描述：在工程招標(biāo)階段，相互獨(dú)立的n個(gè)投標(biāo)人根據(jù)業(yè)主要求和自身能力確定投標(biāo)價(jià)格，業(yè)主從中選擇最優(yōu)投標(biāo)人作為中標(biāo)人；在工程實(shí)施階段，中標(biāo)人根據(jù)激勵(lì)機(jī)制投入相應(yīng)資源。

模型基本假設(shè)：①模型中僅考慮業(yè)主與投標(biāo)人、業(yè)主與中標(biāo)人之間的相互關(guān)系，博弈參與人均滿(mǎn)足理性人假設(shè)且風(fēng)險(xiǎn)中性；總承包市場(chǎng)為完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)，投標(biāo)人預(yù)期收益率等于行業(yè)平均收益率；②投標(biāo)階段和實(shí)施階段是兩個(gè)相互獨(dú)立的決策過(guò)程，在投標(biāo)階段，投標(biāo)人的目標(biāo)是獲得行業(yè)平均收益；在項(xiàng)目實(shí)施階段，中標(biāo)人的目標(biāo)是收益最大化；③投標(biāo)人在投標(biāo)階段根據(jù)優(yōu)化后的方案確定總報(bào)價(jià)作為承諾最高限價(jià)，工程最終結(jié)算價(jià)格不得超過(guò)承諾最高限價(jià)。模型涉及的主要參數(shù)及含義見(jiàn)表1。

表1 模型主要參數(shù)及含義

(續(xù))

3 模型建立與求解

3.1 工程投標(biāo)競(jìng)價(jià)模型

在工程投標(biāo)階段，業(yè)主期望選擇價(jià)格低的承包商；從總承包商角度分析，若要中標(biāo)，必須使自身的項(xiàng)目成本最小，以提供有競(jìng)爭(zhēng)力的報(bào)價(jià)。由此，建立投標(biāo)人投標(biāo)成本模型，公式如下

minTCi=ei+ri

(1)

s.t.Y0=Aiαeiβri1-α-β

(2)

時(shí)，投標(biāo)人的項(xiàng)目成本最優(yōu)，公式如下

(3)

推論1：投標(biāo)人工程總承包能力越強(qiáng)，投標(biāo)人最優(yōu)項(xiàng)目成本越低，獲得最優(yōu)投標(biāo)成本的最佳努力水平越低。

證明：ei*對(duì)Ai求導(dǎo)可得

(4)

TCi*對(duì)Ai求導(dǎo)可得

(5)

3.2 工程實(shí)施激勵(lì)模型分析

假設(shè)中標(biāo)人采用激勵(lì)收益模型，公式如下

maxΔBi=kiPiLΔeiγ-Δei-(Pi-Δci)LΔeiγ

(6)

假設(shè)業(yè)主實(shí)施激勵(lì)收益模型，公式如下

(7)

(8)

此時(shí)，業(yè)主實(shí)施激勵(lì)收益最大化，最大實(shí)施激勵(lì)收益為

(9)

推論2：在工程實(shí)施階段，中標(biāo)人優(yōu)化激勵(lì)分配比例越高，其額外投入的努力水平越高，獲得的激勵(lì)收益越大；存在最佳激勵(lì)分配比例，使得業(yè)主激勵(lì)收益最大化。

證明：分別對(duì)ki求導(dǎo)得到

(9)

(10)

求解最優(yōu)激勵(lì)系數(shù)，公式如下

推論3：投標(biāo)人工程總承包能力越強(qiáng)，其承諾的最高限價(jià)越低；業(yè)主選擇承諾最高限價(jià)越低的投標(biāo)人，其總支出越低。

業(yè)主的總支付函數(shù)為

TCo對(duì)Ai求導(dǎo)得到

故投標(biāo)人工程總承包能力越強(qiáng)，其承諾最高限價(jià)越低；選擇承諾最高限價(jià)越低的投標(biāo)人，業(yè)主總支出越低。證畢。

推論4：當(dāng)不存在實(shí)施優(yōu)化激勵(lì)時(shí)，中標(biāo)人將減少努力水平投入，增加項(xiàng)目實(shí)施工程量來(lái)獲得更大的收益，進(jìn)而增加業(yè)主支出。

故當(dāng)不存在實(shí)施優(yōu)化激勵(lì)時(shí)，中標(biāo)人將減少努力水平投入，業(yè)主總支出增加。證畢。

4 結(jié)語(yǔ)

本文基于委托代理理論，構(gòu)建業(yè)主與投標(biāo)人以及中標(biāo)人之間的兩階段激勵(lì)模型，分析項(xiàng)目招標(biāo)階段業(yè)主與投標(biāo)人之間、投標(biāo)人之間的市場(chǎng)競(jìng)價(jià)機(jī)制以及項(xiàng)目實(shí)施階段業(yè)主和中標(biāo)人之間的激勵(lì)機(jī)制。研究結(jié)論如下：

(1)在招標(biāo)階段，設(shè)置承諾最高限價(jià)有利于業(yè)主進(jìn)行招標(biāo)成本控制和投標(biāo)人能力篩選判斷。投標(biāo)人的承諾最高限價(jià)越低，其工程總承包能力越強(qiáng)，選擇其作為承包人時(shí)業(yè)主的項(xiàng)目支出越小。

(2)在工程實(shí)施階段，只有在激勵(lì)收益能彌補(bǔ)優(yōu)化投入時(shí)承包商才愿意投入額外努力進(jìn)行工程優(yōu)化，承包商優(yōu)化行為的激勵(lì)收益越高，其愿意投入優(yōu)化的努力越多，且存在最佳的激勵(lì)分配系數(shù)使得業(yè)主優(yōu)化收益最大化。

(3)現(xiàn)有的總承包單價(jià)模式通常直接限定最終結(jié)算的上限，未對(duì)承包商的優(yōu)化行為進(jìn)行激勵(lì)，而承包商為最大化收益，可能會(huì)采取消極應(yīng)對(duì)措施，甚至減少投入以增加收益。