謝萍萍?趙江宜

摘要：風(fēng)險(xiǎn)防控是各個(gè)公司在經(jīng)營管理過程中利用各類正規(guī)操作辦法來規(guī)避或減少風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性，或者降低、減小風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后可能造成的經(jīng)濟(jì)損失或影響。過程防控凸顯尤其重要，本文將主要分析公司風(fēng)險(xiǎn)防控工作的困難，并提出相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施。

關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn)防控;困難;應(yīng)對(duì)措施

一、前言

隨著各行各業(yè)的發(fā)展日漸成熟，風(fēng)險(xiǎn)防控不管在日常經(jīng)營運(yùn)行過程中，還是未來發(fā)展規(guī)劃中，都應(yīng)當(dāng)受到管理者的重視[1]。公司自身現(xiàn)狀的審視及向外發(fā)展所需面臨的各種挑戰(zhàn)均需要有良好的風(fēng)險(xiǎn)管控才能促使公司更好的運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)發(fā)展目標(biāo)。

二、公司風(fēng)險(xiǎn)防控工作中存在的問題

風(fēng)險(xiǎn)防控從當(dāng)前從事的工作來看，存在以下幾個(gè)主要問題：

1.提前防控認(rèn)識(shí)不到位或沒有事前防控意識(shí)

1.1少數(shù)部門領(lǐng)導(dǎo)人認(rèn)為我在這工作崗位上工作幾十年了，并且一直都是這樣操作的也沒出現(xiàn)過大問題，根本就不存在風(fēng)險(xiǎn)或不需要做事前防控。

1.2各專業(yè)板塊的責(zé)任人存在抵觸心理、敷衍了事的心態(tài)，從負(fù)責(zé)人開始就認(rèn)為這是在搞形式主義，風(fēng)險(xiǎn)防控大會(huì)小會(huì)都在講空搞形式?jīng)]有實(shí)質(zhì)。從主觀上就不愿意做好事前防范，認(rèn)為“兵來將擋、水來土掩”，能糊弄過去就行[2]。因此上行下效，不能將風(fēng)險(xiǎn)防控落到實(shí)處。

1.3部分人認(rèn)為公司現(xiàn)行規(guī)章制度已經(jīng)很多，很完備，不需要再在工作中安排落實(shí)事前防控事宜，在實(shí)際工作中不僅沒有幫助，還增加自身的工作量，加上日常工作多、雜，認(rèn)為多余此事。

2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不全

2.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)，各專業(yè)板塊管控人員沒有深挖各項(xiàng)事件的要點(diǎn)、難點(diǎn)，查找浮于表面;并且未從多方面入手，驗(yàn)證查找的點(diǎn)是否存在風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)片面且不準(zhǔn)確。

2.2公司各崗位履職清單籠統(tǒng)含糊，不明確，在查找識(shí)別時(shí)存在部分事項(xiàng)無人認(rèn)領(lǐng)或推諉情況，之后又沒有及時(shí)查找漏補(bǔ)缺，導(dǎo)致識(shí)別查找的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)不全。

2.3風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別經(jīng)辦人員不負(fù)責(zé)任，使用其他公司查找的風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)、點(diǎn)，或照搬照抄以前識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)、點(diǎn)，從而造成未全面的完成識(shí)別任務(wù)，而羅列的多是容易預(yù)防控制或比較明顯的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，最終導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)防控工作指導(dǎo)出現(xiàn)誤差、防控措施落實(shí)無針對(duì)性，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別查找形同虛設(shè)。

3.風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定靠感覺

在評(píng)定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)時(shí)不按標(biāo)準(zhǔn)劃分，經(jīng)辦人靠自身經(jīng)驗(yàn)，人為主觀確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，不根據(jù)事先設(shè)定的區(qū)間劃分[3]。在確定各專業(yè)板塊的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)時(shí)，也是自稱對(duì)自身專業(yè)工作最是了解，不按標(biāo)準(zhǔn)流程執(zhí)行等級(jí)評(píng)定，即使有后續(xù)的復(fù)核審查，大多數(shù)也只是走過場，導(dǎo)致了對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)防控，落實(shí)同樣的預(yù)防措施或應(yīng)對(duì)方案。

三、落實(shí)公司風(fēng)險(xiǎn)防控工作中的應(yīng)對(duì)措施

風(fēng)險(xiǎn)防控工作，任重而道遠(yuǎn)。目前，應(yīng)盡快解決已經(jīng)發(fā)現(xiàn)的問題，并在之后的工作中進(jìn)行逐步改善，落實(shí)從基層各崗位抓風(fēng)險(xiǎn)防控，重視風(fēng)險(xiǎn)防控，找準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，措施落實(shí)到位。

1.加強(qiáng)宣傳培訓(xùn)落地，全面推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)

1.1建立以自身公司文化為背景的風(fēng)險(xiǎn)管理文化理念，寫進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，落實(shí)提升全員責(zé)任意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)。使廣大員工認(rèn)同風(fēng)險(xiǎn)無處不在、無時(shí)不在并自覺遵守和防范各業(yè)務(wù)板塊各崗位所涉風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)。

1.2強(qiáng)化公司各層級(jí)領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)，尤其領(lǐng)導(dǎo)者，應(yīng)從思想上重視，他的重視程度，關(guān)系到具體執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)防控的人力、物力能否到位，工作開展中各方位的配合是否落實(shí)到位。

1.3持續(xù)增加對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人員的培訓(xùn)力度，培養(yǎng)成為風(fēng)險(xiǎn)管理骨干，對(duì)標(biāo)員工行為。

目前缺乏對(duì)防控意識(shí)和防控管理的專業(yè)技術(shù)支持，應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)納入崗前培訓(xùn)制度內(nèi)容，針對(duì)不同崗位，采取不同方法，將風(fēng)險(xiǎn)管理文化理念、過程管控等內(nèi)容貫穿其中，不斷增強(qiáng)各層級(jí)的各崗位的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)[4]。

2.建立明確的操作性強(qiáng)的評(píng)定方法，精準(zhǔn)評(píng)定風(fēng)險(xiǎn)

2.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

參照《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》《COSO企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理--融入戰(zhàn)略和績效》等規(guī)章制度，開展全公司范圍的風(fēng)險(xiǎn)全面辨識(shí)，公司各部門理論聯(lián)系實(shí)際，依據(jù)公司年度目標(biāo)，結(jié)合各崗位日常業(yè)務(wù)工作，做好各專業(yè)板塊的風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)，厘清各業(yè)務(wù)事項(xiàng)涉及風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、影響程度及范圍、管理的緊迫程度，編制各部門的事件清單，由公司風(fēng)控委員會(huì)決策落實(shí)編制風(fēng)險(xiǎn)地圖，全面風(fēng)險(xiǎn)管理。

2.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

公司風(fēng)控委員會(huì)下達(dá)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估任務(wù)并指導(dǎo)和協(xié)調(diào)相關(guān)部門落實(shí)評(píng)估工作。在識(shí)別出風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，公司根據(jù)自身經(jīng)營情況，確定風(fēng)險(xiǎn)承受點(diǎn)，建立評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)[5]。針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、影響程度及范圍等進(jìn)行分析，各部門應(yīng)切實(shí)按照公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，將所涉業(yè)務(wù)板塊羅列成條，描述風(fēng)險(xiǎn)狀況，逐條對(duì)照估分。再依據(jù)兩個(gè)維度的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，劃分出三個(gè)（重大、重要、一般）風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。以此為依據(jù)編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告及重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案。

2.3風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)防范、處置

依據(jù)評(píng)估報(bào)告并結(jié)合公司自身?xiàng)l件，針對(duì)評(píng)估出的風(fēng)險(xiǎn)，按等級(jí)管控處置。針對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)行清單式管理，并研討編制切實(shí)有效、可操作的應(yīng)對(duì)方案、措施，形成重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案，按方案落實(shí)對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)的管控。對(duì)于重要風(fēng)險(xiǎn)及一般風(fēng)險(xiǎn)，各崗位也不要掉以輕心、置若罔聞，要注意避免“灰犀?！笔录l(fā)，將事前防控的思想融進(jìn)日常業(yè)務(wù)開展，做到在執(zhí)行和落實(shí)中化解，不讓其發(fā)生擴(kuò)大。

2.4風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與報(bào)告

建立多部門協(xié)作聯(lián)動(dòng)機(jī)制，清單式管理重大風(fēng)險(xiǎn)。持續(xù)落實(shí)預(yù)警機(jī)制并動(dòng)態(tài)管控。各部門實(shí)行季度風(fēng)控回顧總結(jié)，總結(jié)應(yīng)囊括應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行、完成情況、調(diào)整情況，重大風(fēng)險(xiǎn)變化情況以及風(fēng)險(xiǎn)管理工作推進(jìn)的重點(diǎn)難點(diǎn)等方面。辦公室依據(jù)各部門實(shí)際風(fēng)控情況綜合分析，形成季度簡報(bào)并分送公司領(lǐng)導(dǎo)。

四、結(jié)論

風(fēng)險(xiǎn)管理工作的提高能幫助公司抵御生產(chǎn)經(jīng)營過程中所遇風(fēng)險(xiǎn)，這就要將公司各層級(jí)、各崗位人員都調(diào)動(dòng)起來識(shí)別辨認(rèn)可能發(fā)生或即將發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，并將其遏制，或扼殺在萌芽之中，達(dá)到過程控制，促使公司生產(chǎn)運(yùn)營能夠持續(xù)健康成長。但公司要想開展好風(fēng)險(xiǎn)管理工作是離不開領(lǐng)導(dǎo)者及各部門支持的。

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