厲華杰

目前，高風(fēng)險儼然成為中國企業(yè)進(jìn)行環(huán)保類技術(shù)創(chuàng)新的一個重要特征。從微觀的角度來看，環(huán)保類技術(shù)企業(yè)在整個生產(chǎn)運營過程中可能會出現(xiàn)多種風(fēng)險。比如在選題和研發(fā)階段，存在資金不足、延期開展項目和人才大量流失等諸多風(fēng)險;進(jìn)入到生產(chǎn)產(chǎn)品和企業(yè)產(chǎn)品的市場宣傳推廣階段，可能會出現(xiàn)企業(yè)的成果轉(zhuǎn)化失敗、知識產(chǎn)權(quán)遭到侵權(quán)、產(chǎn)品取代等一系列的風(fēng)險;在產(chǎn)品的服務(wù)及市場推廣階段，可能會有一些風(fēng)險，如顧客需求的轉(zhuǎn)變、業(yè)務(wù)成本的增加，以及追討應(yīng)收賬款的困難等風(fēng)險。為了降低環(huán)保技術(shù)創(chuàng)新的風(fēng)險，盡可能使這種風(fēng)險達(dá)到最小，由此出現(xiàn)了科技保險?？萍急ｋU是由我國率先提出的新概念，其他國家沒有直接照搬的經(jīng)驗，因此深入研究科技保險怎樣才能推動企業(yè)進(jìn)行環(huán)保技術(shù)創(chuàng)新，具有非常重要的現(xiàn)實意義。

一、企業(yè)環(huán)保技術(shù)創(chuàng)新的風(fēng)險狀況

1.技術(shù)風(fēng)險。企業(yè)在進(jìn)行環(huán)保技術(shù)創(chuàng)新時難以避免技術(shù)風(fēng)險。影響企業(yè)環(huán)境技術(shù)創(chuàng)新的因素有以下幾個方面： 一是科技開發(fā)困難，關(guān)鍵技術(shù)不可預(yù)期。二是技術(shù)知識是不能獲得的。三是關(guān)鍵性的技術(shù)突破困難重重。四是有科技壁壘和科技阻礙。五是實驗基地、設(shè)備和工具缺乏。環(huán)保技術(shù)企業(yè)的性質(zhì)決定了企業(yè)時刻面臨高風(fēng)險，每項環(huán)保創(chuàng)新的技術(shù)都會經(jīng)歷從構(gòu)思技術(shù)原理、研發(fā)產(chǎn)品和服務(wù)以及最后實際應(yīng)用的過程，由于技術(shù)尚未達(dá)到成熟的階段，可能出現(xiàn)一些無法預(yù)知的不確定性。一項新的環(huán)保技術(shù)的產(chǎn)生，并非一開始就能做到構(gòu)思完美和輕車熟路的使用，一開始就能完美構(gòu)思的技術(shù)并不存在，這也是一種不切合實際的想法，違背了科學(xué)界的規(guī)律。根據(jù)以往的經(jīng)驗來講，科技風(fēng)險會隨著技術(shù)的創(chuàng)新和提高而增加。

2.市場風(fēng)險。當(dāng)企業(yè)進(jìn)行環(huán)保類的技術(shù)創(chuàng)新時，受產(chǎn)品的性能、穩(wěn)定性或消費者傾向等因素的影響，其生產(chǎn)的新產(chǎn)品一時間難以獲得市場的認(rèn)可。再有，拓展中國企業(yè)環(huán)保技術(shù)創(chuàng)新的市場難度非常大，而后就是企業(yè)實施環(huán)保技術(shù)創(chuàng)新需經(jīng)過一個較長的投入到產(chǎn)出的周期，因為市價等原因?qū)е颅h(huán)保技術(shù)企業(yè)的市場需求不旺盛或者增長比較慢;最后就是由企業(yè)進(jìn)行環(huán)保創(chuàng)新產(chǎn)生的新產(chǎn)品壽命短或開拓的市場已經(jīng)被更新的環(huán)保技術(shù)代替。

3.法律風(fēng)險。近年來隨著環(huán)保類相關(guān)法律法規(guī)的相繼頒布和實施，中國加大了環(huán)境保護(hù)的力度。有關(guān)大氣污染，水污染和土地污染的一些法律法規(guī)相繼出臺，代表中國堅定治理污染的決心和行動。面對接二連三的環(huán)保風(fēng)暴，企業(yè)深刻體會到巨大的環(huán)境保護(hù)壓力，處理不當(dāng)，可能面臨行政責(zé)任和刑事處罰等法律風(fēng)險，環(huán)保風(fēng)暴已經(jīng)成為一種常態(tài)，這凸顯出防控法律風(fēng)險的重要性和緊迫性。

4.金融風(fēng)險。任何一項高新技術(shù)從它的研究開發(fā)開始，到生產(chǎn)以及技術(shù)服務(wù)的成型，需要企業(yè)不斷地融資來維持。而在融資過程中，作為無形資產(chǎn)的高新技術(shù)和有形資產(chǎn)的融合過程，是一個極其復(fù)雜而又高風(fēng)險的過程。融資的成功與否，影響到整個企業(yè)的發(fā)展規(guī)模與速度，也關(guān)系到企業(yè)的興衰成敗，不容忽視。

二、科技保險及其承保模式分析

1.科技保險的概念。科技保險的概念可以追溯到1995年，是一種分擔(dān)企業(yè)科技風(fēng)險、減輕科研負(fù)擔(dān)的保險理念。具體來說，企業(yè)的科研開發(fā)過程需要面對三個階段的風(fēng)險： 科研開發(fā)階段、成果轉(zhuǎn)化階段和市場應(yīng)用階段的風(fēng)險?？萍急ｋU是指當(dāng)企業(yè)的科技研發(fā)失敗時，保險公司向企業(yè)繳納的保險費用?？萍急ｋU是一種投機(jī)類風(fēng)險，保險公司有更大的經(jīng)營空間。和企業(yè)相比，科技保險公司承擔(dān)的風(fēng)險難以預(yù)測，可保性差。一方面，復(fù)雜多樣的科技風(fēng)險使得保險費率和賠償率提高，另一方面，科技容易搭便車，保險供求不足導(dǎo)致市場失靈。政府宏觀調(diào)控的重要性在解決此類問題方面得以體現(xiàn)，因此也稱科技保險為政策性科技保險。

2.科技保險的功能。一般認(rèn)為具有以下幾方面作用。一是補(bǔ)償環(huán)保科技研發(fā)經(jīng)濟(jì)損失。企業(yè)進(jìn)行環(huán)保技術(shù)的研發(fā)時會面臨很大的風(fēng)險和不確定性，科技保險可以為企業(yè)進(jìn)行環(huán)保技術(shù)創(chuàng)新時提供風(fēng)險保障，在發(fā)生風(fēng)險事件和經(jīng)濟(jì)損失后提供經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，助推環(huán)?？萍计髽I(yè)快速恢復(fù)生產(chǎn)。二是提出有效管理系統(tǒng)性風(fēng)險的方案。技術(shù)保險可以提供圍繞研發(fā)過程的風(fēng)險管理解決方案，做好各種防災(zāi)減損安排和經(jīng)濟(jì)損失保障方案，將企業(yè)可能獨自承擔(dān)的科研風(fēng)險降到最低，支持鼓勵企業(yè)和科研工作者大膽試錯，促進(jìn)企業(yè)增強(qiáng)創(chuàng)新動力活力。三是解決融資難的問題。企業(yè)進(jìn)行環(huán)保技術(shù)創(chuàng)新時在起步階段可能會面臨一系列的融資難題，很難從銀行等渠道融到資金，經(jīng)營面臨很大財務(wù)壓力?？萍急ｋU可以使用保險機(jī)制提供融資擔(dān)?；蛐庞帽ＷC，幫助環(huán)?？萍计髽I(yè)快速獲得成本相對較低的資金。

3.科技保險的承保模式。借鑒外國發(fā)展科技險的經(jīng)驗，有三種開展科技保險的類型：投?！碣r型，半?yún)⑴c型和全參與型。理賠型科技險是指傳統(tǒng)保險人與被保險人之間的關(guān)系，創(chuàng)新類企業(yè)支付一定的保險費，保險公司按照保險合同的規(guī)定支付一定的保險賠償。半?yún)⑴c類型是指保險公司負(fù)責(zé)一定的保費，當(dāng)項目失敗時，負(fù)責(zé)相應(yīng)的責(zé)任，一旦項目成功，按照事先約定的參與收入分配。全面參與類型的保險意味著保險公司不僅參與成功項目的收入分配，而且還參與創(chuàng)新型企業(yè)的管理，發(fā)揮類似于風(fēng)險資本投資者的作用。在我國當(dāng)前的保險發(fā)展環(huán)境下，前兩種模式可以同時使用。

三、科技保險助推高新技術(shù)企業(yè)環(huán)保技術(shù)創(chuàng)新發(fā)展的案例分析

1.寧波市新興產(chǎn)業(yè)的發(fā)展和技術(shù)創(chuàng)新的投入狀況。2017年，寧波市科技局對寧波市新興產(chǎn)業(yè)的發(fā)展情況進(jìn)行了數(shù)據(jù)調(diào)查，涵蓋了節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)、新一代信息技術(shù)產(chǎn)業(yè)、生物產(chǎn)業(yè)、高端裝備制造業(yè)和新能源產(chǎn)業(yè)等9個新興產(chǎn)業(yè)。從企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益來看，根據(jù)調(diào)查發(fā)現(xiàn)浙江省寧波市2017年新興產(chǎn)業(yè)的總產(chǎn)值達(dá)到4082.25億元，較上一年相比增加了872.19億元，并且總體增速達(dá)到了15.7%。其中，位居第一的新材料產(chǎn)業(yè)的總產(chǎn)值為1395.13億元（占比34.17%），產(chǎn)業(yè)增值226.6億元，同比增速9.9%。而節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)的總產(chǎn)值排名第四，為361.32億元（占比8.85%），同比增速13.1%，其產(chǎn)業(yè)增加值的速度快與新材料產(chǎn)業(yè)，由此看出，寧波市環(huán)保產(chǎn)業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r良好，并且呈持續(xù)增長的態(tài)勢。

2.寧波埃斯科光電有限公司的科技保險賠付案例。2019年5月份寧波作為綠色保險的試點地區(qū)開始推行環(huán)責(zé)險。寧波埃斯科光電有限公司是首批投保的企業(yè)之一。在這之前寧波埃斯科光電有限公司一直投保的是環(huán)境污染責(zé)任保險，在2019年了解到環(huán)境污染保險的升級版后決定嘗試推行。投保后，寧波埃斯科光電有限公司找來第三方環(huán)保服務(wù)機(jī)構(gòu)——仁欣公司。仁欣公司對埃斯科進(jìn)行了一次全面的環(huán)保體檢，共發(fā)現(xiàn)發(fā)現(xiàn)了十三處小的問題。寧波埃斯科光電有限公司收到仁欣公司編制的環(huán)保評估報告后，立即對十三處問題進(jìn)行整改。此次發(fā)現(xiàn)的廢氣處理設(shè)施無進(jìn)口數(shù)據(jù)的問題，仁欣公司也建議企業(yè)向第三方檢測公司提出，要求廢氣采樣檢測中增加廢氣處理設(shè)施的進(jìn)口濃度監(jiān)測。根據(jù)《寧波市電鍍行業(yè)治理提升指南（2016）》要求，廢氣處理效率要達(dá)到90%以上。如果廢氣處理設(shè)施無進(jìn)口數(shù)據(jù)的話就沒有辦法核定處理效率。寧波埃斯科光電有限公司表示會向第三方檢測公司提出這個要求。經(jīng)過投保綠色保險的事件后，寧波埃斯科光電有限公司發(fā)現(xiàn)綠色保險對企業(yè)的幫助非常大。企業(yè)投保的保費一年不到五萬元，并且寧波市北侖區(qū)政府還給予公司百分之二十五的補(bǔ)貼。

由此案例看出，埃斯科光電有限公司積極響應(yīng)政府科技保險的試點工作，并根據(jù)企業(yè)的環(huán)保風(fēng)險狀況，選擇投保適合自身的科技保險產(chǎn)品。在保險事故發(fā)生以后，及時告知保險公司并能主動采取補(bǔ)救措施降低損失的擴(kuò)大，后期雙方根據(jù)保險協(xié)議的條款按流程處理理賠工作，較為及時地賠償了埃斯科光電有限公司的經(jīng)濟(jì)損失。在此過程中，埃斯科光電的環(huán)保風(fēng)險的管理能力逐漸提高，對科技保險的滿意度不斷上升，實現(xiàn)科技保險為環(huán)保技術(shù)企業(yè)綠色發(fā)展保駕護(hù)航的功能。

四、科技保險助推企業(yè)環(huán)保創(chuàng)新發(fā)展的對策建議

1.企業(yè)的角度。環(huán)?？萍夹推髽I(yè)應(yīng)研發(fā)創(chuàng)新型產(chǎn)品，走精細(xì)專業(yè)化道路。一是抓住新興市場機(jī)會，整合多種力量研發(fā)創(chuàng)新型險種，以滿足環(huán)?？萍计髽I(yè)多樣化的風(fēng)險管理需求：二是研發(fā)行業(yè)解決方案，向從事特殊技術(shù)創(chuàng)新的特定行業(yè)提供多樣組合的保險服務(wù)，而不是對所有科技企業(yè)提供一般化的特定風(fēng)險保障：三是打造自身特色品牌科技企業(yè)涉及的行業(yè)領(lǐng)域眾多，保險公司應(yīng)當(dāng)走精細(xì)專業(yè)化道路，針對特定行業(yè)開展持續(xù)研究同時也能減少因不了解行情所帶來的經(jīng)營風(fēng)險。

2.保險機(jī)構(gòu)的角度?？萍急ｋU的發(fā)展離不開科技保險特許經(jīng)營制度的建立。要成立一個技術(shù)類的保險公司，保險公司需要看到潛在客戶?？萍急ｋU的潛在客戶是不夠的，一方面，科技保險的宣傳力度不夠;另一方面，科技企業(yè)看不到科技保險的效用，選擇不購買科技保險。對于前者，我們需要政府的指導(dǎo)，加大科技保險的宣傳力度，提供更多種類的科技保險補(bǔ)貼，使企業(yè)愿意嘗試購買科技保險，逐步深化科技企業(yè)的科技保險知識。對于后者，保險公司自行設(shè)計的科技保險產(chǎn)品應(yīng)更多地從科技企業(yè)的角度出發(fā)，從滿足科技企業(yè)的需求入手，為能夠分散現(xiàn)有經(jīng)營風(fēng)險的企業(yè)有效設(shè)計科技保險產(chǎn)品，加強(qiáng)科技保險產(chǎn)品的創(chuàng)新。

3.政府的角度。加快相關(guān)研究，推進(jìn)科技保險專項政策的出臺。鑒于科技風(fēng)險的復(fù)雜性，根據(jù)先進(jìn)地區(qū)推進(jìn)科技保險發(fā)展的經(jīng)驗，浙江省環(huán)?？萍计髽I(yè)需要開展科技保險研究，主要從以下幾個方面進(jìn)行：一是以發(fā)展為重點的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和環(huán)境友好產(chǎn)業(yè)為重點，衡量不同環(huán)節(jié)的創(chuàng)新風(fēng)險，深入審視創(chuàng)新風(fēng)險的異質(zhì)性;二是加快推出科技保險專項政策，實現(xiàn)資源整合，發(fā)揮主導(dǎo)作用，形成政策工具箱。

（作者單位：山東工商學(xué)院）