■鄭 雪

實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，是黨的十九大報(bào)告作出的重大決策部署。2018年9月，中共中央、國(guó)務(wù)院印發(fā)《鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略規(guī)劃（2018—2022年）》，提出要“健全適合農(nóng)業(yè)農(nóng)村特點(diǎn)的農(nóng)村金融體系，更好滿足鄉(xiāng)村振興多樣化金融需求”。海鹽縣于2017年獲評(píng)全國(guó)現(xiàn)代農(nóng)村金融制度試點(diǎn)，在金融支持鄉(xiāng)村振興方面進(jìn)行了探索，并取得一定成效。

一、海鹽實(shí)施農(nóng)村金融服務(wù)的現(xiàn)狀及成效

近年來(lái)，海鹽縣圍繞金融創(chuàng)新、服務(wù)“三農(nóng)”進(jìn)行了卓有成效的探索。2012年、2014年先后被列為全國(guó)農(nóng)村綜合改革示范試點(diǎn)縣。2014年被列為全國(guó)新型城鎮(zhèn)化試點(diǎn)、全國(guó)第二批農(nóng)村改革試驗(yàn)區(qū)、全國(guó)美麗鄉(xiāng)村建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)化試點(diǎn)縣。2015年獲批全國(guó)承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款試點(diǎn)、全國(guó)政府購(gòu)買公共服務(wù)機(jī)制體制創(chuàng)新試點(diǎn)縣，同年被列為浙江省唯一的基本公共服務(wù)均等化改革試點(diǎn)縣。2016年列入浙江省農(nóng)村綜合改革探索農(nóng)村公共服務(wù)有效供給新途徑、深化農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度改革探索實(shí)現(xiàn)農(nóng)村產(chǎn)權(quán)權(quán)能、扶持村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展等三項(xiàng)試點(diǎn)。

在前期良好的工作基礎(chǔ)上，海鹽縣于2017年7月獲評(píng)全國(guó)現(xiàn)代農(nóng)村金融制度試點(diǎn)，至2019年12月結(jié)束。海鹽縣高度重視試點(diǎn)工作，第一時(shí)間研究和制訂《建立現(xiàn)代農(nóng)村金融制度試驗(yàn)方案》，通過(guò)建立“確權(quán)、賦權(quán)、活權(quán)、護(hù)權(quán)”的“四權(quán)聯(lián)動(dòng)”工作機(jī)制，努力打造縣域現(xiàn)代農(nóng)村金融服務(wù)體系樣本，成效日顯。目前，全縣105個(gè)行政村都實(shí)現(xiàn)了股份制改革，農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易中心累計(jì)交易1432宗、累計(jì)金額3.11億元，農(nóng)村金融產(chǎn)品累計(jì)放貸10.9億元，農(nóng)村金融對(duì)于鄉(xiāng)村振興的支持力度不斷加大。

（一）創(chuàng)新金融產(chǎn)品，激活農(nóng)村“沉睡資產(chǎn)”

1.確權(quán)賦能奠基礎(chǔ)

在原二輪土地承包權(quán)100%登記到戶的基礎(chǔ)上，深化農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)確權(quán)登記頒證，目前已全部完成確權(quán)并通過(guò)驗(yàn)收。2014年底，完成全縣村級(jí)股份經(jīng)濟(jì)合作制改革，進(jìn)一步明確了農(nóng)民的集體收益分配權(quán)。探索宅基地“三權(quán)分置”改革，累計(jì)發(fā)放農(nóng)房產(chǎn)權(quán)證3.8萬(wàn)戶，占可發(fā)證總量的55%。積極創(chuàng)新金融服務(wù)，在全省率先推出針對(duì)農(nóng)村承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)的抵押貸款產(chǎn)品“農(nóng)鉆通”，針對(duì)農(nóng)房產(chǎn)權(quán)和村集體收益分配權(quán)的“農(nóng)宅通”“農(nóng)股通”，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村“三權(quán)”金融產(chǎn)品全覆蓋，促進(jìn)農(nóng)民的資源變資本、村民變股民。

2.完善標(biāo)準(zhǔn)促規(guī)范

在全省率先建立縣、鎮(zhèn)（街道）、村（社區(qū)）三級(jí)農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)和產(chǎn)權(quán)交易服務(wù)平臺(tái)，規(guī)范產(chǎn)權(quán)交易行為，優(yōu)化產(chǎn)權(quán)交易服務(wù)。截至目前，農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易累計(jì)成交1532宗，交易金額3.21億元?；I建全縣農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易平臺(tái)三級(jí)聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)，促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易的公開(kāi)化、信息化、便捷化。在全國(guó)率先推出《農(nóng)村承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款管理規(guī)范》地方標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)貸款的用途、期限、利率進(jìn)行規(guī)范，為銀行辦理業(yè)務(wù)提供規(guī)范的操作樣本。

3.創(chuàng)新機(jī)制穩(wěn)供求

創(chuàng)新流轉(zhuǎn)土地抵押價(jià)值評(píng)估方式，將地上、地下附著物的投入及預(yù)期收入作為評(píng)估價(jià)值之一，提高農(nóng)戶貸款積極性。在土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款試點(diǎn)中，建立確權(quán)、賦權(quán)、活權(quán)、護(hù)權(quán)的“四權(quán)聯(lián)動(dòng)”工作機(jī)制，形成“確權(quán)先行、權(quán)能共享、標(biāo)準(zhǔn)引領(lǐng)、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)”的農(nóng)村流轉(zhuǎn)土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款“海鹽模式”，在全省中期試點(diǎn)評(píng)估中名列第一，受到省領(lǐng)導(dǎo)充分肯定。截至目前，全縣涉農(nóng)類貸款累計(jì)發(fā)放11.5億元。

（二）精準(zhǔn)金融服務(wù)，激發(fā)“三農(nóng)”發(fā)展動(dòng)能

1.農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)

開(kāi)展“農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)+農(nóng)民專業(yè)合作社+社員”的“三位一體”信貸支農(nóng)模式，農(nóng)戶憑借與核心企業(yè)簽訂的訂單可快速獲得授信，促進(jìn)“資源、資產(chǎn)、資本”在融資中的作用。如浙江萬(wàn)好食品、萬(wàn)好蔬菜合作社為核心的蔬菜深加工產(chǎn)業(yè)，在產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)下，由小到大、由弱變強(qiáng)，走出一條新型產(chǎn)業(yè)化道路。目前，全縣已有5條農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈成為“鏈條式”金融服務(wù)對(duì)象，貸款金額8551萬(wàn)元。

2.農(nóng)村惠農(nóng)金融服務(wù)

加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)型、休閑旅游型、配套服務(wù)型等集體經(jīng)濟(jì)的重點(diǎn)融資支持，發(fā)放村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)建設(shè)專項(xiàng)貸款，目前已支持項(xiàng)目23個(gè)、發(fā)放貸款金額9212萬(wàn)元。加大政金合作力度，創(chuàng)新推出“財(cái)農(nóng)通”貸款產(chǎn)品，支持財(cái)政補(bǔ)助范圍內(nèi)的農(nóng)村綜合改革項(xiàng)目，有效促進(jìn)村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

3.農(nóng)民創(chuàng)業(yè)金融服務(wù)

加大銀農(nóng)合作力度，在全縣范圍開(kāi)展家庭農(nóng)場(chǎng)信用評(píng)定工作，通過(guò)四輪評(píng)定，集中授信1.30億元。全縣累計(jì)支持家庭農(nóng)場(chǎng)269戶，支持貸款金額2.83億元?？h農(nóng)商銀行在全省首創(chuàng)“農(nóng)貸整村批發(fā)”模式（即“陽(yáng)光貸”農(nóng)戶貸款集中授信），全縣農(nóng)戶貸款由等客上門“零售式”向進(jìn)村送貸的“批發(fā)式”轉(zhuǎn)變。農(nóng)商銀行在建立了7.16萬(wàn)農(nóng)戶家庭經(jīng)濟(jì)信用檔案的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)化的金融服務(wù)。目前，“陽(yáng)光貸”累計(jì)發(fā)放貸款12.8億余元。

（三）注重風(fēng)險(xiǎn)管理，健全農(nóng)村金融供給市場(chǎng)

1.貸前風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制

出臺(tái)《關(guān)于建立健全農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)機(jī)制的意見(jiàn)》，在全市首創(chuàng)土地流轉(zhuǎn)準(zhǔn)入審核機(jī)制，明確對(duì)流入主體的經(jīng)營(yíng)能力進(jìn)行審查。健全金融機(jī)構(gòu)對(duì)流轉(zhuǎn)土地的貸前審核，依托“一戶一檔”的經(jīng)濟(jì)信用檔案，加強(qiáng)貸前風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)估。實(shí)行縣、鎮(zhèn)（街道）兩級(jí)土地流轉(zhuǎn)風(fēng)險(xiǎn)保障金制度，通過(guò)四年多運(yùn)作，已建立近5000萬(wàn)的風(fēng)險(xiǎn)保證金。

2.貸中風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

在全國(guó)率先制定《農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)管理規(guī)范》等五項(xiàng)“三權(quán)分置”標(biāo)準(zhǔn)，增強(qiáng)土地流轉(zhuǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管控能力。建立金融機(jī)構(gòu)對(duì)抵押土地經(jīng)營(yíng)情況監(jiān)測(cè)機(jī)制，依托銀行延伸至鎮(zhèn)村的網(wǎng)點(diǎn)和服務(wù)經(jīng)理，及時(shí)了解借款人相關(guān)信息，最大限度降低抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)。

3.貸后風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制

完善政府財(cái)政對(duì)農(nóng)村金融的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)及補(bǔ)償機(jī)制，建立初始金3000萬(wàn)元的農(nóng)村“三權(quán)”基金，當(dāng)農(nóng)村承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)等抵押貸款出現(xiàn)不良時(shí)，基金與銀行按3∶7的比例分擔(dān)損失。2018年11月，在全省首推土地履行保證保險(xiǎn)（保險(xiǎn)費(fèi)率為2.5%，財(cái)政補(bǔ)助40%），通過(guò)引入第三方社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，為穩(wěn)定農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)、保障流轉(zhuǎn)各方經(jīng)濟(jì)利益，提供了有益經(jīng)驗(yàn)。

二、海鹽縣金融支持鄉(xiāng)村振興的主要不足

（一）農(nóng)村金融體系供需還不平衡

1.產(chǎn)業(yè)發(fā)展方面

主要表現(xiàn)在：農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體貸款難，特別是新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體貸款難。據(jù)調(diào)研，一半以上的農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體沒(méi)有獲取過(guò)信貸服務(wù)，貸款利息普遍在10%以上，“貸款難、貸款貴”問(wèn)題仍比較突出。

2.基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)方面

盡管各地的融資需求和意愿都非常強(qiáng)烈，但受農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)承貸主體缺乏有效抵押擔(dān)保物、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)性高、缺少現(xiàn)金流等因素制約，金融供給仍難以實(shí)現(xiàn)有效匹配。據(jù)調(diào)研，2018年上半年，海鹽縣向農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等公共產(chǎn)品領(lǐng)域貸款余額為61.01億元。融資需求非常旺盛，但苦于融資渠道不暢，很多融資項(xiàng)目暫未落地，金融有效供給相當(dāng)不足。

3.金融產(chǎn)品方面

農(nóng)村金融產(chǎn)品體系還不能滿足農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展需要，如缺乏針對(duì)專業(yè)大戶、家庭農(nóng)場(chǎng)、農(nóng)民合作社等新型主體的信貸產(chǎn)品，導(dǎo)致新型主體較難從正規(guī)金融機(jī)構(gòu)融資。以海鹽縣為例，農(nóng)村金融服務(wù)產(chǎn)品基本局限于政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和融資貸款方面，政策性保險(xiǎn)目前有16種，但還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展的需求，大多數(shù)特色農(nóng)業(yè)還沒(méi)有保險(xiǎn)種類；融資貸款產(chǎn)品基本是圍繞“三權(quán)”抵押貸款開(kāi)展，缺少其他創(chuàng)新產(chǎn)品。

同時(shí)，由于基層網(wǎng)點(diǎn)少、支農(nóng)成本高、擔(dān)心法律風(fēng)險(xiǎn)等原因，大部分商業(yè)銀行缺乏開(kāi)展和開(kāi)發(fā)農(nóng)業(yè)金融產(chǎn)品的積極性，以我縣開(kāi)展“三權(quán)”抵押貸款的金融機(jī)構(gòu)為例，農(nóng)商行占貸款總額的84.85%，其余各大銀行合計(jì)總額還不到15%。

（二）農(nóng)村金融供給結(jié)構(gòu)尚不合理

1.金融機(jī)構(gòu)的積極性不高

受追求經(jīng)濟(jì)效益和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)等因素影響，資源要素尤其是金融保險(xiǎn)支持“下鄉(xiāng)”仍然供給不足。尤其是一些金融機(jī)構(gòu)仍處在“嫌貧愛(ài)富”的狀態(tài)中，相對(duì)更熱衷支持國(guó)有企業(yè)、上市公司、大型優(yōu)質(zhì)民營(yíng)企業(yè)等規(guī)模主體，而農(nóng)戶、農(nóng)民合作社等農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體最需要金融扶持的小微主體卻較難得到貸款，影響了金融支持鄉(xiāng)村振興的實(shí)效。這使得一些中小型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體不得不將融資方式延伸到銀行之外，如民間借貸，反過(guò)來(lái)又增加了農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的資金壓力。

2.農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展層次不高

目前，從全縣范圍看，一、二、三產(chǎn)的融合還不夠充分。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)在人才、技術(shù)等關(guān)鍵要素方面的瓶頸制約明顯，導(dǎo)致農(nóng)產(chǎn)品加工深度不足、產(chǎn)品質(zhì)量和檔次不高、產(chǎn)品品牌競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)、帶動(dòng)能力不強(qiáng)。如全縣共有54家農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)，但是達(dá)到省級(jí)的只有4家。

（三）村級(jí)金融市場(chǎng)運(yùn)作不夠活躍

1.村集體經(jīng)濟(jì)組織的實(shí)力還不夠強(qiáng)

隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展，以行政村為基礎(chǔ)組建的村集體經(jīng)濟(jì)組織不斷發(fā)展壯大，成為帶動(dòng)農(nóng)民增收致富、村莊環(huán)境治理的重要力量。以海鹽為例，“五水共治”、美麗鄉(xiāng)村、環(huán)境整治、文化禮堂等項(xiàng)目，都是依托村集體經(jīng)濟(jì)出資組織運(yùn)作。海鹽已全面完成農(nóng)村集體資產(chǎn)確權(quán)、農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)股份制改革，全縣105個(gè)村社的30.18萬(wàn)農(nóng)民當(dāng)上了股東，建立了“確權(quán)到人（戶）、權(quán)跟人（戶）走”的農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)制度體系。

但是，目前海鹽村集體經(jīng)濟(jì)組織的實(shí)力還不夠強(qiáng)，經(jīng)營(yíng)收入和現(xiàn)金流不多，給農(nóng)民股東帶來(lái)的收益不大，如2018年，全縣村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)收入超過(guò)500萬(wàn)元的村（社區(qū)）有2個(gè)，僅占1.9%；而少于200萬(wàn)元的村（社區(qū)）卻有65個(gè)，占61.9%。足見(jiàn)，海鹽村集體經(jīng)濟(jì)組織的實(shí)力有待加強(qiáng)。

2.村集體項(xiàng)目缺少差異化支持政策

村集體項(xiàng)目在招商引資、稅收等方面，缺乏差異化支持政策。農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施由于其公共產(chǎn)品屬性，在當(dāng)前嚴(yán)格規(guī)范地方政府債務(wù)的政策背景下，一定程度上制約了村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展壯大，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的信貸模式亟需創(chuàng)新和突破。如海鹽目前針對(duì)村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)的金融產(chǎn)品僅有農(nóng)商行“強(qiáng)村惠農(nóng)”，貸款金額2743.5萬(wàn)元，金融支持力度可謂微乎其微。

（四）農(nóng)村信用體系建設(shè)有待完善

1.從信息采集看，農(nóng)戶征信體系還不完善

雖然人行征信系統(tǒng)能記錄每位公民的信貸行為，但由于農(nóng)戶金融活動(dòng)較少，信用記錄較少。同時(shí)，由于缺少專業(yè)性的第三方評(píng)估機(jī)構(gòu)，金融機(jī)構(gòu)缺少可靠渠道獲取農(nóng)戶的信用信息，只能靠貸前調(diào)查。如海鹽目前僅有農(nóng)商行開(kāi)展了較為全面的貸前調(diào)查，建立了農(nóng)戶信用檔案，但在專業(yè)性、完整性、全面性等方面仍存在較多不足，且該信用檔案僅供農(nóng)商行使用，未實(shí)現(xiàn)信息共享。

2.從信息效用看，失信懲戒體系還不完善

金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)村逃廢債務(wù)人缺乏有力的制約制裁手段，一般采取暫停貸款、記錄不良信用行為、訴訟等措施，整體懲戒效果欠缺。有時(shí)，即使金融機(jī)構(gòu)能夠勝訴，實(shí)際中很難執(zhí)行。如去年農(nóng)商行在處理得勝村一起逃債中，戶主通過(guò)“農(nóng)宅通”在農(nóng)商行獲取30萬(wàn)元貸款，后因無(wú)法償還外逃，銀行在對(duì)抵押物進(jìn)行處理時(shí)發(fā)現(xiàn)，除戶主外還有其家庭成員6人居住在內(nèi)，且其家人對(duì)戶主的貸款并不知情，如強(qiáng)制執(zhí)行將遇到社會(huì)問(wèn)題。從社會(huì)影響考慮，農(nóng)商行只能靜觀其變，至今未果。

三、推動(dòng)縣域金融支持鄉(xiāng)村振興的對(duì)策

（一）進(jìn)一步健全適應(yīng)鄉(xiāng)村振興要求的農(nóng)村金融體制機(jī)制

1.建立健全財(cái)政投入保障體制機(jī)制

進(jìn)一步發(fā)揮好財(cái)政資金的引導(dǎo)和撬動(dòng)作用，加強(qiáng)銀政企深度合作，完善農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系和再擔(dān)保體系，探索設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，實(shí)行“政府增信+銀政共管”模式，通過(guò)擔(dān)保費(fèi)率補(bǔ)助、貼息、以獎(jiǎng)代補(bǔ)等方式，撬動(dòng)金融資源更多地投向鄉(xiāng)村振興。

2.建立健全社會(huì)資本參與體制機(jī)制

鼓勵(lì)發(fā)展“公司+農(nóng)戶”“公司+家庭農(nóng)場(chǎng)”模式，通過(guò)產(chǎn)業(yè)鏈的合理分工，帶動(dòng)農(nóng)民發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、鄉(xiāng)村休閑旅游養(yǎng)老和農(nóng)村“三產(chǎn)融合”發(fā)展項(xiàng)目，形成長(zhǎng)期和穩(wěn)定的收益分享機(jī)制。縱向拉伸產(chǎn)業(yè)鏈，重點(diǎn)支持建設(shè)一批產(chǎn)加銷各環(huán)節(jié)融合度高、綜合競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)、帶動(dòng)作用明顯的示范性農(nóng)業(yè)全產(chǎn)業(yè)鏈，加快牛羊屠宰場(chǎng)項(xiàng)目建設(shè)，促進(jìn)稻米加工、葡萄果飲等農(nóng)業(yè)項(xiàng)目落地，推動(dòng)水果、蔬菜、豬肉加工等優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)精品化，補(bǔ)足糧食鏈、拓展果蔬鏈、延長(zhǎng)牛羊鏈；橫向拓展農(nóng)業(yè)功能，以市場(chǎng)需求為導(dǎo)向，促使農(nóng)業(yè)與鄉(xiāng)村旅游、休閑養(yǎng)生、文化教育等產(chǎn)業(yè)深度融合，培育分享農(nóng)業(yè)、定制農(nóng)業(yè)等新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式。

3.建立健全金融服務(wù)農(nóng)村體制機(jī)制

加快制定金融機(jī)構(gòu)服務(wù)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略政策意見(jiàn)和考核評(píng)估辦法，在現(xiàn)有“農(nóng)鉆通”“農(nóng)股通”“農(nóng)宅通”“農(nóng)財(cái)通”“農(nóng)鏈通”等產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步創(chuàng)新農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展農(nóng)村“三權(quán)”、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)設(shè)施等抵（質(zhì)）押貸款。相關(guān)部門加強(qiáng)對(duì)新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體規(guī)范化管理，指導(dǎo)其提高經(jīng)營(yíng)管理能力和財(cái)務(wù)核算水平，增強(qiáng)經(jīng)營(yíng)信息的透明度。

（二）進(jìn)一步構(gòu)建適應(yīng)鄉(xiāng)村振興要求的農(nóng)村金融服務(wù)體系

1.厘清各類金融機(jī)構(gòu)的職能定位

政策性金融，作為一種結(jié)構(gòu)性的資源配置手段，應(yīng)進(jìn)一步聚焦“三農(nóng)”基礎(chǔ)性、戰(zhàn)略性領(lǐng)域，發(fā)揮好政策性金融的先導(dǎo)引領(lǐng)和示范帶動(dòng)作用。商業(yè)銀行，應(yīng)明確支農(nóng)責(zé)任，完善專業(yè)化的“三農(nóng)”金融服務(wù)供給機(jī)制，重點(diǎn)在支持農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展上發(fā)力，特別是加大對(duì)地方主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)及大中型龍頭企業(yè)的支持。農(nóng)商行等合作性金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)發(fā)揮機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢(shì)，下沉服務(wù)重心，把支持“三農(nóng)”作為主戰(zhàn)場(chǎng)，持續(xù)加大對(duì)農(nóng)村中小企業(yè)、新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體和農(nóng)戶發(fā)展生產(chǎn)的支持力度。

2.推進(jìn)農(nóng)村金融產(chǎn)品及模式創(chuàng)新

農(nóng)村金融產(chǎn)品上，根據(jù)承貸主體、資金用途、資金規(guī)模的不同特點(diǎn)，有針對(duì)性地研發(fā)適合農(nóng)業(yè)農(nóng)村實(shí)際的信貸產(chǎn)品。建立多元保險(xiǎn)體系，開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)以貸款保證保險(xiǎn)為風(fēng)險(xiǎn)緩釋手段的小額貸款產(chǎn)品，探索開(kāi)展訂單融資和應(yīng)收賬款融資，以及農(nóng)業(yè)生產(chǎn)設(shè)備、設(shè)施抵押貸款等業(yè)務(wù)。農(nóng)村金融模式上，探索財(cái)政涉農(nóng)資金整合貸款以及產(chǎn)業(yè)鏈金融模式，拓展抵押擔(dān)保物范圍，如可以將存單、保單、期貨、農(nóng)用具等作為抵（質(zhì)）押物。

3.合力優(yōu)化金融支農(nóng)的外部環(huán)境

健全財(cái)稅和貨幣支持政策，落實(shí)涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)政策，加大獎(jiǎng)勵(lì)力度。應(yīng)延長(zhǎng)小額貸款利息免稅政策，提高免征小額貸款稅的起征點(diǎn)，提高涉農(nóng)貸款損失準(zhǔn)備金稅前計(jì)提比例，降低稅收負(fù)擔(dān)。加強(qiáng)差異化監(jiān)管，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)適度放寬涉農(nóng)不良貸款容忍度，監(jiān)管部門靈活掌握監(jiān)管尺度，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)區(qū)別對(duì)待暫時(shí)面臨困難的各類農(nóng)業(yè)主體。完善風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和補(bǔ)償機(jī)制，以建立政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)和設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金為抓手，把項(xiàng)目資金和金融資金有機(jī)結(jié)合起來(lái)，提高風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和補(bǔ)償能力，形成多方合作、銀企共贏的格局。

（三）進(jìn)一步培育適應(yīng)鄉(xiāng)村振興要求的村集體經(jīng)濟(jì)組織

1.發(fā)展壯大村集體經(jīng)濟(jì)組織

加快農(nóng)村集體資產(chǎn)清產(chǎn)核資、確權(quán)登記，抓好村集體經(jīng)濟(jì)組織股份制改造落地，使更多的農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織真正成為市場(chǎng)化的經(jīng)營(yíng)主體，最大限度地開(kāi)發(fā)利用農(nóng)村集體資產(chǎn)資源，為金融服務(wù)對(duì)接提供切入點(diǎn)。進(jìn)一步規(guī)范農(nóng)村集體“三資”管理，探索對(duì)村級(jí)賬戶開(kāi)展公開(kāi)招投標(biāo)，引導(dǎo)更多金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)村級(jí)市場(chǎng)的有效金融供給，為農(nóng)村集體資金的保值增值提供更加多元的金融服務(wù)。

2.探索以合作社為單位成立村級(jí)企業(yè)

通過(guò)企業(yè)化的運(yùn)作模式，聘請(qǐng)職業(yè)經(jīng)理人對(duì)村級(jí)集體資產(chǎn)進(jìn)行運(yùn)作，打破現(xiàn)在村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)政府行為主導(dǎo)的模式，進(jìn)一步拓寬村級(jí)經(jīng)濟(jì)的融資渠道和融資范圍。

3.研究制訂差異化的扶持政策

鑒于農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織的特殊性，建議實(shí)行有別于工商企業(yè)的稅收政策，并給予一定的財(cái)政貼息、獎(jiǎng)勵(lì)、補(bǔ)助等專項(xiàng)扶持資金，加快集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，惠及更多農(nóng)民群眾。

（四）進(jìn)一步完善適應(yīng)鄉(xiāng)村振興要求的農(nóng)村信用體系建設(shè)

1.組建農(nóng)村資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)

引入獨(dú)立的第三方評(píng)估機(jī)構(gòu)，鼓勵(lì)和支持以市場(chǎng)化方式成立農(nóng)村資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)，適當(dāng)降低民營(yíng)評(píng)估機(jī)構(gòu)的行業(yè)準(zhǔn)入門檻和條件，讓更多中介機(jī)構(gòu)進(jìn)入農(nóng)村資產(chǎn)評(píng)估市場(chǎng)，滿足農(nóng)村資產(chǎn)日益增多的評(píng)估需求。

2.完善信息采集共享系統(tǒng)

要建立農(nóng)村資產(chǎn)信息庫(kù)，對(duì)農(nóng)村資產(chǎn)評(píng)級(jí)定等，制定基準(zhǔn)價(jià)格，并做好信息登記，反映價(jià)格變動(dòng)態(tài)勢(shì)。應(yīng)建立符合當(dāng)?shù)貙?shí)際的農(nóng)村資產(chǎn)價(jià)格評(píng)估方法和最低保護(hù)價(jià)制度，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)制定農(nóng)村資產(chǎn)抵押具體標(biāo)準(zhǔn)，縮小農(nóng)村資產(chǎn)抵押物評(píng)估值與貸款額度之間的差距。同時(shí)，建議由人民銀行牽頭、各金融機(jī)構(gòu)合力，共同建設(shè)一個(gè)完整的信息共享系統(tǒng)，對(duì)采集到的信息，以及平時(shí)農(nóng)業(yè)主體參與金融活動(dòng)的情況進(jìn)行匯總登記，實(shí)時(shí)更新變動(dòng)，參與的金融機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)信息共享。

3.推進(jìn)農(nóng)村信用體系建設(shè)

重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)失信行為人的司法、行政懲戒力度。建議將村民守信情況，列入文明村等各類評(píng)定的條件之中。村民違約后，村級(jí)組織有義務(wù)配合司法部門落實(shí)強(qiáng)制執(zhí)行。并通過(guò)限制宅基地、村級(jí)股份分紅、財(cái)政補(bǔ)貼享受等集體經(jīng)濟(jì)組織的行政措施，加大失信人員的違法成本，依法保護(hù)金融債權(quán)，樹(shù)立良好的農(nóng)村信用風(fēng)氣。□