何心怡 蔣歆蔚 張秋 楊佳玥 許金燚

嘉興學(xué)院商學(xué)院

“政采貸”是銀行機(jī)構(gòu)以政府采購誠信考核和信用審查為基礎(chǔ)，憑借中小企業(yè)取得并提供的政府采購合同，按優(yōu)于一般中小企業(yè)貸款的利率直接向申請貸款的中小企業(yè)發(fā)放貸款的一種新融資方式。為拓展商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)和解決民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展的制約問題，嘉興市的許多金融機(jī)構(gòu)都制定了與“政采貸”相關(guān)的產(chǎn)品與服務(wù)，成為“政采貸”政策的積極響應(yīng)者。據(jù)調(diào)查，四川雅安市、湖北省黃石市、江蘇省義烏市等地區(qū)在2019年才落地首筆“政采貸”，而嘉興市僅在2014年就派發(fā)了“政采貸”12287萬余元，總計(jì)戶均授信額度2940萬余元。“政采貸”的實(shí)施不僅推動了商業(yè)銀行產(chǎn)品與服務(wù)的創(chuàng)新，還推動了政府采購管理水準(zhǔn)的提高和民營經(jīng)濟(jì)融資難度的降低。但是，盡管嘉興市“政采貸”取得了顯著的成果，但實(shí)際的業(yè)務(wù)操作流程中仍存在不少問題。如何解決這些問題，讓“政采貸”業(yè)務(wù)的實(shí)施更上一層樓，是我們努力的方向。

一、“政采貸”模式提出的現(xiàn)實(shí)背景

（一）民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展的制約問題

民營經(jīng)濟(jì)是社會主義市場經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，為地方的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和就業(yè)穩(wěn)定提供幫助。但是，民營經(jīng)濟(jì)往往由于資金短缺的情況無法實(shí)現(xiàn)自我發(fā)展和壯大。這主要是內(nèi)部因素和外部因素共同作用的結(jié)果。內(nèi)部因素主要是指企業(yè)本身制度不規(guī)范不完善，財(cái)務(wù)狀況混亂。對于外部因素來說，遭受的不公平的市場待遇使得民營經(jīng)濟(jì)進(jìn)入瓶頸期。由于其自身存在財(cái)務(wù)制度問題以及信用度低，沒有強(qiáng)有力的信用擔(dān)保方，導(dǎo)致銀行對民營經(jīng)濟(jì)的發(fā)展前途保持懷疑，因此無法公開、透明的對其開放金融政策，從而使我國的商業(yè)銀行在服務(wù)項(xiàng)目和資金有限的前提下更傾向于對大型企業(yè)和國企進(jìn)行投融資。

隨著整體經(jīng)濟(jì)的增長、市場的擴(kuò)大，民營經(jīng)濟(jì)通過政府采購貸款這一渠道，以政府為信用擔(dān)保人，申請向銀行獲得貸款。

（二）政府相關(guān)采購的現(xiàn)實(shí)背景

2002年6月29日第九屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第二十八次會議通過《中華人民共和國政府采購法》，距今已經(jīng)實(shí)施17周年，政府采購網(wǎng)也已經(jīng)運(yùn)行19周年。在這十幾年的漫長時間里部門的采購規(guī)模不斷擴(kuò)大，政府采購需求也在迅猛上升。據(jù)2019年9月3日,財(cái)政部發(fā)布《2018年全國政府采購簡要情況》的相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，我國政府統(tǒng)一采購2018年全國政府采購規(guī)模增幅趨緩,采購規(guī)模達(dá)35861.4億元,較上年增長11.7%,占全國財(cái)政支出和GDP的比重分別為10.5%和4%。由此可見，政府采購在整個市場運(yùn)行中占著舉足輕重的地位。政府既是市場的需求者，也是產(chǎn)業(yè)的引領(lǐng)人，究其原因，政府運(yùn)行過程中消耗社會資源，需要通過采購來滿足自身需求；并且在一定程度上，政府的需求代表了市場發(fā)展的方向，政府關(guān)于產(chǎn)業(yè)的相關(guān)政策標(biāo)準(zhǔn)了企業(yè)的營商環(huán)境。同時，政府具有信用，是最具有可信度的一方。在政采貸業(yè)務(wù)中，以政府信用為跳板，能讓民營經(jīng)濟(jì)在操作業(yè)務(wù)的同時獲得貸款，以更長遠(yuǎn)的目光來看，政采貸業(yè)務(wù)也打開了市場，加快了資金運(yùn)動。

（三）商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的拓展需求

商業(yè)銀行的運(yùn)行模式是通過吸收存款，進(jìn)行放貸業(yè)務(wù)等方式獲得利潤，維持運(yùn)轉(zhuǎn)。放貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的主要收入來源，因此放貸業(yè)務(wù)的發(fā)生有著一定的內(nèi)在必然。而銀行對于放貸對象的選擇有一定范圍。就目前來說，在我國金融市場上，銀行方面為了降低銀行放貸業(yè)務(wù)帶來的風(fēng)險(xiǎn)，往往只向那些內(nèi)部治理及運(yùn)行制度完善、公司整體流程有序以及企業(yè)信息披露及時準(zhǔn)確的國有企業(yè)和上市場公司提供貸款，而對于民營企業(yè)，銀行方面大多是不將其作為主要客戶對象。最根本的原因就是由于民營經(jīng)濟(jì)規(guī)模小，尤其是各方面都沒有制度化，因此銀行方面很難取得企業(yè)的準(zhǔn)確真實(shí)的信息，也就是所謂的雙方信息不對稱，導(dǎo)致銀行放貸業(yè)務(wù)投資風(fēng)險(xiǎn)大。

同時，由于在我國金融市場上，國有銀行處于壟斷地位，銀行業(yè)也不完全實(shí)行商業(yè)化運(yùn)營，還需響應(yīng)國家政策的號召，因此，對于貸款對象的范圍劃分就不能一味的用商業(yè)利益來衡量。銀行方面需準(zhǔn)確把握自身定位，明確政策扶持方向，同時與所在地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)特色相適應(yīng)，將地方民營經(jīng)濟(jì)納入放貸對象，通過政府這一紐帶，以政采貸的方式達(dá)到資金流通運(yùn)轉(zhuǎn)，使三方共同發(fā)展繁榮。

二、“政采貸”模式運(yùn)行的機(jī)理分析

（一）基于風(fēng)險(xiǎn)管理理論的分析

風(fēng)險(xiǎn)管理意為個人或者社會組織為減少風(fēng)險(xiǎn)所帶來的不良影響而采取措施的過程,利用風(fēng)險(xiǎn)識別、評估等手段,并且在這個基礎(chǔ)上采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù),并將他們進(jìn)行組合、優(yōu)化,以有效地控制風(fēng)險(xiǎn)并且將風(fēng)險(xiǎn)所導(dǎo)致的損失進(jìn)行妥善的處理,來以最少的投入高效地保障利益。

要最大程度上實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理,最核心的是設(shè)立政府、銀行和企業(yè)共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的制度。銀行愿意發(fā)放貸款的前提條件就是能夠盡快地收回資金,但是民營企業(yè)由于其自身存在財(cái)務(wù)制度問題以及信用度低，沒有強(qiáng)有力的信用擔(dān)保方,導(dǎo)致銀行提供融資服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)大大提升，因而不愿發(fā)放貸款，使得民營企業(yè)陷入資金短缺的困境而無法很好地運(yùn)營。而政府的管理目標(biāo)在于營造好的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，活躍經(jīng)濟(jì)，若民營企業(yè)因資金斷裂而無法活躍，必定使本地的經(jīng)濟(jì)大為受損。政府作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的引領(lǐng)者，面對這種情況,就要以政府采購合同提供擔(dān)保,作為第三方來為民營企業(yè)提供承諾。"政采貸"就是把民營企業(yè)的政府采購信用和國庫集中支付作為信用保障的政府采購合同為基礎(chǔ),運(yùn)用政府的信用條件,降低了銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn),提供了銀行和企業(yè)對接的機(jī)會和其他的一些服務(wù)上的支持。政府主要能從兩個方面來扶持擔(dān)保體制:一是通過資金擔(dān)保,減少稅收等手段來支持私有擔(dān)保機(jī)制。另一方面是完善自身的擔(dān)保機(jī)制。通過向國有擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供低成本的資金以及承擔(dān)部分風(fēng)險(xiǎn)損失,來推動國有擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展,以支持他們?yōu)槊駹I企業(yè)提供擔(dān)保,最終降低民營企業(yè)的融資約束。[1]

（二）基于市場信譽(yù)管理的分析

張維迎的《市場秩序的信譽(yù)基礎(chǔ)》提到：建立一個市場經(jīng)濟(jì)的秩序，信譽(yù)基礎(chǔ)是第一位的。也有研究發(fā)現(xiàn)在我國經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)的地區(qū)，例如上海、浙江等地，人們的信譽(yù)普遍較好，多個經(jīng)濟(jì)主體之間彼此信任，相互合作，總體實(shí)現(xiàn)互利共贏的局面。本文所述的商業(yè)銀行不愿意向民營企業(yè)放貸的現(xiàn)象,最關(guān)鍵的因素之一就是民營企業(yè)信譽(yù)不夠高。可見信譽(yù)在民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中確實(shí)能起到基礎(chǔ)性作用，因而民營經(jīng)濟(jì)遇到的融資難問題的主要解決途徑就是解決信譽(yù)問題。

民營企業(yè)因時常不能提供足夠的抵押或擔(dān)保物從而無法保證信譽(yù)，“政采貸”這項(xiàng)政策則是以政府采購信譽(yù)為擔(dān)保，企業(yè)可以在短時間內(nèi)獲得銀行提供的政府采購合同70%～80%金額的貸款,能緩解民營企業(yè)資金不足的窘?jīng)r。此項(xiàng)業(yè)務(wù)中，政府既是民營經(jīng)濟(jì)的需求者，也是擔(dān)保者。隨著履行職責(zé)的需要不斷增加，政府為民營經(jīng)濟(jì)提供了越來越廣闊的市場。更重要的是，政府為民營企業(yè)提供了信用擔(dān)保，這不僅使商業(yè)銀行更“敢”放貸給民營企業(yè)，擴(kuò)大自身的業(yè)務(wù)收入，儲存未來動能，也使民營企業(yè)獲得了資金來源，解決資金斷鏈問題。長此以往，政府、銀行、民營企業(yè)三個主體之間就能增強(qiáng)信任，形成一個良性循環(huán)。

三、“政采貸”模式現(xiàn)實(shí)運(yùn)行中的問題

（一）政府采購方面

1.缺少與政采貸相關(guān)的法律法規(guī)。

在政府采購信用擔(dān)保下，缺乏完善的民營企業(yè)融資法律法規(guī)體系[2]，擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)往往過大，極大地增加了政府部門實(shí)施的難度。而且，政策大部分都是由各個政府部門出臺的,管理機(jī)構(gòu)設(shè)置的也不健全,對涉及融資的民營企業(yè)來說約束力不強(qiáng),難以實(shí)施有效的管理。再者,一些地方政府是由財(cái)政部門進(jìn)行采購的的，使得采購方案沒有兼顧性、沒有大局觀，沒有考慮實(shí)際需要，造成了資金的浪費(fèi)。從而影響了政府在國民心中的形象。

2.“政采貸”的地域偏好。

實(shí)行政采貸的當(dāng)?shù)卣畷嗟仄蛴诋?dāng)?shù)氐拿駹I企業(yè)和民營企業(yè)，把更多的政府采購的機(jī)會讓當(dāng)?shù)氐钠髽I(yè)來做。如同父母偏愛自己的孩子一樣，這是一種人之常情，那么如何去打破地域偏好這一短板就是現(xiàn)階段政采貸需要解決的。

（二）民營企業(yè)方面

民營企業(yè)不了解政府采購信用融資政策。很多民營企業(yè)對政采貸政策不是很理解，不愿放棄傳統(tǒng)的融資方式，嘗試新的渠道。仍將風(fēng)比較高的民間借貸和內(nèi)部融資作為融資的主要手段。這也就造成了政采貸不是很受歡迎的局面。

（三）銀行方面

商業(yè)銀行對“政采貸”的意愿較弱。中國政府采購報(bào)記者認(rèn)為雖然政府采購合同具有很高的政府信用，根據(jù)《商業(yè)銀行法》有關(guān)規(guī)定可以不提供擔(dān)保。但是由于民營企業(yè)逃避債務(wù)現(xiàn)象嚴(yán)重，領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)、文化層次較低，制度不健全的原因，資本薄弱、經(jīng)營不穩(wěn)定、風(fēng)險(xiǎn)能力弱、信譽(yù)值不高的民營企業(yè)如果要向銀行申請貸款，即使可以通過土地證或其他證券抵押，銀行也會有很高的風(fēng)險(xiǎn)，所以商業(yè)銀行對“政采貸”的準(zhǔn)入設(shè)置了較高的門檻。

四、對我國“政采貸”發(fā)展的建議

（一）強(qiáng)化和提高政府采購信用融資領(lǐng)域的政策支持和法律保障。[3]

各級政府和主管部門在政府采購流程中要堅(jiān)持扶持民營企業(yè)的政策，運(yùn)用專業(yè)的大市場交易行情為民營企業(yè)提供供求關(guān)系和各種市場信息，為企業(yè)提升服務(wù)質(zhì)量，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)提供及時有效的信息。目前我國已制定了如《民營企業(yè)促進(jìn)法》等促進(jìn)民營企業(yè)發(fā)展的法律，但這些法律也不是很完善。政府應(yīng)設(shè)立政采貸的專管部門，制定新的《民營企業(yè)融資法》，對融資的各個環(huán)節(jié)進(jìn)行管理和監(jiān)督，使各方能夠各司其職，為拓寬民營企業(yè)創(chuàng)造良好的融資環(huán)境。

（二）在民營企業(yè)的信用方面做好宣傳、搭好平臺、建好機(jī)制、夯實(shí)基礎(chǔ)。

民營企業(yè)在借貸上存在投機(jī)心理，有著抽逃資金、拖欠賬款等欺詐的行為。所以，政府要采取一定措施，提高民營企業(yè)自身對信用、信譽(yù)觀念的認(rèn)識。加強(qiáng)民營企業(yè)信用問題的立法，培養(yǎng)民營企業(yè)在法律方面的風(fēng)險(xiǎn)意識和防控措施，使其減少法律風(fēng)險(xiǎn)，提升民營企業(yè)的市場形象，從而使其不再成為銀行的金融融資的高風(fēng)險(xiǎn)客戶。

（三）更新銀行工作模式，加快金融產(chǎn)品創(chuàng)新。

要把握銀行在民營企業(yè)融資中的作用，民營企業(yè)是經(jīng)濟(jì)增長的主題，商業(yè)銀行應(yīng)大力支持民營企業(yè)的發(fā)展，完善細(xì)化針對民營企業(yè)的服務(wù)。應(yīng)結(jié)合政策制定和出臺的實(shí)際情況，選擇有針對性的宣傳和廣告，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)收益率放寬對民營企業(yè)貸款的限制和程序[4]。為民營企業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造平等的融資環(huán)境。根據(jù)實(shí)際的需要和情況，給商業(yè)銀行提供不同程度的風(fēng)險(xiǎn)貸款能力：對一定金額一下的貸款簡化流程，縮短放款時間；其他金額的貸款才走正常的審批流程。而且，要提高政府部門擔(dān)保在銀行方面的權(quán)威性，增強(qiáng)政府對銀行的約束力，著重解決好民營企業(yè)融資難，融資貴的問題。