◎蘇憲峰

引言：中小企業(yè)信貸是指銀行向中小企業(yè)發(fā)放的補(bǔ)充企業(yè)流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)等用途的貸款。中小企業(yè)是我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的主要驅(qū)動(dòng)力之一，但不能長(zhǎng)期依靠企業(yè)自身積累，需要外部經(jīng)濟(jì)的支持，其中商業(yè)銀行信貸是主要途徑。依靠資金的持續(xù)周轉(zhuǎn)，中小企業(yè)在商圈中逐漸站穩(wěn)腳跟，但每次放貸都會(huì)面臨一個(gè)大問(wèn)題，即信用風(fēng)險(xiǎn)，其中最常見(jiàn)的就是中小企業(yè)的道德素質(zhì)和商業(yè)銀行的監(jiān)管。如果不及時(shí)制止，可能會(huì)對(duì)任何一方造成經(jīng)濟(jì)影響。接下來(lái)讓我們分析一下信用風(fēng)險(xiǎn)的類型。

一、商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因

（一）中小企業(yè)方面

1.道德與品質(zhì)問(wèn)題。

一些企業(yè)的信息透明度很低，常常利用銀行信息中的漏洞，虛報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表，甚至有的企業(yè)會(huì)用這些提供給公司周轉(zhuǎn)的錢去做別的事情，有的企業(yè)還會(huì)重新規(guī)劃一份報(bào)表，然后從中抽取利益。當(dāng)然除了這一方面，還有一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)，那就是有的小企業(yè)，向銀行貸完款就不再還錢了，他們最終會(huì)因?yàn)橛|犯法律而被捕。這些都會(huì)增加信貸過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)。

2.企業(yè)經(jīng)營(yíng)問(wèn)題。

眾所周知，大企業(yè)是有很多的股東來(lái)決策一件重在事情的，并不是只有一個(gè)人來(lái)決定，而中小企業(yè)多為家族企業(yè)，一般法定代表人就是主要出資人，決策權(quán)一般掌握在一個(gè)人的手里。因此，與大企業(yè)不同的是，如果中小企業(yè)的負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)策略出現(xiàn)了較大的失誤，缺乏長(zhǎng)遠(yuǎn)的打算，不重視資本的積累，那么整個(gè)企業(yè)可能會(huì)很難翻身，另一方面中小企業(yè)的原材料比較單一，結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單，因此如果國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策發(fā)生改變，向著不利于中小企業(yè)發(fā)展的方向前進(jìn)，那么則會(huì)直接影響企業(yè)的收益。

（二）商業(yè)銀行方面

1.管理力度不夠。

每當(dāng)中小企業(yè)向商業(yè)銀行貸款時(shí)，商業(yè)銀行理應(yīng)對(duì)其進(jìn)行調(diào)查，而現(xiàn)在大多銀行只注重形式，并沒(méi)有真正的去認(rèn)真調(diào)查他們的抵押財(cái)產(chǎn)真實(shí)性、資產(chǎn)證明等，因此銀行掌握的信息并不是該公司真實(shí)的信息。銀行將錢借貸給企業(yè)后，很少調(diào)查資金的去向，這樣做會(huì)增加信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

2.日益增加的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。

隨著商業(yè)銀行數(shù)量的增多，各銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)非常激烈，為了繼續(xù)保持利潤(rùn)的上漲，銀行工作人員將會(huì)擴(kuò)大客戶的數(shù)量，因此，中小企業(yè)的客戶也被納入其中，卻不能理性的判斷風(fēng)險(xiǎn)。由于受政策、資金、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和環(huán)保指標(biāo)的限制，中小企業(yè)只能進(jìn)入投資少、見(jiàn)效快、就業(yè)率高的行業(yè)和領(lǐng)域，以至于形成盲目跟風(fēng)的現(xiàn)象，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)加大。

3.員工素質(zhì)有待提高。

由于信貸業(yè)務(wù)是一個(gè)專業(yè)性很強(qiáng)的工作，因此需要同時(shí)懂得銀行業(yè)務(wù)和企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的人才，但是當(dāng)下，這種人才并不是很多，大部分都只懂得片面，而不懂如何去全面防范風(fēng)險(xiǎn)。因此，提高員工的素質(zhì)，加強(qiáng)人員防范，制定相應(yīng)的控制策略，對(duì)于降低風(fēng)險(xiǎn)是有幫助的。

4.風(fēng)險(xiǎn)管理的觀念和意識(shí)落后。

我國(guó)商業(yè)銀行脫胎于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)運(yùn)作的行政色彩較濃，市場(chǎng)化運(yùn)作機(jī)制未能完全建立。在業(yè)務(wù)運(yùn)作過(guò)程中，長(zhǎng)期以來(lái)沒(méi)有把中小企業(yè)作為潛在客戶，在經(jīng)營(yíng)觀念和意識(shí)上不重視對(duì)中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理。

二、商業(yè)銀行中小企業(yè)的借貸風(fēng)險(xiǎn)控制策略

（一）培養(yǎng)高素質(zhì)人才

培養(yǎng)高素質(zhì)人才對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)防范來(lái)說(shuō)非常必要，由于信貸工作人員需要了解銀行業(yè)務(wù)與市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)兩方面的專業(yè)知識(shí)，因此對(duì)信貸工作人員的選拔要重視，要選出具有扎實(shí)的基本功底，豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，工作作風(fēng)穩(wěn)健的員工，并且定期進(jìn)行培訓(xùn)，這樣才可以在信貸工作上越走越順。

（二）加強(qiáng)管理

信貸人員開展貸前調(diào)查時(shí)，應(yīng)該對(duì)貸款人進(jìn)行深入的調(diào)查，充分了解該筆信貸資金的去向與用途，對(duì)于貸款人的財(cái)務(wù)狀況要全面準(zhǔn)確的掌握。貸款三查工作不能只注重形式，要真正的投入精力，不僅要重視貸前調(diào)查，更要加強(qiáng)貸后檢查，直至貸款安全收回。

（三）加強(qiáng)銀企的合作關(guān)系

建立有效的回訪制度，一方面是為了傾聽(tīng)客戶在一段時(shí)間對(duì)于銀行服務(wù)方面的評(píng)價(jià)，另一方面，也便于了解中小企業(yè)當(dāng)前的經(jīng)營(yíng)發(fā)展情況，銀行可以根據(jù)客戶的需求和發(fā)展情況及時(shí)調(diào)整應(yīng)對(duì)措施。

（四）建立健全中小企業(yè)信用評(píng)估體系和信貸衡量標(biāo)準(zhǔn)

應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)企業(yè)信用評(píng)價(jià)體系的建設(shè)，銀行相關(guān)管理部門制定完善的企業(yè)信用監(jiān)管制度，這在一定程度上能夠降低銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)，也可以提高中小企業(yè)信用標(biāo)準(zhǔn)。在實(shí)踐中應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)扶持具有創(chuàng)新能力、產(chǎn)品開發(fā)能力、企業(yè)發(fā)展前景好的中小企業(yè)。

（五）建立健全中小企業(yè)抵押貸款制度

建立健全中小企業(yè)貸款抵押制度，并做好相關(guān)工作，例如抵押登記、資產(chǎn)評(píng)估和資產(chǎn)處置等，這在一定程度上能夠防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。

三、結(jié)語(yǔ)

隨著眾多的中小企業(yè)發(fā)展起來(lái)，商業(yè)銀行中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題就越來(lái)越被大家關(guān)注。由于近幾年經(jīng)濟(jì)和貿(mào)易的全球化，國(guó)際分工越來(lái)越明顯，彼此之間的合作也越來(lái)越緊密，因此，中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和生存的空間也越來(lái)越大。而以中小企業(yè)為主的信貸資產(chǎn)在商業(yè)銀行的資產(chǎn)中所占比例最大，信貸資產(chǎn)的質(zhì)量關(guān)系到商業(yè)銀行的生存和發(fā)展，因此深入研究中小企業(yè)普遍存在的風(fēng)險(xiǎn)特征，并對(duì)商業(yè)銀行政策的建立和制度的完善進(jìn)行實(shí)際的跟蹤操作，將對(duì)商業(yè)銀行防控中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)起到極大的促進(jìn)作用。