李淑萍

（寧夏銀行計(jì)劃財(cái)務(wù)部，寧夏 銀川 750002）

長(zhǎng)久以來(lái)，商業(yè)銀行執(zhí)行由監(jiān)管部門給定的利率，法定的存貸差為商業(yè)銀行提供客觀利潤(rùn)。然而，當(dāng)前的金融服務(wù)模式已遠(yuǎn)不能滿足經(jīng)濟(jì)體的金融需求，為了推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)及金融體系的改革，提高商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力，我國(guó)采取了漸進(jìn)式的利率改革，將利率交由市場(chǎng)決定。對(duì)于我區(qū)中小商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，利率定價(jià)能力和管理水平存在明顯的不足與缺陷，所以利率市場(chǎng)化的沖擊會(huì)更加劇烈，因此急需調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，快速提高抵御風(fēng)險(xiǎn)的“免疫力”。

利率市場(chǎng)化改革的步伐在不斷加快，其深遠(yuǎn)影響也將促使商業(yè)銀行發(fā)生巨大變革，尤其是對(duì)于我區(qū)中小商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，其經(jīng)營(yíng)管理能力還存在諸多問(wèn)題，如果不能很好的解決以下突出問(wèn)題，利率市場(chǎng)化的消極影響會(huì)遠(yuǎn)超過(guò)積極影響。

一、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理

由于受地域和經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響，寧夏地區(qū)的中小商業(yè)銀行金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新力較弱，負(fù)債及資產(chǎn)金融產(chǎn)品相對(duì)單一。相較于活期存款、貴金屬產(chǎn)品及其他負(fù)債產(chǎn)品，區(qū)內(nèi)客戶明顯偏好定期存款或存續(xù)期較長(zhǎng)的保本理財(cái)產(chǎn)品。對(duì)于中小商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，定期儲(chǔ)蓄存款在整體負(fù)債中的占比較高的結(jié)構(gòu)可有效保證資金的穩(wěn)定性，但是，定期儲(chǔ)蓄存款營(yíng)銷及維護(hù)成本較高，會(huì)顯著推高商業(yè)銀行成本。區(qū)內(nèi)中小商業(yè)銀行普遍存在的“借長(zhǎng)放短”的現(xiàn)象，不僅會(huì)產(chǎn)生期限錯(cuò)配問(wèn)題，也會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行負(fù)債成本的大幅上升，給商業(yè)銀行的流動(dòng)性管理和資產(chǎn)負(fù)債管理帶來(lái)壓力。

二、傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)模式及同質(zhì)化的產(chǎn)品、服務(wù)限制了盈利能力

我區(qū)中小商業(yè)銀行的利潤(rùn)過(guò)多依賴信貸資產(chǎn)，其他非息資產(chǎn)對(duì)利潤(rùn)的貢獻(xiàn)相對(duì)較小。由于缺乏系統(tǒng)和技術(shù)手段的支持，各家銀行的金融產(chǎn)品高度相似，產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新嚴(yán)重滯后，大部分中小商業(yè)銀行不能根據(jù)客戶的成長(zhǎng)情況和信貸規(guī)模變化，主動(dòng)與客戶討論配套服務(wù)和價(jià)格，無(wú)法為客戶創(chuàng)造個(gè)性服務(wù)、實(shí)現(xiàn)價(jià)值增值，更無(wú)法實(shí)現(xiàn)個(gè)性化服務(wù)，嚴(yán)重制約了盈利能力的提高。

三、內(nèi)部管理方法粗放

區(qū)內(nèi)中小商業(yè)銀行成長(zhǎng)歷史短，歷史違約率、違約損失率、經(jīng)濟(jì)資本等數(shù)據(jù)積累不夠，且長(zhǎng)期以來(lái)采取較為粗放的管理模式，未建立有效的信息管理系統(tǒng)，無(wú)法做到精細(xì)核算分?jǐn)偢黝悩I(yè)務(wù)管理的資金成本和其他成本，成本核算不能完全實(shí)現(xiàn)精確分?jǐn)偂?/p>

隨著利率市場(chǎng)化改革的不斷深化，外延粗放型的業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)方式將面臨極大挑戰(zhàn)，無(wú)法適應(yīng)金融形勢(shì)發(fā)展的需要。因此，加快實(shí)施經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，增強(qiáng)自主定價(jià)能力，優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，提升精細(xì)化管理應(yīng)該成為我區(qū)中小商業(yè)銀行下一步的工作重點(diǎn)。

一是建立高效的產(chǎn)品定價(jià)體系。建立內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)體系，加強(qiáng)貸款產(chǎn)品價(jià)值創(chuàng)造能力測(cè)算，應(yīng)參考同類型、同規(guī)模、同地區(qū)、同行業(yè)的利率水平確定資本最低回報(bào)率，為防止出現(xiàn)" 一刀切”，有必要針對(duì)不同情況允許差異性的最低回報(bào)率，并根據(jù)市場(chǎng)環(huán)境和自身經(jīng)營(yíng)情況及時(shí)調(diào)整，充分考慮各業(yè)務(wù)品種特點(diǎn)，分支機(jī)構(gòu)地域的經(jīng)濟(jì)環(huán)境形勢(shì)，制定科學(xué)的貸款定價(jià)方法和流程。

二是推行成本精細(xì)化管理。提高資產(chǎn)負(fù)債管理能力，以資產(chǎn)及負(fù)債的成本和收益作為定價(jià)基礎(chǔ)，綜合考量貸款的資金成本、資產(chǎn)的目標(biāo)收益率、期限、風(fēng)險(xiǎn)敞口等條件為資產(chǎn)定價(jià)依據(jù)。同樣在負(fù)債管理中，也要強(qiáng)化成本核算，加強(qiáng)成本精細(xì)化管理，防止分支機(jī)構(gòu)不計(jì)成本的提高利率吸收存款，導(dǎo)致資金平均成本的提高。

三是加強(qiáng)利率研究。利率市場(chǎng)化后，商業(yè)銀行的利率市場(chǎng)敏感性增強(qiáng)，商業(yè)銀行要充分、深入、及時(shí)研究市場(chǎng)利率變動(dòng)趨勢(shì)，選擇適合的利率研究工具和方法，降低利率敏感性缺口，爭(zhēng)取鎖定商業(yè)銀行的盈利空間，對(duì)未來(lái)的潛在風(fēng)險(xiǎn)提前做出預(yù)判。

四是建立多元化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)。利率市場(chǎng)化長(zhǎng)期必然導(dǎo)致存貸差收窄，商業(yè)銀行只能尋找新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)即大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)。我區(qū)中小商業(yè)銀行的發(fā)展受區(qū)域經(jīng)濟(jì)影響較大，中間業(yè)務(wù)主要集中在代理業(yè)務(wù)和銀行卡結(jié)算方面，中間業(yè)務(wù)的種類單一，功能簡(jiǎn)單，導(dǎo)致中間業(yè)務(wù)比重較小，非息收入難以有明顯提高。但是隨著利率市場(chǎng)化的進(jìn)一步深入，綜合化經(jīng)營(yíng)和經(jīng)營(yíng)模式的改變無(wú)法回避，利潤(rùn)增長(zhǎng)離不開(kāi)發(fā)展中間業(yè)務(wù)和金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)的推動(dòng)，因此應(yīng)依托銀行商譽(yù)、網(wǎng)點(diǎn)、數(shù)據(jù)信息等優(yōu)勢(shì)，加大中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，增加中間業(yè)務(wù)收入。

五是重視信息系統(tǒng)及管理系統(tǒng)的建設(shè)。在互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代，信息技術(shù)對(duì)于商業(yè)銀行的重要意義不言而喻，可以說(shuō)系統(tǒng)的先進(jìn)性和數(shù)據(jù)質(zhì)量決定著商業(yè)銀行未來(lái)的發(fā)展。系統(tǒng)產(chǎn)生數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)可以創(chuàng)造價(jià)值，在大數(shù)據(jù)背景下，數(shù)據(jù)已然成為商業(yè)銀行寶貴的資產(chǎn)。信息和數(shù)據(jù)的及時(shí)傳遞給各級(jí)機(jī)構(gòu)做出合理決策提供幫助，通過(guò)操作系統(tǒng)的數(shù)據(jù)分析、挖掘，快速形成前瞻性的業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見(jiàn)。

利率市場(chǎng)化在短期內(nèi)可能不會(huì)對(duì)我區(qū)中小商業(yè)銀行產(chǎn)生過(guò)大影響，但是從長(zhǎng)期來(lái)看，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)會(huì)更激烈，寧夏中小商業(yè)銀行應(yīng)制定科學(xué)的發(fā)展戰(zhàn)略，根據(jù)自身競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略實(shí)施準(zhǔn)確的市場(chǎng)定位，尋找、發(fā)現(xiàn)、確定市場(chǎng)定位及差異化的發(fā)展戰(zhàn)略，秉持特色化經(jīng)營(yíng)理念，提供差異化的產(chǎn)品和服務(wù)，增強(qiáng)自身核心競(jìng)爭(zhēng)力。