李強

（上海財經(jīng)大學經(jīng)濟學院，上海市200433）

上海自貿(mào)區(qū)國際航運服務(wù)創(chuàng)新進展、計劃與建議

李強

（上海財經(jīng)大學經(jīng)濟學院，上海市200433）

上海自貿(mào)區(qū)發(fā)展國際航運服務(wù)，有助于打破現(xiàn)行僵化的經(jīng)濟體制機制，適應(yīng)國際貿(mào)易投資規(guī)則與體系重塑新形勢；有助于提升上海自貿(mào)區(qū)服務(wù)貿(mào)易國際競爭力，打破服務(wù)貿(mào)易與貨物貿(mào)易不平衡發(fā)展格局；有助于把握國際航運產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略東移機遇提前布局，推動上海國際航運中心與中國航運強國建設(shè)。上海自貿(mào)區(qū)運行一年多來，洋山保稅港區(qū)作為上海自貿(mào)區(qū)國際航運服務(wù)和離岸服務(wù)功能區(qū)以及上海國際航運發(fā)展綜合試驗區(qū)核心載體，擁有一流的硬件基礎(chǔ)設(shè)施，吞吐能力日益增強，國際樞紐地位進一步凸顯。但是，由于存量航運服務(wù)能級不高，形式開放而業(yè)務(wù)未激活，營商環(huán)境不夠優(yōu)化，綜合配套服務(wù)仍然偏弱，洋山保稅港區(qū)面臨發(fā)展瓶頸?！笆濉睍r期，為進一步提高航運制度創(chuàng)新與服務(wù)開放示范能力，洋山保稅港區(qū)應(yīng)遵循“三化目標、四個定位、三項計劃”的發(fā)展思路，著力推進高端產(chǎn)業(yè)基地計劃、創(chuàng)新航運功能計劃、航運協(xié)調(diào)儲備計劃三項計劃，而上海自貿(mào)區(qū)應(yīng)不斷探索航運開放新領(lǐng)域，優(yōu)化服務(wù)環(huán)境，深化稅制改革，加強體制創(chuàng)新，建立聯(lián)動機制，帶動上海乃至我國國際航運服務(wù)能級再上新臺階。

上海自貿(mào)區(qū)；洋山保稅港區(qū)；國際航運服務(wù)；“十三五”規(guī)劃；服務(wù)貿(mào)易

2013年9月中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)（簡稱“上海自貿(mào)區(qū)”）成立前后，國內(nèi)經(jīng)濟學界掀起了一股研究自貿(mào)區(qū)的熱潮，有人甚至將自貿(mào)區(qū)視為驅(qū)動經(jīng)濟增長的一項重要因素。在此期間，學者們圍繞上海自貿(mào)區(qū)打造開放型與高端經(jīng)濟內(nèi)涵、服務(wù)貿(mào)易產(chǎn)業(yè)發(fā)展、制度和法律創(chuàng)新、航運創(chuàng)新突破等問題進行了一系列研究，但尚未有人跟進探討上海自貿(mào)區(qū)各種制度創(chuàng)新的現(xiàn)狀、進展以及經(jīng)濟實效。本文著重評估上海自貿(mào)區(qū)運行一年多來國際航運服務(wù)創(chuàng)新方面的進展，提出了“十三五”時期的目標規(guī)劃與發(fā)展建議。洋山保稅港區(qū)作為上海自貿(mào)區(qū)的國際航運服務(wù)和離岸服務(wù)功能區(qū)，兼具上海國際航運發(fā)展綜合試驗區(qū)核心載體的疊加優(yōu)勢，可用洋山保稅港區(qū)國際航運服務(wù)的情況代表上海自貿(mào)區(qū)國際航運服務(wù)的情況。一年多來，洋山保稅港區(qū)功能創(chuàng)新抓拓展，重點項目抓突破，綜合環(huán)境抓優(yōu)化，在航運制度與模式創(chuàng)新、國際航運服務(wù)功能增強、高端航運要素集聚加快等方面取得了一定成效，推動了上海自貿(mào)區(qū)國際航運服務(wù)能級的提升與上海國際航運中心的快速發(fā)展。

一、上海自貿(mào)區(qū)發(fā)展國際航運服務(wù)的戰(zhàn)略意義與獨特優(yōu)勢

1.戰(zhàn)略意義

（1）以制度創(chuàng)新打破現(xiàn)行僵化的經(jīng)濟體制機制，適應(yīng)國際貿(mào)易投資規(guī)則與體系重塑的新形勢

圖1 上海自貿(mào)區(qū)國際航運服務(wù)制度創(chuàng)新[1]

如圖1所示，航運制度創(chuàng)新主要表現(xiàn)在三個方面：一是航運服務(wù)領(lǐng)域擴大開放，主要通過允許設(shè)立外商獨資國際船舶管理企業(yè)、放寬國際船舶運輸企業(yè)外資股比限制、允許開展中資外輪沿海捎帶業(yè)務(wù)、不對單機單船公司設(shè)立最低注冊資本限制且允許融資租賃企業(yè)兼營商業(yè)保理業(yè)務(wù)等四個方面來實現(xiàn)，繼而這四個方面再推動各自所對應(yīng)的國際航運產(chǎn)業(yè)實現(xiàn)增長；二是國際航運發(fā)展制度探索是通過實行國際船舶登記制度來實現(xiàn)的，而這又會直接推動國際船舶運輸業(yè)的發(fā)展；三是航運稅收制度創(chuàng)新，即擴大啟運港退稅政策試點，這有利于促進中轉(zhuǎn)集拼業(yè)務(wù)發(fā)展。而其他的比如投資、監(jiān)管、稅收、金融等制度創(chuàng)新，放松了對企業(yè)的管制，便利了投融資需求，最終可促進國際航運產(chǎn)業(yè)的增長。這些制度創(chuàng)新與當前正在推動的國際貿(mào)易與投資規(guī)則，如服務(wù)貿(mào)易協(xié)定（TISA）、跨太平洋伙伴關(guān)系協(xié)議（TPP）、跨大西洋貿(mào)易與投資伙伴關(guān)系協(xié)定（TTIP）、中美雙邊投資協(xié)定（BIT）等所倡導(dǎo)的內(nèi)容相吻合，在上海自貿(mào)區(qū)先行試驗有助于提升我國在規(guī)則制定方面的話語權(quán)。

（2）有利于提升上海自貿(mào)區(qū)服務(wù)貿(mào)易國際競爭力，打破服務(wù)貿(mào)易與貨物貿(mào)易不平衡發(fā)展格局

2005年以來，我國海運服務(wù)貿(mào)易快速增長（見表1）。2013年，我國海運服務(wù)貿(mào)易規(guī)模為1319億美元，比2005年增長了兩倍，年均增長16.2%。2005—2013年，我國海運服務(wù)貿(mào)易額對我國服務(wù)貿(mào)易額的貢獻率在30%附近波動。這說明，海運服務(wù)貿(mào)易在我國服務(wù)貿(mào)易中占據(jù)著穩(wěn)定而重要的一席之位。我國海運服務(wù)貿(mào)易與我國服務(wù)貿(mào)易在世界上的占比一直呈上升趨勢，海運服務(wù)貿(mào)易無論進口還是出口在世界上的排名都位于前列，說明服務(wù)貿(mào)易和海運服務(wù)貿(mào)易的重要性日漸凸顯。盡管如此，我國海運服務(wù)貿(mào)易與海運服務(wù)貿(mào)易強國相比仍然存在較大差距（見表2、表3）。2013年，我國海運服務(wù)出口額僅占美國的44.2%。與此同時，鮑曉華等[2]研究發(fā)現(xiàn)，盡管我國服務(wù)貿(mào)易額占對外貿(mào)易額的比重逐漸上升，但貨物貿(mào)易占比在絕對值上仍然遙遙領(lǐng)先，服務(wù)貿(mào)易與貨物貿(mào)易的發(fā)展極不平衡。因此，上海自貿(mào)區(qū)發(fā)展國際航運服務(wù)，有助于提升我國服務(wù)貿(mào)易國際競爭力，縮小服務(wù)貿(mào)易與貨物貿(mào)易的差距，逐漸趕超服務(wù)貿(mào)易強國。

（3）抓住國際航運產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略東移機遇提前布局，實現(xiàn)上海國際航運中心和中國航運強國目標

隨著國際貿(mào)易重心的逐漸遷移，國際航運中心整體上經(jīng)歷了從西歐板塊的荷蘭、英國向北美板塊的美國再向東亞地區(qū)中國香港、新加坡的轉(zhuǎn)移。[3]受全球經(jīng)濟增速放緩影響，2009年下半年以來，波羅的海干散貨指數(shù)（Baltic Dry Index，BDI）持續(xù)下跌，國際航運業(yè)一直處于低迷狀態(tài)。與此同時，亞洲地區(qū)經(jīng)濟貿(mào)易快速發(fā)展，國際航運資源進一步向亞洲地區(qū)集聚，重心正在向東亞特別是中國轉(zhuǎn)移。上海自貿(mào)區(qū)洋山保稅港區(qū)作為我國打造航運經(jīng)濟升級版的承載空間以及上海國際航運發(fā)展綜合試驗區(qū)的核心載體，應(yīng)積極把握承接國際航運業(yè)重心東移、國際航運企業(yè)和機構(gòu)陸續(xù)進駐上海自貿(mào)區(qū)的大好時機，提前做好航運金融、國際船舶管理、國際航運經(jīng)紀等國際航運服務(wù)業(yè)落地上海自貿(mào)區(qū)的規(guī)劃布局，迎接國際航運業(yè)在上海自貿(mào)區(qū)的新一輪發(fā)展。

表1 我國海運服務(wù)貿(mào)易情況

2.獨特優(yōu)勢

（1）上海自貿(mào)區(qū)制度創(chuàng)新效應(yīng)明顯，國際航運要素加快集聚

表2 2013年世界海運服務(wù)出口占比 單位：%

表3 2013年世界海運服務(wù)進口占比 單位：%

表4 洋山港與中國香港、新加坡、釜山港吞吐量指標

上海自貿(mào)區(qū)制度創(chuàng)新主要為國際航運發(fā)展釋放了擴大航運準入開放、試行國際航運制度、創(chuàng)新投資管理制度、享有金融改革利好等一系列配套紅利。一是擴大國際航運服務(wù)的外資準入，上海自貿(mào)區(qū)內(nèi)允許設(shè)立外商獨資國際船舶管理企業(yè)，明確國際船舶運輸企業(yè)外商投資比例超過49%，試點中資外輪捎帶業(yè)務(wù)；二是試行國際通行的航運發(fā)展制度，比照國際慣例，實行國際船舶登記制度，擴大啟運港退稅政策試點；三是外商投資項目實行備案制管理，建立與國際接軌的外商投資管理制度，用備案制取代核準制，優(yōu)化登記流程；四是航運企業(yè)享受到金融改革紅利，上海自貿(mào)區(qū)先行先試分賬核算賬戶體系、投融資匯兌便利化、人民幣跨境使用、利率市場化、外匯管理改革等金融制度創(chuàng)新，有利于航運企業(yè)進行全球資金結(jié)算，降低商務(wù)成本。這些利好促進了企業(yè)、船舶、國際航運功能以及航運人才等要素向自貿(mào)區(qū)集聚。

（2）洋山港吞吐能力不斷增強，國際樞紐地位進一步凸顯

洋山深水港自開港以來，港口貿(mào)易蓬勃發(fā)展，驅(qū)動港口運作規(guī)模日益擴大，進出船只不斷增加，吞吐能力不斷增強（見表4）。具體來說，集裝箱吞吐量（以下簡稱“箱量”）從2006年的345萬標準箱增長到了2014年的1520萬標準箱，占上海市的比重從13.2%上升到了43.1%。其中，水水中轉(zhuǎn)箱量從2006年的172萬標準箱增長到了756萬標準箱，占比保持在49.8%左右；國際中轉(zhuǎn)箱量從2006年的26萬標準箱增長到了167萬標準箱，國際中轉(zhuǎn)比例從7.6%上升到了11.0%。貨物吞吐量（以下簡稱“貨量”）從2006年的0.29億噸增加到了2014年的1.42億噸。與中國香港、新加坡、釜山港相比，洋山港的箱量、國際中轉(zhuǎn)比例以及貨量增速非常快，特別是在箱量上已經(jīng)逐步接近世界第三大國際中轉(zhuǎn)港釜山港的運作規(guī)模，凸顯出其國際航運樞紐港的地位。

（3）洋山港擁有一流的硬件基礎(chǔ)設(shè)施，能夠與世界大港相媲美

作為天然深水良港，洋山港硬件設(shè)施一流，港口海岸線及航線資源豐富。洋山港及我國香港、新加坡、釜山港硬件設(shè)施相關(guān)數(shù)據(jù)如表5所示。當前，洋山港已經(jīng)建成碼頭3個，形成深水泊位16個，設(shè)計年通過能力1500萬標準箱，航道水深16米，靠泊能力為7萬到10萬噸級船舶。正在建設(shè)的第四期自動化碼頭，擬建設(shè)7個5萬到7萬噸級集裝箱泊位，擁有岸線2800米，設(shè)計年吞吐量400萬標準箱，規(guī)劃將于2015年底基本完成并投產(chǎn)。港口海岸線資源豐裕，深水岸線長5600米，已經(jīng)開通歐洲、地中海、中南美、北美、非洲、黑海等遠洋航線10余條，每月集裝箱班輪超過400班。與東亞國際航運中心相比，洋山港在航道水深、深水岸線資源等條件上可與之媲美。從這個層面看，洋山港已經(jīng)具備了與世界大港抗衡的硬件實力。

二、上海自貿(mào)區(qū)洋山保稅港區(qū)國際航運創(chuàng)新進展和瓶頸

1.航運企業(yè)分布情況

截至2015年1月，洋山保稅港區(qū)航運企業(yè)累計595家，占各類型企業(yè)總量1731家的1/3以上。從行業(yè)分布看，涉及航運產(chǎn)業(yè)鏈的港口運輸業(yè)、航運服務(wù)業(yè)、航運基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)三大類。其中，港口運輸企業(yè)347家，占58.3%；航運服務(wù)企業(yè)246家，占41.3%；航運基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)企業(yè)兩家，占0.4%，具體參見表6。從注冊類型看，內(nèi)資企業(yè)567家，占95.3%；外資企業(yè)28家，占4.7%，具體參見表7。從高端國際航運產(chǎn)業(yè)分布看，航運經(jīng)紀企業(yè)109家，占18.3%；融資租賃企業(yè)46家，占7.7%；國際船舶運輸企業(yè)11家，占1.8%；國際船舶管理企業(yè)10家，占1.7%，具體參見表8。其重量級骨干航運企業(yè)包括中海集運、中遠集運、神華中海、泛亞航運、海華輪船、中遠航運、浦遠船舶等七家國際船舶運輸企業(yè)，中海國際船舶管理一家國際船舶管理企業(yè)。其中，中海集運注資116.83億元，2014年完成營業(yè)收入155億元，稅收7638萬元；中遠集運注資110.89億元，總運力78.6萬標準箱，2014年完成營業(yè)收入351億元，稅收9499萬元；神華中海注資41億元，2014年實現(xiàn)營業(yè)收入34億元，稅收9269萬元；中海國際船舶管理注冊資本2億元，資產(chǎn)總額9.68億元，2013年完成營業(yè)收入7.93億元，2014年稅收達6745萬元。[4]

表5 洋山港與中國香港、新加坡、釜山港硬件設(shè)施

表6 洋山航運企業(yè)行業(yè)分布狀況

表7 洋山航運企業(yè)注冊類型分布

表8 洋山高端國際航運企業(yè)分布狀況

從運行效益看，2014年洋山港累計新增航運企業(yè)150家，實現(xiàn)航運物流收入950億元，同比增長16.8%，占洋山港經(jīng)營收入的48.4%。港口運輸業(yè)收入完成大戶，如從事遠洋運輸?shù)闹羞h集運351.4億元（2013年為321.1億元），中海集運155.5億元（2013年為157.7億元），上海泛亞航運72.5億元（2013年為73.0億元），上港集團61.7億元（2013年為72.3億元），神華中海33.6億元（2013年為50.9億元），以及從事港口內(nèi)陸運輸?shù)陌布囄锪?5.9億元（2013年為53.5億元）。航運服務(wù)產(chǎn)業(yè)貢獻較大的企業(yè)，如盛東、冠東、明東、滬東、浦東集裝箱、海通等港務(wù)集團系統(tǒng)所屬碼頭公司完成收入102.3億元（2013年為161.05億元），浦海航運、海通物流、外輪理貨、長江港口物流、達飛物流收入均超過5億元。

2.國際航運創(chuàng)新功能

（1）集聚國際船舶管理功能落地

2014年2月，交通運輸部出臺《關(guān)于中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)試行擴大國際船舶運輸和國際船舶管理業(yè)務(wù)外商投資比例實施辦法的公告》。2014年4月，上海市交通委員會發(fā)布《外商獨資國際船舶管理經(jīng)營資格登記辦事指南》，明確了注冊流程。2014年，洋山港新引進海工船舶管理有限公司、中海液化氣船舶管理（上海）有限公司、馬士基船舶管理咨詢（上海）有限公司等10家國際船舶管理企業(yè)，累計引進19家。

（2）推進融資租賃業(yè)規(guī)?；l(fā)展

國內(nèi)首個標準化、面向境內(nèi)外的融資租賃產(chǎn)權(quán)交易專業(yè)平臺——自貿(mào)試驗區(qū)融資租賃產(chǎn)權(quán)交易平臺在洋山保稅港區(qū)啟動，推出首批掛牌轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)約50億元。目前，洋山保稅港區(qū)已經(jīng)累計引進100家融資租賃母公司和SPV項目子公司，租賃產(chǎn)品類型主要為船舶和設(shè)備。

（3）開展中資外輪捎帶前期準備

2013年9月，交通運輸部出臺《關(guān)于在上海試行中資非五星旗國際航行船舶沿海捎帶的公告》。2014年6月，海關(guān)總署出臺《關(guān)于調(diào)整內(nèi)外貿(mào)集裝箱同船運輸以及中國籍國際航行船舶承運轉(zhuǎn)關(guān)運輸貨物試點工作的公告》，明確目前我國可以開展內(nèi)外貿(mào)集裝箱同船運輸、國輪捎帶、中資外輪捎帶等三種沿海捎帶業(yè)務(wù)類型。中遠集裝箱運輸有限公司的“中遠泗水輪”“中遠威尼斯輪”“中遠惠靈頓輪”三艘船舶成為首批獲得中資非五星旗船沿海捎帶業(yè)務(wù)試點資質(zhì)的船舶。2014年12月29日，中遠集裝箱運輸有限公司的“中遠泗水輪”從上海港捎帶著895標準箱貨物駛往天津、青島兩個港口，標志著中資非五星旗船沿海捎帶業(yè)務(wù)試點正式起航。

（4）啟動國際中轉(zhuǎn)集拼創(chuàng)新業(yè)務(wù)

海關(guān)制定了在自貿(mào)區(qū)推進開展國際中轉(zhuǎn)集拼業(yè)務(wù)的監(jiān)管方案，簡化了國際中轉(zhuǎn)集拼貨物的進出境備案申報項目，實施賬冊管理并設(shè)置特殊標識，分類申報。國際中轉(zhuǎn)集拼貨物可直接進入自貿(mào)試驗區(qū)內(nèi)的保稅集拼監(jiān)管倉庫，存放于相對獨立的區(qū)域，該貨物可與其他進入?yún)^(qū)內(nèi)轉(zhuǎn)為保稅倉儲貨物的本地貨源拼箱后裝運離境。洋山保稅港區(qū)已將上海同景國際物流發(fā)展有限公司確定為試點企業(yè)，截至2014年底已開展業(yè)務(wù)兩單。

3.存在問題

（1）存量航運服務(wù)能級不高，不足以支撐國際航運綜合試驗區(qū)地位

當前，上海自貿(mào)區(qū)存量航運服務(wù)國際化與高端化能級不高。與亞洲大港相比，洋山保稅港區(qū)集裝箱國際中轉(zhuǎn)比例、貨量及掛靠航線數(shù)量相差懸殊。企業(yè)大部分集中于附加值較低的道路運輸、物流倉儲及貨代等傳統(tǒng)領(lǐng)域，提供國際船舶管理、海事法律、船舶制造等高附加值的企業(yè)數(shù)量較少。此外，洋山港國際航運人才缺乏，國際航運產(chǎn)業(yè)相互配套程度低，缺乏具有國際影響力的頂尖級國際航運組織和機構(gòu)，相對于黃浦、虹口、陸家嘴等中心區(qū)域，引進國際著名航運公司及其總部、分支機構(gòu)的吸引力不大，競爭力不強，產(chǎn)業(yè)龍頭帶動效應(yīng)有待開發(fā)，比如在世界前20位的船公司中，有13家落戶上海黃浦外灘地區(qū)，兩家落戶浦東地區(qū)，僅中遠集運一家落戶洋山保稅港區(qū)，而且是國務(wù)院免稅政策出臺之后才遷移至此。

（2）形式上開放而業(yè)務(wù)未激活，國際航運創(chuàng)新突破帶動效應(yīng)有限

上海自貿(mào)區(qū)國際航運擴大開放在注冊形式上放松了管制，但所涉及業(yè)務(wù)尚未激活，導(dǎo)致試點業(yè)務(wù)實質(zhì)上沒有展開，突破帶動效應(yīng)非常有限。一是外資股比放寬后，沒有出現(xiàn)新設(shè)國際船舶運輸企業(yè)。2014年1月，交通運輸部頒布公告，明確試驗區(qū)中外合資、合作國際船舶運輸企業(yè)外商投資比例可超過49%。由于國際船舶運輸業(yè)務(wù)仍然被限制于進出中國港口的范疇，尚未出現(xiàn)新設(shè)企業(yè)。二是國際船舶登記制度尚未實施。試點方案2013年底已經(jīng)獲批，海事部門正在起草登記規(guī)則和登記工作規(guī)程，上海市交通委員會正在起草洋山船籍港船舶經(jīng)營人從事國際運輸經(jīng)營資質(zhì)認定實施細則，但還需要爭取國家部委的支持。三是中資外輪捎帶試點尚未啟動。目前，上海海關(guān)尚未出臺配套操作細則，業(yè)務(wù)流程有待進一步明確。同時，海關(guān)擬按內(nèi)支線船舶轉(zhuǎn)關(guān)運輸?shù)谋O(jiān)管模式不具有便利性，無法實現(xiàn)在啟運地退稅，不足以吸引貨主和船公司到上海港開展國際中轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)，而且要求船公司在啟運地辦理海關(guān)手續(xù)時報備中轉(zhuǎn)離境船名，但該船后續(xù)隨時都有可能更換。

（3）營商環(huán)境有待進一步優(yōu)化，現(xiàn)行航運稅制和政策不適合離岸性業(yè)務(wù)

洋山港現(xiàn)行航運稅制復(fù)雜，對航運企業(yè)與航運從業(yè)人員而言，不僅稅負高且無法準確衡量，難以適應(yīng)國際航運業(yè)務(wù)的開展。而新加坡實行簡單稅制，“寬稅基、低稅率”，還采取了一系列減免和優(yōu)惠激勵政策來發(fā)展國際航運。從企業(yè)承擔的稅種和稅率看，新加坡航運企業(yè)僅僅繳納企業(yè)所得稅，綜合稅率為16.5%，而洋山航運企業(yè)除繳納企業(yè)所得稅外，還要繳納營業(yè)稅、關(guān)稅及進口增值稅、城市維護建設(shè)稅及教育費附加，稅率較高。從航運金融稅收優(yōu)惠看，新加坡對船舶租賃公司、船務(wù)基金或船務(wù)信托在10年優(yōu)惠期內(nèi)購買船舶所賺取的租賃收入，只要符合條件就永久豁免繳稅，而洋山港無此優(yōu)惠政策。從個人所得稅看，為穩(wěn)定本國船員隊伍，免征船員個人所得稅已經(jīng)逐漸成為國際慣例，而在我國僅遠洋運輸船員可享受4800元/月的所得稅減除費用標準，遠洋運輸船員以外的船員沒有享受任何稅收優(yōu)惠。上述國際航運政策的缺失導(dǎo)致洋山航運企業(yè)將資金結(jié)算、工資發(fā)放等功能轉(zhuǎn)移到了境外。

（4）綜合配套服務(wù)仍然偏弱，吸引國際航運業(yè)態(tài)和功能落地的亮點不足

洋山保稅港區(qū)與上海中心城區(qū)距離相對較遠，尚未承載居住、工作、文娛、購物、休閑等復(fù)合功能，無論是商務(wù)辦公，還是公交、商業(yè)以及餐飲配套服務(wù)等都有待完善。因而，與繁華的城區(qū)相比，洋山港在吸引船舶融資、航運保險、海事法律、航運交易、航運咨詢、航運科研等高端國際航運業(yè)態(tài)方面存在一定困難。在投資環(huán)境上，其運作成本、信息化水平、金融配套比不上中國香港、新加坡、釜山港等亞洲大港，企業(yè)投資“一條龍”服務(wù)與虹口北外灘存在差距。此外，一些創(chuàng)新功能的辦事流程不夠標準化，航運融資辦理流程不透明，影響創(chuàng)新功能做大做強。在推進國際中轉(zhuǎn)集拼功能時，洋山港近乎僅有遠洋航線的配置無法滿足功能發(fā)展的需求，迫切需要根據(jù)階段發(fā)展特點調(diào)整為近遠洋航線結(jié)合配置的格局。具體參見表9。

三、下一階段上海自貿(mào)區(qū)國際航運發(fā)展的目標、定位和計劃

1.總體目標和功能定位

（1）形勢預(yù)判

受2008年金融危機影響，2008年末開始的航運低谷結(jié)束了全球航運市場上一輪的繁榮與增長。自2008年以來，代表國際干散貨海運運費水平的波羅的海干散貨指數(shù)不斷下行，2013年才有所回升。2014年以來，全球經(jīng)濟逐步復(fù)蘇與人民幣貶值的利好，并未帶來國際航運市場的明顯復(fù)蘇?？梢姡鹑谖C對全球航運貿(mào)易需求與結(jié)構(gòu)的沖擊至今尚未完全消除，企業(yè)運用超常規(guī)手段突圍經(jīng)營仍然嚴重受困。但當前自貿(mào)區(qū)國際航運創(chuàng)新試驗、海上絲綢之路戰(zhàn)略的適時提出，無疑將為航運業(yè)發(fā)展注入新的動力。預(yù)計未來幾年，在后金融危機時代，全球航運業(yè)將步入一個較長的結(jié)構(gòu)調(diào)整期，全面復(fù)蘇或?qū)⑼七t到2017年以后，洋山港國際航運服務(wù)功能建設(shè)機遇與挑戰(zhàn)并存。

表9 洋山港與中國香港、新加坡、釜山港投資服務(wù)差距

（2）總體目標

“十三五”時期，上海自貿(mào)區(qū)洋山保稅港區(qū)圍繞“高端化、國際化、開放化”的三化目標，以國際航運中心建設(shè)“人、船、貨”中的“船”為核心元素，抓住自貿(mào)區(qū)航運創(chuàng)新試驗的契機，著力發(fā)展高端航運服務(wù)業(yè)，開拓國際航運產(chǎn)業(yè)功能，挖掘新一輪國際航運開放領(lǐng)域。從拓展資源運作空間、強化樞紐中心地位、提高跨境資源配置能力等方面入手，建設(shè)成為要素集聚、服務(wù)全國、面向全球的亞太樞紐港和國際航運服務(wù)創(chuàng)新開放區(qū)域。

（3）功能定位

上海自貿(mào)區(qū)洋山保稅港區(qū)要與陸家嘴航運金融服務(wù)集聚區(qū)、虹口北外灘航運服務(wù)總部集聚區(qū)實現(xiàn)錯位發(fā)展。陸家嘴的定位為航運金融核心區(qū)和高端航運服務(wù)集聚區(qū)，著力發(fā)展船舶融資、海上保險、海運資金結(jié)算、海運價格衍生品等業(yè)務(wù)，重點吸引國內(nèi)外大型航運公司總部、著名航運保險和金融機構(gòu)、大型融資租賃機構(gòu)、相關(guān)國際海運海事組織、航運科研及教育培訓機構(gòu)、航運信息和咨詢公司以及航運法律服務(wù)、會計等專業(yè)服務(wù)機構(gòu)；虹口北外灘的定位為航運服務(wù)總部基地、船員人才服務(wù)高地、郵輪旅游發(fā)展試驗區(qū)，著力發(fā)展船舶運輸、航運金融、交易經(jīng)紀、海事仲裁、信息咨詢、教育培訓、船代、貨代等產(chǎn)業(yè)，重點引進國內(nèi)外船公司總部、航運經(jīng)紀、貨代、信息咨詢等企業(yè)類型；上海自貿(mào)區(qū)洋山保稅港區(qū)航運發(fā)展的定位為上海國際航運中心推進的核心載體、國際航運制度和服務(wù)開放創(chuàng)新示范區(qū)、國際航運發(fā)展綜合試驗區(qū)、跨境航運資源配置核心區(qū)，其功能建設(shè)的重點在于增強國際航運制度與服務(wù)開放創(chuàng)新示范能力，重點發(fā)展國際船舶管理、國際船員管理、航運金融、國際航運經(jīng)紀、離岸航運等國際航運產(chǎn)業(yè)，做強國際中轉(zhuǎn)集拼、期貨保稅交割等國際航運創(chuàng)新功能。

2.工作計劃

下一階段，上海自貿(mào)區(qū)航運發(fā)展將根據(jù)“三化目標、四個定位、三項計劃”的發(fā)展思路，切實形成亮點和示范效應(yīng)，著力推進以下三項計劃：

（1）高端產(chǎn)業(yè)基地計劃

為加速高端國際航運產(chǎn)業(yè)在洋山保稅港區(qū)集聚發(fā)展，發(fā)揮高端要素資源對洋山港航運經(jīng)濟的引領(lǐng)作用，擬集中優(yōu)勢力量建設(shè)三大項目：一是國際船舶管理產(chǎn)業(yè)基地，吸引威仕船舶管理集團（V. Ships）、哥倫比亞船舶管理公司、巴伯船舶管理公司、英國東方集團、Executive船舶管理公司等世界排名前50位的國際船舶管理公司集中辦公，引進先進技術(shù)和管理經(jīng)驗，激發(fā)國內(nèi)船舶管理企業(yè)活力；鼓勵自貿(mào)聯(lián)發(fā)等開發(fā)公司新建或改造航運商務(wù)樓宇，打造規(guī)?；膰H船舶管理產(chǎn)業(yè)基地。二是國際船舶運輸產(chǎn)業(yè)基地，克服現(xiàn)有創(chuàng)新瓶頸，學習我國香港經(jīng)驗，主動對接世界船東落戶需求，吸引馬士基航運、地中海航運、長榮海運、美國總統(tǒng)輪船、陽明海運、韓國現(xiàn)代商船、阿拉伯聯(lián)合國家輪船、萬海航運、達飛輪船、赫伯羅特船務(wù)、韓進海運、商船三井、東方海外、日本郵船、漢堡南美、川崎汽船等全球前100強國際船舶運輸企業(yè)在洋山設(shè)立總部和分公司，打造洋山國際船舶運輸產(chǎn)業(yè)承載地。三是船舶融資租賃產(chǎn)業(yè)基地，設(shè)立多元化的船舶融資租賃企業(yè)類型，引導(dǎo)除銀行系統(tǒng)融資租賃公司之外的其他社會資本介入融資租賃產(chǎn)業(yè)，向擁有充足貨源的中小船東拓展融資渠道，創(chuàng)新能夠滿足客戶需求的靈活的租賃形式，建立健全融資租賃登記制度，探索海關(guān)監(jiān)管新模式，實現(xiàn)船舶融資租賃產(chǎn)業(yè)在洋山的集聚化專業(yè)化發(fā)展，提高船舶融資租賃企業(yè)競爭力。

（2）創(chuàng)新航運功能計劃

為創(chuàng)新航運功能，增強洋山保稅港區(qū)航運創(chuàng)新示范帶動作用，擬重點推進四大創(chuàng)新功能：一是國際中轉(zhuǎn)集拼功能，在海關(guān)國際中轉(zhuǎn)集拼業(yè)務(wù)操作方案基礎(chǔ)上，深入研討第三方物流運作企業(yè)（同景物流）操作業(yè)務(wù)，結(jié)合貨代企業(yè)實際需求，推動洋山國際中轉(zhuǎn)集拼試點企業(yè)先行在陸域運作，之后再推動試點企業(yè)與島嶼港口公司到島域倉庫內(nèi)運作；二是國際船舶維修功能，在曼恩公司船用發(fā)動機項目現(xiàn)行以區(qū)外維修業(yè)務(wù)延伸監(jiān)管模式試點運作基礎(chǔ)上，理順國際檢測維修業(yè)務(wù)運作流程和監(jiān)管機制，加快洋山保稅港區(qū)加工維修業(yè)務(wù)用房等設(shè)施建設(shè)，推動國際檢測維修業(yè)務(wù)在洋山的運作；三是中資外輪捎帶功能，即促使中資航運公司全資或控股擁有的非中國籍國際航行船舶承運海關(guān)轉(zhuǎn)關(guān)運輸，爭取國家財政部等部委支持實施國際中轉(zhuǎn)的啟運港退稅，提高企業(yè)開展業(yè)務(wù)的積極性，協(xié)調(diào)上海海關(guān)出臺監(jiān)管流程優(yōu)化方案，并爭取海關(guān)總署的支持，提升中資外輪捎帶業(yè)務(wù)開展的便利性，促使業(yè)務(wù)規(guī)模逐步擴大；四是集裝箱遠期訂艙平臺功能，依托上海運力集裝箱服務(wù)有限公司，建設(shè)為國際貿(mào)易商與國際航運承運人提供集裝箱遠期艙位交易的電商平臺，引導(dǎo)建立守信用的訂艙習慣，通過壯大交易規(guī)模產(chǎn)生遠期集裝箱運價指數(shù)，進而推動上海建成國際集裝箱運輸定價中心。

（3）航運協(xié)調(diào)儲備計劃

為提升洋山保稅港區(qū)國際航運服務(wù)的國際競爭力，優(yōu)化航運服務(wù)體系，擬著力推進三大協(xié)調(diào)儲備項目：一是國際船舶登記服務(wù)，實時掌握上海自貿(mào)區(qū)管理委員會與上海市交通委員會、上海市口岸服務(wù)辦公室等部門所開展課題的研究進展，協(xié)助完善相關(guān)配套支持政策，排摸天津項目情況、業(yè)務(wù)運作流程及有關(guān)政策，加強與有關(guān)企業(yè)的對接，做好項目儲備工作，一旦得到財政部等部委支持，立即著手國際船舶登記試點工作。二是船用保稅油供應(yīng)服務(wù)，為進一步放開我國船用保稅油供應(yīng)服務(wù)市場，繼續(xù)爭取商務(wù)部等部委支持，完善海關(guān)監(jiān)管模式，幫助上海和洋山保稅港區(qū)符合條件的供應(yīng)企業(yè)申報取得供應(yīng)資質(zhì)，盡快在洋山啟動船用保稅油供應(yīng)服務(wù)試點。三是全球船員管理服務(wù)，為持續(xù)供應(yīng)國際航運業(yè)對高級船員和普通船員的需求缺口，鼓勵航運企業(yè)和國際船舶管理企業(yè)到洋山新設(shè)擁有船員服務(wù)機構(gòu)資質(zhì)和海員外派機構(gòu)資質(zhì)的國際船員管理企業(yè)，鼓勵現(xiàn)有船員服務(wù)機構(gòu)和海員外派中介機構(gòu)升級為專業(yè)國際船員管理企業(yè)，依托船員管理信息系統(tǒng)實現(xiàn)船員注冊、培訓、跟蹤、薪酬等方面的精細化管理，逐漸在洋山發(fā)展壯大我國全球船員管理服務(wù)業(yè)，向國內(nèi)外船東輸送優(yōu)秀的中國人才。

四、發(fā)展建議

未來，建議從深化市場開放、優(yōu)化服務(wù)環(huán)境、推動稅制改革、探索體制創(chuàng)新、建立聯(lián)動機制等方面著手，促進上海自貿(mào)區(qū)洋山保稅港區(qū)國際航運服務(wù)的進一步發(fā)展。

1.探索航運開放全新領(lǐng)域，不斷豐富試驗區(qū)內(nèi)涵

上海自貿(mào)區(qū)新一輪的航運服務(wù)開放領(lǐng)域可嘗試在四個方面進行突破：一是在港口服務(wù)市場開放方面，盡快向國內(nèi)企業(yè)開放保稅油經(jīng)營市場準入，協(xié)調(diào)商務(wù)部等部委盡快出臺經(jīng)營管理辦法，明確準入申報路徑，盡早在洋山擴大市場開放，嘗試逐步向外資、中外合資企業(yè)開放船舶供應(yīng)業(yè)務(wù)，研究推進外資理貨公司進入我國市場，提升港口理貨服務(wù)國際化水平和理貨服務(wù)質(zhì)量；二是在國際海上運輸市場逐步開放方面，梳理國際船舶運輸外資股比放寬存在問題與企業(yè)需求，吸引全球前100位外國船公司到洋山發(fā)展，擴大外國輪船公司在華結(jié)算運輸費規(guī)模，助推航運與金融中心融合發(fā)展；三是在船舶檢驗市場開放方面，研究放寬外商船舶檢驗機構(gòu)業(yè)務(wù)范圍限制的可行性，探索在注冊資本要求、業(yè)務(wù)范圍限制等方面適當降低外商船舶檢驗機構(gòu)準入門檻；四是在船員外派資質(zhì)開放方面，研究向外資船東或外資中介機構(gòu)逐步開放船員外派與培訓業(yè)務(wù)。鑒于外資船東對此呼聲較高，建議爭取交通運輸部支持，允許外資享有與內(nèi)資同等的國民待遇，可在境內(nèi)設(shè)立船員管理企業(yè)、中介或代理機構(gòu)招募中國船員，但我國有關(guān)部門必須加大對船員勞動力市場的監(jiān)管力度；允許境外注冊的航運企業(yè)或船員管理企業(yè)直接與中國籍船員簽訂勞動合同，不必通過境內(nèi)企業(yè)就能在我國招募船員，但為保障我國船員利益，要求境外企業(yè)必須向主管部門繳納合同履行保證金。

2.優(yōu)化航運軟硬件服務(wù)環(huán)境，提升國際業(yè)界吸引力

為適應(yīng)洋山保稅港區(qū)航運產(chǎn)業(yè)高端化、國際化拓展需要，加快優(yōu)化洋山保稅港區(qū)綜合服務(wù)環(huán)境，提升洋山國際航運產(chǎn)業(yè)發(fā)展綜合競爭力，要在硬件配套、軟環(huán)境服務(wù)上下大力氣。一要完善硬件配套服務(wù)環(huán)境。在產(chǎn)業(yè)功能硬件配套上，迫切需要協(xié)調(diào)上港集團，研究調(diào)整航線配置的可行性，逐步配置近洋航線，解決國際中轉(zhuǎn)集拼功能開展客觀條件的限制瓶頸。在辦公與生活硬件配套上，依托同盛集團、自貿(mào)聯(lián)發(fā)兩家開發(fā)主體，根據(jù)區(qū)內(nèi)發(fā)展需要，加大商務(wù)樓宇與商業(yè)配套設(shè)施開發(fā)力度，提升商務(wù)辦公環(huán)境舒適度和美觀度；加強產(chǎn)業(yè)招商與配套業(yè)態(tài)招商，吸引高端航運業(yè)態(tài)與國際航運功能入駐商務(wù)樓宇，同時吸引餐飲、文娛、購物、休閑等多種商業(yè)企業(yè)進駐，滿足區(qū)內(nèi)人員基本生活需求；加強與南匯新城鎮(zhèn)的合作，不斷完善公共交通及其他市政配套，滿足當?shù)鼐用窦皝硗藛T出行與公共市政需求。二要完善軟性服務(wù)環(huán)境。優(yōu)化通關(guān)運作效率，提升口岸信息化服務(wù)水平，為區(qū)內(nèi)企業(yè)提供金融基本服務(wù)與創(chuàng)新服務(wù)，降低港口運作成本與物流運輸成本；優(yōu)化投資服務(wù)環(huán)境，加強航運注冊準入人員培訓，提升工作技能和素質(zhì)，梳理國際航運企業(yè)注冊登記流程，實現(xiàn)辦事流程透明化和標準化，提高企業(yè)辦事效率；加強信息公開、咨詢與交流，對外宣傳自貿(mào)區(qū)航運制度創(chuàng)新與利好政策，優(yōu)化洋山信息服務(wù)環(huán)境。

3.推動航運稅收制度改革，與國際慣例接軌

參照新加坡、我國香港航運所得稅制度，建議由國家稅務(wù)總局和財政部進行頂層設(shè)計，以簡政放權(quán)、造福企業(yè)為改革目標，主要推行簡單稅制與低稅率改革，探索在洋山進行漸進式稅收制度改革。首先，爭取國家稅務(wù)總局和財政部支持，建議繼續(xù)沿用《國務(wù)院關(guān)于推進上海加快發(fā)展現(xiàn)代服務(wù)業(yè)和先進制造業(yè)建設(shè)國際金融中心和國際航運中心的意見》（國發(fā)〔2009〕19號）政策，因為根據(jù)該政策，洋山保稅港區(qū)企業(yè)享受營業(yè)稅免征政策，企業(yè)對此反響良好。其次，實行稅收減免或使用優(yōu)惠稅率，降低企業(yè)運營成本。除營業(yè)稅、增值稅減免外，對洋山保稅港注冊的從事國際航運以及倉儲、物流、船舶制造、船舶修理、船舶經(jīng)紀、船舶租賃、船務(wù)基金、船務(wù)商業(yè)信托等航運服務(wù)的企業(yè)免除其企業(yè)所得稅或適用優(yōu)惠稅率。然后，爭取國家稅務(wù)總局和財政部支持，在洋山試點逐步降低船員個人所得稅稅負。為加強船員隊伍建設(shè)，建議近期先提高船員個人所得稅減除費用標準，再逐步過渡到遠期參照國際航運慣例進行減免。此外，建議對洋山注冊的航運企業(yè)所屬船員的培訓費實行稅前扣除政策。船員培訓費稅前扣除可分為兩個方面：一是航運企業(yè)對船員的培養(yǎng)費、船員的繼續(xù)教育費等培訓費用，可作為航運企業(yè)運輸成本在企業(yè)所得稅稅前扣除；二是船員自己繳納的培訓費用，可在船員繳納個人所得稅稅前扣除。

4.持續(xù)加強體制機制創(chuàng)新，適應(yīng)國際航運新形勢

國際航運業(yè)發(fā)展的低迷加速了其全球戰(zhàn)略的東移，洋山保稅港區(qū)拓展國際航運服務(wù)在迎來發(fā)展機遇的同時，也面臨亞洲國際航運中心建設(shè)競爭日益加劇的挑戰(zhàn)。為適應(yīng)國際航運發(fā)展新形勢，將洋山建設(shè)成為國際航運創(chuàng)新制度與服務(wù)開放創(chuàng)新示范區(qū)，應(yīng)適時調(diào)整自身，著力持續(xù)加強四個方面的體制機制創(chuàng)新。一是創(chuàng)新國際航運法律機制，通過洋山航運企業(yè)法律糾紛、仲裁和調(diào)解實際案例，引導(dǎo)我國海商法與國際接軌，引進國外航運仲裁制度和方法，縮小與英國海事法律和標準的差距，逐步提高在制定和出臺國際航運規(guī)則、法律體系、仲裁制度、行業(yè)標準等方面的話語權(quán)。二是創(chuàng)新投資促進服務(wù)機制，實施“走出去”戰(zhàn)略，開展海外招商，提供戰(zhàn)略招商貼身服務(wù)；組織人員赴倫敦、新加坡等地學習招商經(jīng)驗，并依靠實踐積累國際招商技能；對重點企業(yè)或機構(gòu)（如外資海事律所注冊、年檢）提供稅務(wù)專管貼身服務(wù)，將之成功“攬入”洋山懷抱。三是創(chuàng)新企業(yè)服務(wù)監(jiān)管機制。專門成立企業(yè)服務(wù)小組，實施專業(yè)化服務(wù)，配備具有海外經(jīng)歷、懂專業(yè)、通實務(wù)的復(fù)合型人才，專人專管船廠、金融、經(jīng)紀、律所、保賠保險等業(yè)務(wù)中的某一部分，實施“一對一”專業(yè)化服務(wù)，同時解決企業(yè)高級人才簽證、子女就學等問題，關(guān)注部分需要重點監(jiān)控的企業(yè)，加強后續(xù)監(jiān)管。四是建立工作方法創(chuàng)新機制，探索洋山港與我國香港、新加坡合作發(fā)展的路徑，優(yōu)勢互補，互促發(fā)展，借鑒我國香港制度創(chuàng)新經(jīng)驗以及新加坡政府國際航運政策和運作模式，消化吸收后形成具有自身特色的工作方法。

5.建立立體聯(lián)動工作機制，攜手共抓國際航運建設(shè)

為有效整合各方資源，共同推進洋山國際航運產(chǎn)業(yè)功能建設(shè)，應(yīng)著力構(gòu)建三個層次的聯(lián)動工作機制：一是在洋山內(nèi)部層面，成立洋山保稅港區(qū)航運工作推進小組，逐步形成以工作小組為核心，以上海自貿(mào)區(qū)管理委員會洋山辦事處為統(tǒng)籌協(xié)調(diào)機構(gòu)，由駐區(qū)職能部門、開發(fā)公司、上港集團和南匯新城鎮(zhèn)共同推進的洋山塊上的內(nèi)部工作機制，致力于掌握區(qū)內(nèi)重點企業(yè)、功能及項目進展情況、存在問題和企業(yè)需求，共同解決企業(yè)面臨的具體問題和制約瓶頸；二是在上下聯(lián)動層面，積極加強與交通運輸部等國家部委、上海市交通委員會等市級部門以及口岸管理部門、浦東航運服務(wù)辦公室等新區(qū)部門的對接，建立穩(wěn)定、高效的條線工作機制，致力于向航運條線部門反映洋山航運發(fā)展情況，爭取它們對洋山開展國際航運制度創(chuàng)新與服務(wù)開放突破的支持；三是在區(qū)域聯(lián)動層面，建立與陸家嘴高端航運服務(wù)集聚區(qū)、虹口北外灘航運服務(wù)總部集聚區(qū)合作聯(lián)動的工作機制，發(fā)揮彼此優(yōu)勢，開展高端航運產(chǎn)業(yè)招商、功能性平臺開發(fā)、創(chuàng)新政策落實等方面合作，實現(xiàn)彼此間利益共享。發(fā)揮陸家嘴辦公區(qū)位與金融優(yōu)勢，重點開展國際航運組織、航運金融、航運保險、航運經(jīng)紀、航運科研教育培訓等高端業(yè)態(tài)聯(lián)合招商；利用虹口區(qū)航運歷史底蘊與資源，重點開展國際航運總部經(jīng)濟平臺、產(chǎn)業(yè)基金平臺等功能性平臺的合作，帶動洋山高端航運產(chǎn)業(yè)基地建設(shè)發(fā)展。

＊本文系上海財經(jīng)大學2014年研究生創(chuàng)新基金項目“中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)的制度創(chuàng)新與經(jīng)濟改革實效研究”（項目編號：CXJJ-2014-362）的部分研究成果。

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責任編輯：陳詩靜

The Development，Plan and Suggestion of Service Innovation in International Shipping in China（Shanghai）Pilot Free Trade Zone

LI Qiang
（Shanghai University of Finance&Economics，Shanghai200433，China）

Developing international shipping service in China（Shanghai）Pilot Free Trade Zone is conducive to break down rigid system，upgrade service trade competitive power，promote the construction of Shanghai international shipping center and make China to be powerful with the help of shipping industry.Since the establishment of China（Shanghai）Pilot Free Trade Zone，Yangshan Bonded Port Area，with function of international shipping service and offshore service and the core carrier of comprehensive pilot zone of international shipping，has gained such advantages of the first class infrastructure，increased capacity，and the increased position as the internationalhub.But the developmentof this area is facingmore bottlenecks.During“the 13th Five-year Plan”period，to further improve the capacity for being the pilot in terms of institutional innovation and opening up，this area should followthe development thought of“three goals，four orientations and three plans”，continue to explore newfield of shipping opening，optimize service environment，deepen tax system reform，strengthen system innovation，establish the linkagemechanism，and eventually drive Shanghaiand Chinese internationalshipping service level to a newstep.

China（Shanghai）Pilot Free Trade Zone；Yangshan Bonded Port Area；international shipping service；the 13th Five-year Plan；service trade

F562

A

1007-8266（2015）08-0016-10

李強（1980—），男，重慶市人，上海財經(jīng)大學經(jīng)濟學院博士研究生，供職于上海市審計局計算機審計與信息技術(shù)處，主要研究方向為政治經(jīng)濟學、制度經(jīng)濟學。