邱凌云

宜豐縣支行地處贛西北山區(qū)小縣，是宜春市中支轄內(nèi)人員最少、平均年齡偏老的縣級(jí)支行。面對(duì)現(xiàn)實(shí)，宜豐支行小而有為，主動(dòng)作為，在規(guī)范內(nèi)部管理，防范區(qū)域性、系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)長效工作機(jī)制建設(shè)中取得了連續(xù)28年無刑事案件、無“四類”案件、無群體性事件、無金融突發(fā)事件的突出成績，支行連續(xù)5年被評(píng)為宜豐縣及宜春市中支社會(huì)管理綜合治理先進(jìn)單位，連續(xù)5年獲得上級(jí)行工作業(yè)績考核優(yōu)勝單位，并榮獲武漢分行“五五”普法先進(jìn)集體、江西省第十二屆文明單位等集體榮譽(yù)。

一、內(nèi)化于心，形成了統(tǒng)一的內(nèi)控理念

思路決定出路，理念指導(dǎo)內(nèi)控。科學(xué)的理念是影響單位內(nèi)控制度能否落實(shí)的核心因素。宜豐縣支行以強(qiáng)化干部職工規(guī)范化管理理念為抓手，圍繞“依法治行、制度立行、服務(wù)興行、調(diào)研強(qiáng)行”這一目標(biāo)，以科學(xué)理念“防”險(xiǎn)。支行針對(duì)各股室工作職能和崗位性質(zhì)，精心提煉出相應(yīng)的股室訓(xùn)條，使之浸潤到每個(gè)人的內(nèi)心深處，內(nèi)化為防險(xiǎn)化險(xiǎn)的實(shí)際行動(dòng)。如：會(huì)計(jì)國庫部門提出“基礎(chǔ)打得牢、風(fēng)險(xiǎn)控得住、心思沉得下、形象樹得起、素質(zhì)上得來、品牌叫得響”的股訓(xùn)；綜合監(jiān)督部門提出“業(yè)務(wù)技能精益求精、加強(qiáng)監(jiān)督理直氣壯、開展檢查明察秋毫、實(shí)施處罰不徇私情、督促整改不折不扣”。以主題活動(dòng)“控”險(xiǎn)。通過開展“核算無差錯(cuò)、管理無真空、資金無損失”目標(biāo)效益競(jìng)賽和“學(xué)規(guī)章、熟業(yè)務(wù)、勤查擺、控風(fēng)險(xiǎn)、樹形象”等系列主題實(shí)踐活動(dòng)，在全行上下形成了“不讓風(fēng)險(xiǎn)在我這里激化，不讓差錯(cuò)在我這里發(fā)生，不讓關(guān)口在我這里失守，不讓支行形象在我這里受損”的共識(shí)與共為。以檢查監(jiān)督“化”險(xiǎn)。通過開展“五查五反思”、“兩檢查一排查”等活動(dòng)，認(rèn)真反思自己對(duì)風(fēng)險(xiǎn)危害性的認(rèn)識(shí)程度、對(duì)本職崗位的適應(yīng)強(qiáng)度、對(duì)規(guī)章制度的執(zhí)行力度、融入整個(gè)團(tuán)隊(duì)的自覺程度、對(duì)差錯(cuò)發(fā)生后的實(shí)際態(tài)度，將御險(xiǎn)化解工作真正落到實(shí)處。

二、固化于制，建立了系統(tǒng)的制度體系

沒有規(guī)矩，不成方圓。規(guī)范的制度是科學(xué)履職的根本保障。宜豐支行以制度和規(guī)范作保障，不斷豐富、發(fā)展和完善內(nèi)控各項(xiàng)制度和規(guī)范，努力形成“用制度管權(quán)、用制度管事、用制度管人”的有效機(jī)制。支行成立了內(nèi)控制度建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，加強(qiáng)整體規(guī)劃和統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。每年遵循內(nèi)部控制自我評(píng)估的“全面性原則、風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則、客觀性原則、有效性原則”，開展問卷調(diào)查、部門自評(píng)、匯總分析、召開專題討論會(huì)、綜合評(píng)估等程序，從控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)控等五個(gè)方面入手，緊密結(jié)合支行業(yè)務(wù)運(yùn)行和管理活動(dòng)特點(diǎn)，開展內(nèi)部控制自我評(píng)估，找準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，防患于未然。支行始終將制度建設(shè)作為內(nèi)控建設(shè)的基礎(chǔ)，致力于建立起一整套科學(xué)有效、全面系統(tǒng)的制度體系。將基本制度與具體制度、實(shí)體性制度與程序性制度有機(jī)地結(jié)合起來，力求完整配套、操作性強(qiáng)。近年來，支行在全面征求干部職工意見的基礎(chǔ)上，先后研究制訂了《人行宜豐縣支行爭(zhēng)先創(chuàng)優(yōu)激勵(lì)實(shí)施辦法》、《人行宜豐縣支行內(nèi)部管理辦法》等59項(xiàng)規(guī)章制度，建立起了貫穿于組織人事、黨政群工、紀(jì)檢監(jiān)察、業(yè)務(wù)操作、綜合管理等各項(xiàng)工作的全面的制度體系。適時(shí)對(duì)內(nèi)控制度及操作規(guī)程進(jìn)行了修改完善，促進(jìn)各項(xiàng)制度彼此銜接，各個(gè)股室相互配合，從制度建設(shè)上提升風(fēng)險(xiǎn)防范水平，探索建立了跨股室AB崗制度，有效緩解了業(yè)務(wù)崗位人員不足、知識(shí)結(jié)構(gòu)相對(duì)單一、強(qiáng)制休假落實(shí)難等突出問題。

三、外化于行，創(chuàng)造性實(shí)踐了御險(xiǎn)化險(xiǎn)

行勝于言，科學(xué)的理念和制度最終需要?jiǎng)?chuàng)造性地落到實(shí)處。宜豐支行將每次內(nèi)部檢查、專項(xiàng)審計(jì)、離任審計(jì)都當(dāng)作一次自身再完善、再學(xué)習(xí)、再提高的契機(jī)，并對(duì)所反映出來的問題及時(shí)梳理，務(wù)實(shí)整改，落實(shí)到位，在整改工作中，總結(jié)出了一套“實(shí)、全、細(xì)、罰”的有效方法，做到了整改要求落實(shí)到位、整改措施細(xì)化到崗、整改責(zé)任具體到人、整改時(shí)限確定到點(diǎn)。通過精心組織，進(jìn)一步消除了風(fēng)險(xiǎn)隱患，堵塞了內(nèi)控漏洞，完善了內(nèi)部管理，提升了內(nèi)控水平，實(shí)現(xiàn)了對(duì)支行各項(xiàng)工作安全、穩(wěn)健、有序運(yùn)行的切實(shí)保障。“實(shí)”：實(shí)實(shí)在在梳理問題，剖析根源，制定整改措施。一是進(jìn)行組織準(zhǔn)備。成立了由支行行長為組長，副行長、各股室負(fù)責(zé)人、專職內(nèi)審員為成員的整改工作小組，整改辦公室設(shè)在支行綜合監(jiān)督辦公室，指定由支行內(nèi)審員為整改工作聯(lián)絡(luò)員，具體抓好整改工作進(jìn)度和工作協(xié)調(diào)。二是召開整改會(huì)議，統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)，從思想根源上分析存在的問題，勇于自我揭短、亮丑。針對(duì)平時(shí)制度學(xué)習(xí)過于膚淺、工作作風(fēng)有時(shí)漂浮、工作質(zhì)量過于自信或自負(fù)、敬業(yè)愛崗的意識(shí)有時(shí)淡薄等梳理出來的問題，指出了其嚴(yán)重性，并對(duì)這些問題的整改及時(shí)進(jìn)行全面的布置、分解，明確了具體的整改要求。三是分類定性，落實(shí)整改責(zé)任。對(duì)檢查組所反饋的問題不管是已經(jīng)定性的還是在檢查中提出的，進(jìn)行逐項(xiàng)逐條梳理，然后分別進(jìn)行分類、匯總、定性，區(qū)分輕重緩急，有針對(duì)性的提出整改措施與建議，落實(shí)整改責(zé)任人，明確整改時(shí)限，工作落到實(shí)處，不走過場(chǎng)?！叭保航Y(jié)合整改全面教育，整改措施全面到位。宜豐支行將每次檢查，都當(dāng)作對(duì)全行干部職工一次全面系統(tǒng)的再教育，將檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，按整改要求全面落實(shí)到每一個(gè)崗位、每一個(gè)人、每一個(gè)環(huán)節(jié)，做到不拖延、不應(yīng)付、不打折、不留空白、不留死角、不留隱患。具體做法，一是指定經(jīng)辦人員具體負(fù)責(zé)整改，綜合監(jiān)督辦公室派人員和股室負(fù)責(zé)人到一線蹲班督促，分管行領(lǐng)導(dǎo)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督。二是對(duì)支行在內(nèi)部控制和監(jiān)督管理方面存在的薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行了一次認(rèn)真剖析，全面梳理，查找漏洞。在組織有關(guān)人員對(duì)檢查組所提出問題進(jìn)行整改的基礎(chǔ)上，制定學(xué)習(xí)貫徹人總行《內(nèi)部控制指引》等制度宣傳教育方案，并相應(yīng)開展內(nèi)部制度規(guī)章的學(xué)習(xí)測(cè)試，使全體干部職工牢固樹立起“制度立行”的觀念，增強(qiáng)了大家的責(zé)任感和使命感。同時(shí)，組織各股室開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況納入支行內(nèi)控報(bào)告，并通過內(nèi)部控制審計(jì)和檢查股室的風(fēng)險(xiǎn)程度，檢驗(yàn)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)成效?！凹?xì)”：細(xì)心用心對(duì)整改進(jìn)行再落實(shí)。宜豐支行在整改過程中，針對(duì)檢查組所提出的問題和整改落實(shí)中所存在的問題，堅(jiān)持細(xì)心用心再落實(shí)。如關(guān)于人民幣結(jié)算賬戶管理中未設(shè)置復(fù)核崗問題，支行馬上組織調(diào)度會(huì)，根據(jù)國庫人員狀況增設(shè)了復(fù)核崗，并明確今后在辦理人民幣結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)時(shí)，必須經(jīng)過初審和復(fù)核二個(gè)環(huán)節(jié)，以此杜絕辦理銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)“一手清”的現(xiàn)象。又如對(duì)少數(shù)人民幣結(jié)算賬戶申請(qǐng)開戶資料欠規(guī)范問題，發(fā)現(xiàn)問題即行整改，補(bǔ)辦了相關(guān)手續(xù)。同時(shí)，為確保人民幣結(jié)算賬戶申請(qǐng)開戶資料的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性，支行及時(shí)組織相關(guān)人員進(jìn)行學(xué)習(xí)，或以會(huì)代訓(xùn)的形式組織轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)開展培訓(xùn)?！傲P”：?jiǎn)栘?zé)處罰，罰則到位。宜豐支行在整改過程中，堅(jiān)持問責(zé)制，不僅將所發(fā)現(xiàn)的問題按崗、按責(zé)、按規(guī)落實(shí)到人，并依據(jù)《中國人民銀行宜春市中心支行內(nèi)部審計(jì)與檢查處罰辦法》的有關(guān)規(guī)定，分別對(duì)問題相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行罰款，罰則到位。同時(shí)，在整改問責(zé)中，與年度目標(biāo)考核掛鉤，促使員工加強(qiáng)工作責(zé)任性，防止“低級(jí)差錯(cuò)、屢查屢犯差錯(cuò)、重大差錯(cuò)”的出現(xiàn)。

守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的底線，縣市支行責(zé)無旁貸，也義不容辭。近年來，宜豐縣支行加大對(duì)民間借貸、小額貸款公司、貸款擔(dān)保公司等重點(diǎn)領(lǐng)域非銀行風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)力度，提出了不少針對(duì)性的做法和建議，其中：《民間融資行為亟待規(guī)范——由宜豐縣兩起民間融資案件引發(fā)的思考》被總行《金融研究報(bào)告》采用，《縣域經(jīng)濟(jì)中“影子銀行”的風(fēng)險(xiǎn)與防范》獲南昌中支行領(lǐng)導(dǎo)肯定性簽批。去年4月，宜豐縣支行根據(jù)群眾舉報(bào)，針對(duì)在宜豐縣發(fā)現(xiàn)的虛構(gòu)所謂“中國全民借助銀行”、以借款高額返利為誘餌的非法活動(dòng)，聯(lián)合當(dāng)?shù)毓?、工商和各金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行了成功處置，《金融時(shí)報(bào)》3天之內(nèi)2次在頭版進(jìn)行報(bào)道并予以風(fēng)險(xiǎn)提示，從中提煉的經(jīng)驗(yàn)做法及啟示材料被總行《送閱信息》采用。支行緊扣縣域經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展與基層央行履職實(shí)際擬定的《宜豐縣非銀行融資風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警辦法》、《宜豐縣獲貸中小企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警辦法》等文件均以當(dāng)?shù)卣募“l(fā)全縣執(zhí)行，為中支轄內(nèi)近3年來政府文件轉(zhuǎn)發(fā)最多的縣支行。良好的金融生態(tài)和穩(wěn)定的金融環(huán)境，吸引了埠外金融機(jī)構(gòu)的進(jìn)駐，由中國銀行和新加坡淡馬錫控股公司旗下的富登金融控股有限公司共同注資，在宜豐成立了江西省首家外資參股的村鎮(zhèn)銀行。

（作者單位：中國人

民銀行宜豐縣支行）