楊宇慶

（天津市城市職業(yè)學(xué)院，天津市 300250）

融資擔(dān)保的作用在于對(duì)中小企業(yè)實(shí)施孵化
——談金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)貸款擔(dān)保本質(zhì)

楊宇慶

（天津市城市職業(yè)學(xué)院，天津市 300250）

中小企業(yè)融資難是一個(gè)現(xiàn)實(shí)難題，為解決這一難題各級(jí)政府出臺(tái)種種措施，其中包括由擔(dān)保機(jī)構(gòu)為貸款的中小企業(yè)實(shí)施信用擔(dān)保，但收效甚微，針對(duì)一些中小企業(yè)在申請(qǐng)貸款和接受擔(dān)保的過(guò)程中面臨的問(wèn)題，文章試圖通過(guò)一個(gè)全新角度對(duì)金融擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保行為進(jìn)行分析，嘗試金融機(jī)構(gòu)通過(guò)孵化形式對(duì)所擔(dān)保的標(biāo)的進(jìn)行監(jiān)控。

融資擔(dān)保；作用；孵化

中小企業(yè)是一個(gè)相對(duì)的概念，它指的是與本行業(yè)大企業(yè)相比生產(chǎn)規(guī)模較小的企業(yè)。對(duì)中小企業(yè)的概念很難通過(guò)簡(jiǎn)單的文字表述清楚，通常用數(shù)量指標(biāo)和質(zhì)的指標(biāo)來(lái)界定。根據(jù)《中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法》，中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)是根據(jù)企業(yè)職工人數(shù)、銷售額、資產(chǎn)總額等指標(biāo)加以確定。一般來(lái)說(shuō)，工業(yè)和建筑業(yè)，中型企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)如下表：

行 業(yè)職工人數(shù) 銷售額 資產(chǎn)總額一般標(biāo)準(zhǔn) 中型企業(yè) 一般標(biāo)準(zhǔn) 中型企業(yè) 一般標(biāo)準(zhǔn) 中型企業(yè)工 業(yè) ＜2000人 ≥300人 ＜3億 ≥3000萬(wàn) ＜4億 ≥4000萬(wàn)建筑業(yè) ＜3000人 ≥600人 ＜3億 ≥3000萬(wàn) ＜4億 ≥4000萬(wàn)批發(fā)業(yè) ＜200人 ≥100人 ＜3億 ≥3000萬(wàn)零售業(yè) ＜500人 ≥100人 ＜1．5億 ≥1000萬(wàn)交通運(yùn)輸 ＜3000人 ≥500人 ＜3億 ≥3000萬(wàn)郵政業(yè) ＜1000人 ≥400人 ＜3億 ≥3000萬(wàn)住宿和餐飲 ＜800人 ≥400人 ＜1．5億 ≥3000萬(wàn)

小型企業(yè)則滿足中型企業(yè)的下限指標(biāo)。

一、中小企業(yè)對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用

中小企業(yè)，很長(zhǎng)一段時(shí)期以來(lái)都是以鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的面目呈現(xiàn)于世，隨著這些企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮越來(lái)越重要作用，其經(jīng)濟(jì)地位越來(lái)越被世人所重視。各級(jí)政府由歷來(lái)主張的“抓大（企業(yè)）放?。ㄆ髽I(yè)）”，逐漸發(fā)生了許多變化，先是由國(guó)務(wù)院在2000年下轉(zhuǎn)發(fā)了國(guó)家經(jīng)貿(mào)委59號(hào)文件，提出“發(fā)展大企業(yè)、與扶持中小企業(yè)并存的方針”。此后，國(guó)家開(kāi)始重視發(fā)展中小企業(yè)（鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)）。國(guó)家新組建了國(guó)家發(fā)展改革委員會(huì)（即發(fā)改委），就中小企業(yè)管理方面，從職能、業(yè)務(wù)、人員方面都進(jìn)行了加強(qiáng)，同時(shí)設(shè)立專門機(jī)構(gòu)有針對(duì)性的解決中小企業(yè)的融資問(wèn)題，并在發(fā)改委設(shè)立中小企業(yè)融資擔(dān)保的專門機(jī)構(gòu)。

1．中小企業(yè)為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入活力，拉動(dòng)地域性經(jīng)濟(jì)發(fā)展。中小企業(yè)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的異軍突起，緣于他們是市場(chǎng)機(jī)制中反應(yīng)最靈敏、最具有活力與彈性的典型，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著不可或缺的作用?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的歷史證明，一個(gè)國(guó)家（或地區(qū)）的中小企業(yè)如果得到重視和發(fā)展，那么這個(gè)國(guó)家（或地區(qū)）的經(jīng)濟(jì)架構(gòu)就會(huì)發(fā)生變化、經(jīng)濟(jì)發(fā)展的活力就充分、經(jīng)濟(jì)發(fā)展的步伐就加快。中小企業(yè)發(fā)展、中小企業(yè)盈利在那里就成了經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、經(jīng)濟(jì)繁榮的代名詞。戰(zhàn)后的日本和德國(guó)因飽受戰(zhàn)敗之苦，同時(shí)也受到經(jīng)濟(jì)瓦解的局限，采取和實(shí)行鼓勵(lì)、扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策，充分發(fā)揮中小企業(yè)的優(yōu)勢(shì)，為這兩個(gè)國(guó)家能迅速走出戰(zhàn)爭(zhēng)陰影，恢復(fù)經(jīng)濟(jì)和療傷起到了巨大的經(jīng)濟(jì)推力作用。就我國(guó)而言，在飽受政治與經(jīng)濟(jì)的十年動(dòng)亂之后，在鄧小平同志倡導(dǎo)改革開(kāi)放以來(lái)，經(jīng)濟(jì)也并沒(méi)有一上來(lái)就一帆風(fēng)順的，經(jīng)過(guò)不斷的探討、研究，經(jīng)歷了東歐劇變和前蘇聯(lián)解體等意識(shí)形態(tài)領(lǐng)域的觀念顛覆，甚至在我國(guó)也發(fā)生過(guò)政治風(fēng)波，這些都促使經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的發(fā)展模式出現(xiàn)反復(fù)。經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展的長(zhǎng)江三角洲地區(qū)的蘇、滬、浙等省市，珠江三角洲廣東、深圳、珠海等地，經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)足發(fā)展都無(wú)一例外地表現(xiàn)為緣于中小企業(yè)的高速發(fā)展。

2．中小企業(yè)的存在是對(duì)大型企業(yè)發(fā)展重要補(bǔ)充。中小企業(yè)往往在大企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)體系的重要環(huán)節(jié)產(chǎn)生積極的作用，通常由于形成大型企業(yè)與中小企業(yè)的專業(yè)化分工關(guān)系，使大型企業(yè)能更低成本地運(yùn)行和發(fā)展。通過(guò)采?。阂簧a(chǎn)分包體制，二服務(wù)分包體制，三產(chǎn)品分銷體制，四生產(chǎn)配套體制，形成中小企業(yè)對(duì)大型化企業(yè)的衛(wèi)星式運(yùn)營(yíng)模式，極具良好的發(fā)展空間。

3．科技型企業(yè)中小企業(yè)的蓬勃發(fā)展豐富了人民群眾的社會(huì)生活。中小企業(yè)在社會(huì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)中的特殊作用有其深刻的內(nèi)涵。首先是中小企業(yè)具有獨(dú)特的需求發(fā)展和現(xiàn)實(shí)功能。中小企業(yè)往往接近消費(fèi)者、接近市場(chǎng)，能及時(shí)發(fā)現(xiàn)市場(chǎng)需求，同時(shí)由于其管理層極少，能針對(duì)市場(chǎng)需求迅速作出反應(yīng)。現(xiàn)代生活中許多小家電、小食品，以及為豐富百姓生活而創(chuàng)造的各種小發(fā)明、小制作，既豐富人類，同時(shí)也帶動(dòng)了社會(huì)消費(fèi)生活。誠(chéng)然，在中小企業(yè)發(fā)展過(guò)程中，也發(fā)生過(guò)溫州偽劣鞋事件，也發(fā)生過(guò)中小企業(yè)在裂變過(guò)程中或以后發(fā)生的三鹿毒奶事件。但是，中小企業(yè)是現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中技術(shù)創(chuàng)新的重要力量是無(wú)容置疑的，他們?cè)诩夹g(shù)創(chuàng)新的數(shù)量、頻率方面都高于大企業(yè)，甚至在現(xiàn)代科技革命向產(chǎn)業(yè)革命的轉(zhuǎn)化和銜接過(guò)程中發(fā)揮著先導(dǎo)作用。多種研究表明，中小企業(yè)的研究經(jīng)費(fèi)大大低于壟斷性大企業(yè)，但所提供的創(chuàng)新成果卻多于壟斷性大企業(yè)，不僅中小企業(yè)的專利發(fā)明要多于大企業(yè)，而且中小企業(yè)單位研發(fā)投入的發(fā)明效率也要比大企業(yè)的專利發(fā)明高3～5倍。“二戰(zhàn)”后美國(guó)工業(yè)的61項(xiàng)基本發(fā)明中，有45項(xiàng)是由中小企業(yè)完成的。

4．中小企業(yè)為社會(huì)分擔(dān)就業(yè)壓力，是失業(yè)、待業(yè)勞動(dòng)者的吸收器。眾所周知，我國(guó)目前面臨著越來(lái)越大的就業(yè)壓力，特別是因企業(yè)改制造成的一方面就業(yè)門檻越來(lái)越高，另一方面退休年齡越來(lái)越低齡化，大批潛在的就業(yè)人群的大量存在，既是對(duì)各類人才的資源是一種浪費(fèi)，又是引發(fā)社會(huì)矛盾的隱患。中小企業(yè)在其起步初期因其規(guī)模較小，在人員配置和使用上不能專人專職，一定程度上束縛了企業(yè)的發(fā)展。隨著企業(yè)迅速發(fā)展急需補(bǔ)充各類專業(yè)人員和各類管理人員，中小企業(yè)在一定程度上緩解了社會(huì)的就業(yè)壓力。

二、中小企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中遭遇資本短缺，資金鏈斷裂之憂患

盡管中小企業(yè)的發(fā)展在社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中發(fā)揮越來(lái)越重要的作用，但是，由于中小企業(yè)因自身資本存量水平低，資金運(yùn)用常常顯露出捉襟見(jiàn)肘，同時(shí)由于其資信程度缺乏被世人認(rèn)可，在籌措資金方面遭遇困境，尤其公開(kāi)募股受到種種限制，因此生產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張遲滯，技術(shù)創(chuàng)新能力孱弱，產(chǎn)品的花色品種、質(zhì)量水平、技術(shù)含量和標(biāo)準(zhǔn)化程度等方面只有理論潛力，難以與大型企業(yè)相抗衡，加之生產(chǎn)規(guī)模相對(duì)較小，從而限制了企業(yè)的發(fā)展。

難題一：中小企業(yè)資信程度低，難以獲得金融機(jī)構(gòu)的支持。目前，中小企業(yè)籌資多以向銀行貸款為主要途徑，從而決定了一方面要受制于貸款銀行的實(shí)力條件，另一方面長(zhǎng)期以來(lái)中小企業(yè)缺乏與銀行等金融機(jī)構(gòu)的溝通與聯(lián)系，對(duì)于商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)放貸的具體要求也缺少了解，不可避免的形成融資難。主要是，一融資渠道和方式與中小企業(yè)的發(fā)展不相匹配，依靠商業(yè)貸款或民間自籌的比例占融資總量的一半以上；二是借貸期限短且條件苛刻，主要是用來(lái)解決臨時(shí)性資金短缺，至于新的科研項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)和擴(kuò)大再生產(chǎn)更是鞭長(zhǎng)莫及；三是整個(gè)金融機(jī)構(gòu)急功近利的風(fēng)氣，缺乏對(duì)中小企業(yè)的發(fā)展耐心和重視程度，往往認(rèn)為中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)高、獲利少，除非政策性攤派，否則沒(méi)人愿意主動(dòng)融資給中小企業(yè)。這種現(xiàn)象必然加大擔(dān)保公司的壓力，在金融機(jī)構(gòu)做出向中小企業(yè)貸款的同時(shí)，擔(dān)保公司既看到了為融資雙方提供擔(dān)保的保證金收入，同時(shí)他們也同樣明白其中的相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)。為規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，擔(dān)保公司一方面加強(qiáng)學(xué)習(xí)《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》，試圖運(yùn)用法律、法規(guī)抹平合同縫隙，另一方面試圖以拖延等消極手段加以應(yīng)付。

難題二：公開(kāi)募股道路狹窄且艱難，難以實(shí)現(xiàn)。從目前來(lái)看，中小企業(yè)主要是以信貸支持作為融資途徑，盡管目前的證券市場(chǎng)開(kāi)通了中小板和創(chuàng)業(yè)板，但畢竟與主板市場(chǎng)還有本質(zhì)的區(qū)別，無(wú)論是在市場(chǎng)擁躉上，還是風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別上，中小板和創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)還屬于非主流，同時(shí)，中小板和創(chuàng)業(yè)板上市的門檻也相當(dāng)高，對(duì)于眾多中小企業(yè)來(lái)說(shuō)證券募集渴望不可及。

難題三：擔(dān)保機(jī)構(gòu)青睞那些風(fēng)險(xiǎn)小、抗打擊的中小企業(yè)。盡管國(guó)家對(duì)中小企業(yè)的重視程度在不斷提高，中國(guó)人民銀行也先后頒布了《關(guān)于進(jìn)一步改善中小企業(yè)金融服務(wù)的意見(jiàn)》和《關(guān)于加強(qiáng)和改進(jìn)對(duì)中小企業(yè)金融服務(wù)的指導(dǎo)意見(jiàn)》，這些措施因其帶有明顯的政府行為并沒(méi)有改變金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的原有態(tài)度，畢竟經(jīng)濟(jì)利益已經(jīng)成為高于一切的，要想從根本上改善金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的信譽(yù)擔(dān)憂，放貸銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)任何一方面試圖規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)消極應(yīng)對(duì)不是長(zhǎng)遠(yuǎn)之策。如何根據(jù)具體情況，制定出相應(yīng)的貸款、擔(dān)保措施，積極改善信貸結(jié)構(gòu)，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，培育和扶植一批有發(fā)展空間、有信譽(yù)度的中小企業(yè)是十分必要的。

三、建議金融擔(dān)保機(jī)構(gòu)變貸款為孵化，變擔(dān)保為扶植

面對(duì)金融機(jī)構(gòu)針對(duì)中小企業(yè)采取逐漸寬松的放貸措施，對(duì)于中小企業(yè)來(lái)講更要抓住機(jī)遇，加強(qiáng)自身建設(shè)，樹(shù)立企業(yè)良好誠(chéng)信形象，規(guī)范財(cái)務(wù)制度，自覺(jué)還貸，及時(shí)向貸款銀行、擔(dān)保公司傳真企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、支出情況，實(shí)現(xiàn)信息資源共享，便于與放貸銀行、擔(dān)保公司的溝通協(xié)調(diào)，防患于未然。

作為擔(dān)保公司，由于風(fēng)險(xiǎn)已由貸款銀行轉(zhuǎn)移到自身，成為貸款風(fēng)險(xiǎn)的終極承受者，要想消除可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，首要任務(wù)是要改變過(guò)去不擔(dān)（保）則已，一擔(dān)（保）放任的做法，改變僅憑借放貸、擔(dān)保的門檻高來(lái)掌控中小企業(yè)，放松對(duì)其日常生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)的監(jiān)控，下大力氣從根本上下手，將風(fēng)險(xiǎn)控制在自己手中。

很明顯，不論是貸款銀行，還是擔(dān)保公司，在中小企業(yè)申請(qǐng)貸款時(shí)他們看中的是中小企業(yè)過(guò)往的誠(chéng)信資質(zhì)、誠(chéng)信度，對(duì)于企業(yè)現(xiàn)在和拿到貸款之后的情況沒(méi)有任何舉措。這樣的貸款一旦被企業(yè)拿到，能不能像企業(yè)在申請(qǐng)貸款時(shí)的情形一致，能不能充分用好用足這筆難得的資金。針對(duì)這些可能的變數(shù)，我們主張：

第一、變一攬子擔(dān)保為分期、分批放貸、擔(dān)保。中小企業(yè)的貸款規(guī)模往往會(huì)由于難以消除對(duì)過(guò)去貸款難度的陰影，總試圖在申請(qǐng)貸款時(shí)夸大用款需要，即使貸款指標(biāo)被上級(jí)主管或銀行、擔(dān)保公司的審查消減，實(shí)際貸款數(shù)量也會(huì)比實(shí)際需用款量大。這種做法既不利于銀行準(zhǔn)確掌握社會(huì)用貸額度，對(duì)于企業(yè)也是巨大浪費(fèi)。擔(dān)保公司主要職責(zé)應(yīng)該配合銀行對(duì)中小企業(yè)實(shí)際用款量進(jìn)行科學(xué)有據(jù)的調(diào)查、研究，按照企業(yè)實(shí)際需要逐期、逐批放貸、擔(dān)保。

第二、變到期消極等待還貸為劃分時(shí)間段落上面監(jiān)控，擔(dān)保公司長(zhǎng)期存在逾期不還貸，惡性規(guī)避還貸的現(xiàn)象，究其原因很大程度上在于擔(dān)保公司放松了對(duì)貸款人主體、被擔(dān)保人主體的監(jiān)控，一定程度上放任了有錢不還貸，逾期不還貸的現(xiàn)象。將貸款人規(guī)定還貸期根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)劃分為若干時(shí)段，在每一時(shí)段上都要跟蹤、反饋，防止積少成多，問(wèn)題成堆，事情到了不可逆轉(zhuǎn)的程度，積極防范逾期不還。

第三、利用中小企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)中的資本運(yùn)作規(guī)律，科學(xué)劃分出企業(yè)在時(shí)間上和空間上用款額度，支持企業(yè)在生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)中保證時(shí)間上的繼起性和空間上的并存性，避免企業(yè)因自身因?qū)Y本運(yùn)作規(guī)律的缺乏了解，破壞貸款資金的計(jì)劃使用效果，更可以避免引起資金運(yùn)用不周照成逾期不還，給企業(yè)信譽(yù)帶來(lái)?yè)p失。

這些做法一旦形成日常規(guī)范，就會(huì)一方面避免企業(yè)浪費(fèi)資本使用，造成逾期不還，另一方面也要求貸款銀行、擔(dān)保公司勤于業(yè)務(wù)，早發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，早解決問(wèn)題，提供對(duì)企業(yè)的認(rèn)知程度，將問(wèn)題的消滅在萌芽狀態(tài)。

第四、幫助中小企業(yè)對(duì)項(xiàng)目引進(jìn)進(jìn)行專業(yè)化甄別，隨著全球產(chǎn)業(yè)發(fā)展低碳化的呼聲越來(lái)越大，特別是2009年全球防治氣候變暖各國(guó)元首和首腦會(huì)議在丹麥哥本哈根舉行，人類在共同應(yīng)對(duì)和控制全球氣候變暖和低碳化的各種措施會(huì)不斷推陳出新，對(duì)于有利于低排放、高環(huán)保的中小企業(yè)進(jìn)行扶植和孵化，是擔(dān)保公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)使命。

第五、針對(duì)一些中小型企業(yè)容易急功近利，不顧自身?xiàng)l件和客觀因素的制約，對(duì)于篩選生產(chǎn)項(xiàng)目有一定的盲目性，擔(dān)保公司應(yīng)組織相關(guān)專業(yè)的學(xué)者、專家，在專業(yè)技術(shù)、法律管控、市場(chǎng)營(yíng)銷等方面進(jìn)行輔導(dǎo)和幫扶，以利于彌補(bǔ)項(xiàng)目立項(xiàng)過(guò)程中某一個(gè)方面或某一個(gè)環(huán)節(jié)的不足或著遺漏，避免因選項(xiàng)不當(dāng)或者因窮于應(yīng)付貸款而急于求成給金融機(jī)構(gòu)或貸款企業(yè)帶來(lái)的投資隱患。

某擔(dān)保公司企業(yè)貸款擔(dān)保操作模式流程圖

總之，擔(dān)保公司在從事?lián)I(yè)務(wù)過(guò)程中應(yīng)以輔導(dǎo)和孵化企業(yè)生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)為重，變單純擔(dān)保為經(jīng)營(yíng)擔(dān)保實(shí)現(xiàn)對(duì)中小型企業(yè)的理性擔(dān)保。

［1］張彤璞，王鐵山．中小企業(yè)公司治理與融資問(wèn)題研究［J］．陜西科技大學(xué)學(xué)報(bào)，2006，（02）．

The Role of Financing Guarantee：Hatching SME——On the nature of the SME loan guarantee receiving from financial institutions

YANG Yu－qing
（Tianjin City Vocational College，Tianjin 300250 China）

SME financing is a real problem．The government makes many kinds of solutions，which includes allowing guarantee companies to provide guarantee for SMEs，but they don＇t seem to work．According to the problems arising during the process of SMEs＇applying for loans and guarantees and accepting guarantees，this essay attempts to analyze the financial institutions＇guarantee behavior from a new perspective and to monitor the guaranteed object through the form of hatching．

financing guarantee；role；hatching

F832

A

1673－582X（2011）09－0083－05

2011－03－16

楊宇慶（1959－），男，天津城市職業(yè)學(xué)院經(jīng)管系講師，主要從事企業(yè)融資、經(jīng)濟(jì)法和國(guó)際貿(mào)易教學(xué)與實(shí)務(wù)。